天水市人民政府關于

2025年市級財政預算調整方案的報告

——2025年12月30日在市八屆人大常委會第二十七次會議上

天水市財政局局長 曹 周

主任，各位副主任，秘書長，各位委員：

受市人民政府委托，我向會議報告2025年市級財政預算調整方案，請予審議。

一、市本級調整方案

（一）已批準預算

市八屆人大第五次會議審議批準市本級一般公共預算總支出552020萬元，年中經市八屆人大常委會第二十五次會議審議批準，市本級一般公共預算總支出調整為652784萬元，其中：市本級一般公共預算支出由年初預算520011萬元調整為615031萬元；轉移性支出由年初預算32009萬元調整為37753萬元。

市八屆人大第五次會議審議批準市本級政府性基金預算總支出265000萬元，年中經市八屆人大常委會第十八次會議審議批準，市本級政府性基金預算總支出調整為337022萬元，其中：市本級政府性基金預算支出由年初預算223355萬元調整為273945萬元；轉移性支出由年初預算41645萬元調整為63077萬元。

市八屆人大第五次會議審議批準市本級國有資本經營預算收入500萬元，總支出6067萬元，年中經市八屆人大常委會第二十五次會議審議批準，市本級國有資本經營預算收入調整為4585萬元，總支出調整為14294萬元，其中：市本級支出由年初預算230萬元調整為10080萬元；轉移性支出由年初預算5837萬元調整為4214萬元。

（二）擬調整情況

1. 一般公共預算

2025年，市本級一般公共預算總支出由652784萬元調整為709305萬元，調增56521萬元。

市本級一般公共預算支出由615031萬元調整為613880萬元，調減1151萬元，其中：新增財力性轉移支付安排支出調增12585萬元；共同事權轉移支付收入207832萬元，年初編入預算220656萬元，調減12824萬元（主要為2025年城鄉醫療救助資金由省級列支）；市本級支出轉列補助縣區912萬元。

市本級債券還本支出調整為56300萬元，調增56300萬元，其中政府債務結存限額用于化解存量政府隱性債務一般債券56300萬元。

轉移性支出由37753萬元調整為39125萬元，調增1372萬元，其中：新增財力性轉移支付安排支出560萬元，區域間轉移性支出調減100萬元，補助縣區調增912萬元。

2. 政府性基金預算

2025年，市本級政府性基金預算總支出由337022萬元調整為699038萬元，調增362016萬元。

市本級政府性基金預算支出由273945萬元調整為496812萬元，調增222867萬元，其中：新增專項債券103820萬元，新增補充政府性基金財力化解存量政府隱性債務專項債券86632萬元，新增用于清理拖欠企業賬款專項債券35915萬元，市級支出轉列補助縣區3500萬元。

市本級債務還本支出（含待償債置換專項債券結余）由36756萬元調整為172405萬元，調增135649萬元，其中：大規模置換存量政府隱性債務專項債券111949萬元，政府債務結存限額用于化解存量政府隱性債務專項債券23700萬元，再融資債券11700萬元，本級年初安排債務還本調減11700萬元。

轉移性支出由26321萬元調整為29821萬元，調增3500萬元。

3. 社會保險基金預算

2025年，市本級社會保險基金預算收入由536827萬元調整為546571萬元，調增23889萬元，其中：機關養老調增1642萬元，職工醫保調增4339萬元，居民醫保調增3763萬元。

市本級社會保險基金預算支出由525794萬元調整為520512萬元，調減5282萬元，其中：職工醫保調增3465萬元，居民醫保調減6736萬元，機關養老調減2011萬元。

（三）新增財力安排意見

1. 一般公共預算財力安排支出

當年下達財力性轉移支付增量、新增一般債券等形成新增財力69445萬元。其中：財力性轉移支付增量13145萬元。用于清理拖欠中小企業賬款等16個項目，政府債務結存限額用于化解存量政府隱性債務一般債券56300萬元，用于莊天高速等10個隱性債務項目。

2. 政府性基金預算財力安排支出

新增專項債券形成新增財力373716萬元，（含再融資債券11700萬元）。其中：新增專項債券103820萬元用于4個土地儲備項目；新增補充政府性基金財力化解存量政府隱性債務專項債券86632萬元用于莊天高速等22個隱性債務項目；新增專項債券35915萬元用于償還行政單位和全額撥款事業單位工程類拖欠企業賬款；政府債務結存限額用于化解存量政府隱性債務專項債券23700萬元用于秦州區羅玉小區片區城市更新“羅玉河濱花園”項目；大規模置換存量政府隱性債務專項債券111949萬元用于市陸港公司農村路網建設農發行固定資產貸款等10個項目；再融資債券11700萬元用于置換藉河城區生態環境治理工程和天河集中供熱工程項目到期專項債券還本。

二、經開區調整方案

（一）擬調整情況

1. 一般公共預算。2025年，經開區一般公共預算支出由24147萬元，調整為25445萬元，調增1298萬元，財力來源為當年新增一般性轉移支付收入289萬元、動用預算穩定調節基金1009萬元。

2. 政府性基金預算。政府性基金預算支出由年初預算3500萬元調整為18667萬元，增加15167萬元，財力來源為新增土地出讓收入5000萬元、新增專項債券債務轉貸收入10132萬元、上年結轉收入35萬元。

（二）新增財力安排意見

1. 一般公共預算。一般公共預算新增轉移支付收入289萬元，主要包括科技專項預算263萬元、城鄉義務教育補助經費26萬元，根據規定的科目和用途使用；動用預算穩定調節基金1009萬元，用于經開區社棠北片區供熱管網敷設與三陽川微電子產業園基礎設施建設項目。

2. 政府性基金預算。新增土地出讓收入5000萬元用于招商引資重點項目三陽川產業園征地補償款；新增專項債券收入10132萬元用于三陽川高新技術產業園微電子孵化園配套基礎設施建設項目10000萬元和化解政府拖欠企業賬款132萬元。

三、有關情況說明

（一）關于上級專項轉移支付

根據《中華人民共和國預算法》第七十一條“在預算執行中，地方各級政府因上級政府增加不需要本級政府提供配套資金的專項轉移支付而引起的預算支出變化，不屬于預算調整”的規定，對預算執行過程中省級下達本級專項轉移支付形成的新增支出，不在本次預算調整方案中反映，按照法定程序編入財政決算草案并及時向市人大常委會報告。

（二）關于地方政府債券

1. 2025年全市新舉借債券912768萬元，其中：市級477048萬元，縣區435720萬元。2025年底全市政府法定債務余額預計5349314萬元，其中：一般債務1082798萬元，專項債務4266516萬元。

2. 2025年市級新舉借債券477048萬元，其中：一般債券71200萬元，專項債券405848萬元。2025年底市級政府法定債務余額預計1798614萬元，其中：一般債務420238萬元，專項債務1378376萬元。

3. 2023年2月安排的甘肅省天水傳染病醫院設備采購項目結余一般債券資金60萬元、門診醫技住院樓室內裝修工程建設項目結余一般債券資金279萬元，調整用于甘肅省天水傳染病醫院改擴建工程項目339萬元；2025年5月安排的市城投公司天水市南大橋南端橋頭拆除重建項目600萬元，調整用于市城投公司天水市麥積區成紀新城片區地下管網綜合改造工程（一期）項目600萬元。

（三）關于債務級次調整

根據市委、市政府關于《天水市第二人民醫院隸屬關系調整工作方案》，將天水市第二人民醫院建設一般債券2000萬元、專項債券資金28100萬元形成的政府債務由麥積區劃轉至市級，從2026年起專項債券本息由市級收繳。

（四）其他有關情況

市本級政府性基金預算收入預計短收，年終將采取統籌一般公共預算新增財力、盤活財政存量資金、動用預算穩定調節基金等措施，調入政府性基金預算補充財力，保障年終預算平衡。

市本級一般公共預算、政府性基金預算調整調劑詳見附表。