——2020年1月16日在天水市第七屆人民代表大會第五次會議上

　　天水市財政局

　　一、2019年財政預算執行情況

　　2019年，在市委的堅強領導下，全市上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，全面落實習近平總書記對甘肅重要講話和指示精神，按照市委七屆七次全體會議暨全市經濟工作會議和市七屆人大四次會議決議要求，在改革發展的轉型期深入踐行深挖潛力、多扛指標、勇擔任務、多做貢獻的政治自覺，主動作為，攻堅克難，持續強化財政預算執行管理和調控，圓滿完成了年初既定的財政收支目標。

　　全市大口徑財政收入1907296萬元，占計劃的100.91%，增長17.36%。全市財政支出3880444萬元，增長10.42%。

　?。ㄒ唬┮话愎差A算。全市一般公共預算收入503585萬元，占預算的100.78%，增長7.99%，其中：市級一般公共預算收入180742萬元，占預算的100.2%，增長8.21%。全市一般公共預算支出3114149萬元，增長6.89%，其中：市級一般公共預算支出510257萬元，增長2.84%。

　　（二）政府性基金預算。全市政府性基金預算收入753029萬元，占預算的109.17%，增長46.47%，其中：市級政府性基金預算收入484222萬元，占預算的99.78%，增長59.45%。全市政府性基金預算支出765745萬元，增長27.63%，其中：市級政府性基金預算支出331541萬元，增長50.51%。

　　（三）國有資本經營預算。全市國有資本經營預算收入260萬元，其中：市級國有資本經營預算收入224萬元。全市國有資本經營預算支出550萬元，其中：市級國有資本經營預算支出517萬元。

　?。ㄋ模┥鐣ｋU基金預算。全市社會保險基金預算收入973324萬元，其中：市級社會保險基金預算收入594835萬元。全市社會保險基金預算支出912809萬元，其中：市級社會保險基金預算支出557170萬元。

　　二、落實市七屆人大四次會議預算決議情況

　　2019年，按照市七屆人大四次會議預算決議要求，財政部門認真貫徹落實《預算法》，有效實施積極的財政政策，依法組織財政收入，調整優化支出結構，防范化解政府債務風險，持續深化財稅體制改革，進一步強化預算績效管理，財政保障能力和管理水平得到有效提升，各項工作取得了新的成效。

　?。ㄒ唬娀斦罩ьA算執行。在實施更大規模減稅降費政策的大環境下，全市各級財政部門堅持依法征管，以建立健全綜合治稅平臺為工作抓手，不斷完善收入監控體系，著力提升財政收入質量，確保財政收入應收盡收、及時足額入庫；強化財稅庫銀聯合抓收入機制，堅持月度分析通報制度，逐月量化分解各縣區、各部門收入任務，多頻次召開財政收支執行分析會，加強與執收單位的溝通協調，經過各縣區各部門艱苦努力，大口徑財政收入和一般公共預算收入均超額完成了年初既定的目標任務；強化責任擔當，加強協調配合，主動會同市級相關部門加大向省級部門的匯報銜接力度，積極爭取上級財政支持，全年共落實上級各類補助資金227.03億元，與上年基本持平；爭取新增地方政府債券資金35.27億元，比上年增長31.12%。加強源頭管控，嚴格落實政府帶頭過緊日子的各項政策措施，盡職盡責強化支出管理，不斷優化財政支出結構；高度重視財政支出進度和效益，多方式、高頻次督促項目主管部門履行主體責任、加快項目實施；嚴格落實月度支出任務，加快預算指標下達和清算，特別是采取墊支、預撥等相對積極的調控措施，確保了脫貧攻堅、生態保護、民生工程和重大基礎設施建設等重點項目支出需求；完善市對縣區支出考核機制，分解落實各縣區季度支出任務，加快資金撥付和支出進度，著力提高支出有效性和均衡性。

　?。ǘ┞鋵嵢蠊詰鸶黜椗e措。對標年度工作目標任務，增加資金投入，支持打好“防范化解重大風險、精準脫貧、污染防治”三大攻堅戰。有力防范政府債務風險。出臺地方政府性債務管理辦法，明確違法違規舉債負面清單，全面整改不規范舉債行為，嚴格按照已鎖定的政府隱性債務規模及分年度化解方案落實償還責任，嚴守不發生系統性、區域性風險的底線。加大精準脫貧力度。聚焦脫貧攻堅一號工程，籌措財政專項扶貧資金25.08億元（其中：市縣財政專項扶貧資金6.24億元），統籌整合涉農資金25.91億元，擴大扶貧資金預算績效評價范圍，切實保障“一戶一策”、產業扶貧、易地搬遷、安全飲水等脫貧攻堅資金需求。加大生態環保支持力度。統籌安排資金10.49億元，支持大氣、水、土壤污染治理，持續推進污染防治、節能降耗等重點工作，落實河長制、湖長制保障機制，全面支持全域無垃圾創建活動全覆蓋和國家園林城市創建，實施旅游景區、重點交通沿線和農村環境綜合整治，推進城鄉環境連片整治，生態環境質量得到明顯改善。

　?。ㄈ┲┙o側結構性改革。努力擴大財政支出規模，切實提高財政資金的供給質量，深化供給側結構性改革，加大減稅降費力度，推動經濟高質量發展。深入實施鄉村振興戰略，下達資金60.33億元，落實各項強農惠農政策，支持旱作農業、農村特色產業、農田水利設施、退耕還林、城鄉綠化等農業基礎建設，促進農業增產提效、農民持續增收；堅定實施工業強市戰略，安排資金3.28億元，推動傳統產業轉型升級和戰略新興產業發展壯大，促進中小微企業高質量發展，支持和引導全市中小企業做精做強，支持工業企業轉型升級、節能降耗、循環利用、企業技術創新、新舊動能轉換、國企脫困發展等，培育和壯大新經濟增長點；加快發展現代服務業，安排資金6.77億元，支持文化旅游首位產業發展，支持現代服務業、旅游業、電子商務、商貿流通、機場航線補貼等重點項目，推動麥積山景區游客服務中心建設，加快實施傳統三產改造升級、著力提升服務業經濟貢獻率。嚴格落實國家減稅降費政策，做好增值稅留抵稅額退稅工作，落實符合條件的小微企業減半征收企業所得稅等減稅政策，全面清理規范涉企收費，繼續落實階段性降低社保費率政策，全年為各類企業減稅降費7.22億元，有效激發市場主體活力。

　　（四）持續提升民生保障水平。深入貫徹以人民為中心的發展思想，持續加大民生領域投入，全市財政民生支出達到265.36億元，占一般公共預算支出的85.21%。堅持教育均衡發展，安排資金61.95億元，支持實施學前三年行動計劃，加快職教園區、薄弱學校改造、普通高中攻堅計劃、現代職業教育質量提升、市一中麥積校區等教育重點項目建設進度，優化城鄉教育資源布局，提高教師薪酬水平，努力促進教育公平。加強社會保障和就業，安排資金40.84億元，調整提高各類退休人員養老金標準和城鄉低保補助標準，全面落實積極的就業創業各項政策，通過支持保障重點群體就業、加大勞動技能培訓、企業穩定崗位、打造勞務品牌等措施，有效促進城鄉居民就業創業。推進醫療衛生體制改革，安排資金34.48億元，加快推進醫保支付方式改革，著力提升公立醫院醫療服務能力，全面落實公立醫院綜合改革補助政策，提高城鄉居民醫?；I資和基本公共衛生服務補助標準，著力解決群眾“看病難、看病貴”問題。推動文化體育事業繁榮發展，安排資金5.91億元，支持文藝精品創排、“三館一站”免費開放、重點文物及非遺保護、科技成果轉化等項目開展，支持公共體育場館設施建設及伏羲文化旅游節、重點體育賽事等大型活動的舉辦，進一步促進公共文化體育服務標準化、均等化。立足維護社會穩定，加強食品藥品監管，推進安全生產隱患排查和重點領域專項治理，深入開展掃黑除惡專項斗爭，扎實推進“平安天水”建設。

　　（五）深入推進財稅體制改革。立足建設現代財政制度，以持續開展主題教育和“財政規范化績效管理年”活動為抓手，在抓好已出臺改革方案落實的基礎上，繼續推動制度創新，保持改革工作力度和連續性，提高改革工作質量，扎實推進預算管理、稅制改革、事權劃分等各項重點改革落地見效。高度重視審計發現問題整改工作，在即知即改、立行立改的基礎上，注重舉一反三、查漏補缺、完善機制，以審計全覆蓋促進財政管理水平同向提升。深入推進預算管理改革，按照“全面規范透明、標準科學、約束有力”的要求，進一步完善政府預算管理，健全定員定額標準，規范預決算公開；不斷增強財政中期規劃約束力和對年度預算編制的指導作用，支持人大預算聯網監督建設，嚴格控制預算執行中的調整調劑事項；支持推動稅制改革，進一步加強財稅聯動，深入貫徹落實增值稅降低稅率、統一標準、試行留抵退稅等三項重大改革措施，積極推進企業所得稅改革，做好全面實施綜合與分類相結合的個人所得稅制度的各項工作。推進財政事權和支出責任劃分，在認真落實一般公共服務領域既定改革事項的基礎上，密切關注國家和省上關于公共安全、自然資源、農業生產等領域財政事權和支出責任劃分改革具體動向，推進教育、交通領域市與縣區財政事權和支出責任劃分改革，著力構建財力與事權支出相匹配的資金分擔機制，促進各級政府更好履職盡責。

　?。┎粩鄰娀斦芾肀O督。狠抓制度建設和執行，嚴格依法理財，強化財政管理，切實管好用好財政資金和公共資產。全面實施預算績效管理，加強預算績效評價力度，重點對民生工程、財政扶貧和重點建設項目資金進行評價，著力構建“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的預算績效管理機制。認真落實《天水市財政投資評審規范化管理實施辦法》，進一步擴大財政投資項目評審范圍，努力做到全方位審核，提高資金投放精準度。認真開展對重大政策落實、民生等重點專項資金和會計信息質量的監督檢查，堅持問題導向，嚴格責任追究，堅決制止和糾正違反財務管理制度和財經紀律的行為。按照“分事行權、分崗設權、分級授權”的要求，在政策制定、預算編制、資金分配、政府采購和行政審批等各個環節推行和實施財政部門內部控制制度，提升業務運轉流程的規范性。嚴格控制一般性支出，按照只減不增的原則安排“三公”經費，從嚴控制會議費、培訓費等支出，定期在天水市政府網站公開預決算和“三公”經費指標，同步公開項目績效目標，主動接受社會監督。

　　在看到成績的同時，我們也清醒地認識到，財政改革發展中仍面臨不少困難和問題，突出表現在：一是受經濟發展新舊動能轉換和實施更大規模減稅降費政策的影響，財政收入增長基礎不穩，民生保障等剛性支出只增不減，預算收支平衡難度加大，特別是縣區財政“保工資、保運轉、保基本民生”壓力增大；二是隨著企業和機關退休人員逐年增加和基本養老金標準逐年上調，同時受降低職工基本養老保險單位繳費比例政策影響，社保支出財政兜底的壓力將加速向一般公共預算傳導；三是化解和防范政府債務任務艱巨，特別是隱性債務管理潛在風險長期存在，當前及今后一定階段償債資金剛性需求與加大補短板發展投入難以兼顧的矛盾日漸突出；四是部門預算績效管理基礎工作薄弱，內控管理、制度建設、評價范圍、評價體系等仍需進一步加強。對這些問題，我們將高度重視，積極采取措施，認真加以解決。

　　三、2020年全市及市級財政預算草案

　　（一）預算編制指導思想

　　以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實中央、省、市決策部署，堅持“穩中求進、爭先進位”工作總基調，落實高質量發展和“六穩”工作要求，積極踐行創新、協調、綠色、開放、共享發展理念。實施積極有效的財政政策，在大力減稅降費、實質性降低企業負擔的基礎上依法征管，確保財政收入應收盡收；進一步優化財政支出結構，筑牢“三?！钡拙€，支持打好“三大攻堅戰”，著力打造“五個制高點”，提高財政政策的精準度和有效性；牢固樹立過緊日子思想，從嚴控制一般性支出，優先保基本、保重點、補短板；強化地方政府債務管理，積極防范化解政府債務風險；持續深化財稅體制改革，加快建立現代財政制度，全面實施預算績效管理，提高財政資金使用效益，促進經濟社會持續健康發展。

　?。ǘ╊A算編制基本思路和重點支出政策

　　1．基本思路

　　收入預算安排堅持“實事求是、積極穩妥、不留缺口”的原則，圍繞減稅降費形成的政策性短收，依法依規制定周密細致的增收管控措施，確保實現預期收入目標。積極爭取上級轉移支付和地方政府債券額度，增加財政保基本促發展的能力。在此基礎上，進一步拓展財政資金統籌的渠道和力度，政府性基金結轉規?？刂圃诋斈晔杖氲?0%以內，超過部分補充預算穩定調節基金；國有資本經營預算調入一般公共預算的比例調增達到當年國有資本收益的30%。

　　支出預算安排堅持“統籌兼顧、突出重點、量力而行”的原則，樹立零基預算理念，優先安排“三保”支出，嚴格控制和壓減一般性支出，重點支持打好“三大攻堅戰”，著力打造“五個制高點”，整合資金、盤活存量，確保全市重大項目和重點工作得到有效保障，努力使各重點領域財政投入與市情實際和社會事業發展需要相適應。

　　2．主要支出政策

　?。?）人員經費方面

　　堅持把依法足額保障人員經費需求擺在安排財政支出預算的首位，統籌自身收入和上級轉移支付等，嚴格按照國家、省、市規定的工資、津貼補貼標準或計提比例，優先保障財政供養人員經費額度和干部職工福利待遇。

　　（2）公用經費方面

　　嚴格控制“三公”經費和會議費、培訓費等一般性支出，力爭落實國家和省上“三公”經費壓減3%以上，一般性經費壓減10%以上的要求；公用經費定額標準保持上年供給水平，嚴格按照編制內實有人員核定經費額度。

　?。?）民生及社會事業方面

　　民生實事：嚴格落實財政支出責任，確保中央民生政策、省列民生實事全面完成；多渠道籌措資金，集中力量辦好市列10件民生實事。

　　教育科技：堅持教育優先發展，推進薄弱學校改造、職教園區等教育重點項目建設；加大投入力度，完善城鄉義務教育經費保障機制，繼續實施各階段教育學生資助政策，支持學前教育、義務教育、高中教育、職業教育均衡發展，足額落實教師工資及津貼補貼政策。支持實施科技人才計劃，營造良好的創新創業環境，促進科技成果轉移轉化。

　　社保就業：落實各項就業創業扶持政策，加大穩就業支持力度，支持高校畢業生等重點群體創業就業，引導和扶持貧困家庭勞動力返鄉創業，依法維護和保障農民工合法權益；支持完善養老保險、社會救助、社會福利、優撫安置等制度，落實企業職工和機關事業單位退休人員基本養老金調標政策，嚴格落實困難殘疾人生活和重度殘疾人護理補貼制度。

　　衛生健康：縱深推進醫藥衛生體制改革，實施國家基本藥物制度，推進基層醫療衛生機構綜合改革；完善醫療衛生服務體系，重視中醫藥事業傳承創新，支持改善公立醫院服務條件；落實好食品藥品安全檢驗檢測經費，提升食品、藥品等檢驗監管水平，加強質量安全管理。

　　文化旅游：全力助推文化旅游首位產業提速發展，支持健全現代文化產業發展體系和市場體系，重視中華優秀傳統文化傳承，促進文化與旅游、體育等產業融合發展；支持完善鄉村旅游、生態旅游、智慧旅游、全域旅游、自駕游等配套設施，加快推進旅游事業發展；改善城鄉公共體育設施條件，支持全民健身和群眾體育發展；辦好重大節會，打造精品賽事，擴大天水知名度。

　?。?）重點領域方面

　　認真落實國家重大發展戰略和省、市重大決策部署，繼續支持打好“防范化解重大風險、精準脫貧、污染防治”三大攻堅戰。

　　防范化解重大風險：強化政府債務限額管理和預算管理，積極爭取新增政府債券額度；加強源頭管控，盤活各類資金和資產，積極穩妥化解政府隱性債務風險；足額安排地方政府債務還本付息資金，維護政府良好信譽；認真履行清理拖欠民營企業中小企業賬款償還責任，積極清理壓減財政暫付款規模。

　　脫貧攻堅：繼續圍繞“兩不愁、三保障”目標，夯實脫貧產業基礎，鞏固脫貧攻堅成效，支持做好扶貧普查工作，堅決攻克最后的貧困堡壘。嚴格落實增列財政專項扶貧資金預算政策，認真做好涉農資金統籌整合工作，強化扶貧資金預算績效評價，全力保障脫貧攻堅工作需要。

　　污染防治：完善生態環境保護長效投入機制，持續保障河長制、湖長制建設需求，支持實施大氣污染綜合治理、重點流域水污染治理、土壤污染管控和修復等工程，支持環境執法監管能力建設，全面推進廁所革命和全域無垃圾創建行動，積極支持國家園林城市創建。

　　（5）經濟發展方面

　　深入推進供給側結構性改革，集中財力支持打造“一帶一路”文化、樞紐、技術、信息、生態“五個制高點”，聚焦培育十大生態產業，著力支持實體經濟發展。

　　重大項目：高度重視項目投資對經濟的拉動作用，組合運用預算安排、新增債券、設立政府投資基金、出讓國有資源資產、資產證券化、規范實施PPP項目等籌資渠道，保障重大項目建設資金需求，加快補齊“機場、路橋、供熱、供水、棚改”等城鄉基礎設施短板，推動有軌電車、城鄉供水、城市隧道等重大項目落地。

　　第一產業：全面落實鄉村振興戰略規劃，促進城鄉區域協調發展；以綠色發展為導向，推動科技增糧、農業特色產業、農業高新技術、農業綜合開發等增產增效；完善農業補貼制度，深入推進農牧業供給側結構性改革，堅持質量興農、綠色興農，夯實現代農業發展基礎。

　　第二產業：大力實施“工業強市”戰略，堅持兩個“毫不動搖”，以做大做強中小企業創業創新投資基金為抓手，全力支持民營經濟和中小企業發展；持續推動工業企業產業結構調整，在抓好機械制造、電工電器、電子信息、醫藥食品、建筑材料和新型能源等傳統產業轉型升級的基礎上，加快培育發展新一代電子信息、新材料、新能源、航空維修制造、裝配式建筑、軍民融合、大健康產業和文化旅游產品制造等新興產業；支持城區工業企業搬遷改造，推動開發區和工業園區基礎設施建設，傾力打造條件一流的項目承載地和產業聚集區，著力培育新的經濟增長點和經濟增長極。

　　第三產業：突出以文化旅游融合發展帶動第三產業提速發展，加快發展現代服務業，支持重點商貿物流項目建設，推進電子商務進農村，助力工業互聯網、“互聯網+”創業創新發展。

　　招商引資：落實招商引資激勵政策，著力營造優良營商環境，提升招商引資質量，夯實經濟增長基礎。

　?。ㄈ┤胸斦罩ьA算安排情況

　　1．一般公共預算

　　2020年全市一般公共預算收入計劃增長6%，達到53億元，考慮轉移支付和上年結轉、調入資金等因素，按照“量入為出、收支平衡”原則，全市當年一般公共預算支出相應安排226億元，考慮上級專項轉移支付等預算執行變動因素，全市當年一般公共預算支出規模達到285億元。

　　2．政府性基金預算

　　2020年全市政府性基金預算收入92.1億元。全市政府性基金預算支出安排81.8億元。

　　3．國有資本經營預算

　　2020年全市國有資本經營預算收入0.11億元。全市國有資本經營預算支出安排0.14億元。

　　4．社會保險基金預算

　　2020年全市社會保險基金預算收入101.8億元。全市社會保險基金預算支出安排100.9億元。當年收支結余0.9億元，年末滾存結余32億元。

　　（四）市級財政預算草案

　　1．一般公共預算

　　2020年市級一般公共預算收入計劃增長6%，達到19億元，考慮轉移支付、調入資金等因素，按照“量入為出、收支平衡”原則，本級財力可安排的一般公共預算支出為35.7億元，考慮提前下達轉移支付后，市級當年一般公共預算支出相應安排40.5億元，其中：市本級支出37.6億元（本級財力安排32.8億元，上級提前下達轉移支付4.8億元），債務還本支出0.9億元，市對縣區轉移支付2億元（如考慮上級專項轉移支付等預算執行變動因素，市級當年一般公共預算支出規模初步預計可達到45億元）。

　　市級一般公共預算支出主要分類安排情況是：

　　人員經費安排155279萬元，主要安排行政事業單位在職職工基本工資、津貼補貼、事業單位績效工資、離休人員離休費、目標管理責任考核獎勵、職工冬季取暖費、住房公積金及房補、醫療保險等。

　　公用經費安排10991萬元，主要安排辦公費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、公用取暖費、福利費、培訓費、工會經費等。

　　項目經費安排238961萬元，主要安排民生政策落實和社會事業發展，以及市列重點項目和中心工作需要。

　　市本級一般公共預算支出376508萬元，分科目安排情況是：

　　一般公共服務支出37842萬元，主要安排行政事業單位基本運轉等；國防和公共安全支出18040萬元，主要安排國防動員、人防建設、公安司法機構運轉、社會管理綜合治理等；教育支出57221萬元，主要安排職業教育、生均公用經費、中小學基礎設施維修改造、鄉村教師生活補助等；科學技術支出4100萬元，主要安排科技成果轉化、科技館布展、科學普及等；文化旅游體育與傳媒支出30091萬元，主要安排文化旅游產業發展、日報社搬遷、伏羲文化節會等；社會保障和就業支出52587萬元，主要安排機關事業單位基本養老保險、機關事業單位職業年金、市屬企業職工基本養老保險基金缺口補助、城鄉低保和農村五保市級配套、殘疾人事業、撫恤金等；衛生健康支出41404萬元，主要安排基本醫療保險、公立醫院床位補貼、疾病預防控制等；節能環保支出11794萬元，主要安排污染減排、生態治理等；城鄉社區支出4548萬元，主要安排城鄉基礎設施建設、基層黨組織建設、供熱補貼等；農林水支出21723萬元，主要安排脫貧攻堅、農村特色產業、高標準農田建設、農田水利建設等；交通運輸支出8505萬元，主要安排城鄉交通基礎設施建設、公交企業社會福利補貼等；資源勘探信息等支出8949萬元，主要安排工業企業發展、中小企業創業創新引導基金、非公有制經濟發展等；商業服務業等支出972萬元，主要安排餐飲業發展、副食品價格補貼等；金融支出200萬元，主要安排金融行業發展等；自然資源海洋氣象等支出3543萬元，主要安排地理測繪、地質災害監控等；住房保障支出26161萬元，主要安排住房公積金、保障性住房建設等；糧油物資儲備支出1829萬元，主要安排糧食風險基金、糧油檢測等；災害防治及應急管理支出3239萬元，主要安排自然災害救助、安全生產、消防救援等；預備費7500萬元；其他支出30740萬元，主要安排民生實事項目配套等；債務付息支出5520萬元。

　　市級（本級財力）提前下達縣區轉移支付20159萬元，分科目安排情況是：

　　一般公共服務1893萬元，主要安排“兩個共同”示范縣建設，村黨組書記基本報酬等；教育支出1150萬元，主要安排縣區黨校建設；社會保障和就業支出7401萬元，主要安排村級公益性崗位補助、困難群眾基本生活救助等；衛生健康支出1082萬元，主要安排城鄉醫療救助、基本公共衛生服務等；農林水支出8633萬元，主要安排脫貧攻堅、農業生產發展和環境綜合整治等。

　　2．政府性基金預算

　　2020年市級政府性基金預算收入700198萬元，考慮提前下達轉移支付1315萬元、調出資金21399萬元、債務還本51500萬元等因素，市級政府性基金預算支出安排628614萬元（本級財力安排627299萬元，提前下達轉移支付1315萬元），分科目安排情況是：國有土地使用權出讓收入安排的支出600182萬元，主要安排地方政府專項債券還本付息、國有土地收益基金、征地拆遷補償、城鄉基礎設施建設、被征地農民養老保險、棚戶區改造等；城市基礎設施配套費安排的支出14518萬元，主要安排城鄉規劃、智慧城市及市政消防建設等；污水處理費收入安排的支出2800萬元，主要安排污水處理廠及自來水公司運營補貼；民航發展基金支出1015萬元；福利彩票銷售機構的業務費安排的支出1206萬元；彩票公益金300萬元；債務付息支出8593萬元。

　　3．國有資本經營預算

　　2020年市級國有資本經營預算收入1007萬元，考慮上年結轉1106萬元、提前下達轉移支付300萬元、調出資金1065萬元等因素，市級國有資本經營預算支出安排1348萬元（本級財力安排1048萬元，提前下達轉移支付300萬元），其中：費用性支出800萬元，資本性支出300萬元，其他支出248萬元。

　　4．社會保險基金預算

　　市級社會保險基金預算收入預計768110萬元，增長29.1%。其中：企業職工基本養老保險收入366271萬元，機關事業單位基本養老保險收入53708萬元，職工基本醫療保險收入93910萬元，城鄉居民基本醫療保險收入244780萬元，工傷保險收入4638萬元，失業保險收入4803萬元。

　　市級社會保險基金支出預算安排757819萬元，增長36%。其中：企業職工基本養老保險支出358744萬元，機關事業單位基本養老保險支出59201萬元，職工基本醫療保險支出93106萬元，城鄉居民基本醫療保險支出240394萬元，工傷保險支出4265萬元，失業保險支出2109萬元。

　　上年滾存結余166060萬元，當年收支結余為10291萬元，當年年末滾存結余176351萬元。

　　四、2020年主要工作措施

　　2020年是我市全面建成小康社會和“十三五”規劃收官之年。全市財政工作將緊緊圍繞中央、省、市決策部署，及時跟進新形勢、新任務、新要求，細化完善工作措施，積極組織財政收入，加強重點支出保障，深化財稅體制改革，著力做好以下工作：

　?。ㄒ唬┖葑ナ罩Ч芾?，提高財政資金保障能力。一是加強收入質量管控，不斷增強收入質量和效益。強化與稅務等執收部門的溝通協調，全面落實好減稅降費政策，嚴禁違規減免和緩交稅款，著力堵塞征管漏洞，努力挖潛增收。規范財政執收行為，堅決防止和打擊虛增收入、騙取財政返還等行為，堅決禁止違規調庫混庫，嚴禁非稅收入坐收坐支，確保財政收入足額入庫。二是加大上級轉移支付爭取力度。完善分析通報制度，加大督導力度，緊跟國家政策導向和資金投向，深入挖掘特殊性因素，狠抓項目前期工作，有針對性地加強與上級相關部門的銜接，力爭上級各類補助持續穩定增長。三是加快預算執行進度。綜合采取提前下達、預撥、墊付、盤活存量資金等方式，優化預算執行管理工作流程，加快預算指標下達，加強專項資金動態監管，開展重大項目督導，推動項目盡快實施，發揮資金使用效益。四是增強財政可持續。切實擔起財政可持續的責任，始終緊繃財政可持續這根弦，堅持問題導向，強化工作舉措，合理安排收支預算，加強重大項目可持續能力評估，嚴格國庫庫款和往來款管理，妥善化解和處置隱性債務，增強財政運行穩定性和風險防控有效性。

　　（二）優化支出結構，著力突出保基本促重點。一是優先保障“三保”支出。樹立正確的政績觀，把“三?！狈旁诟黜椆ぷ鞯氖孜?，嚴守“基本中的基本、底線中的底線”，切實落實好兜底責任，并加強對困難縣區“精準幫扶”，督促各級預算編制嚴格落實“三?！惫芾硪?。二是著力促進民生改善。按照“量力而行、盡力而為”的原則，合理把握民生政策調標幅度，增強財政可持續性。把穩就業擺在突出位置，重點支持解決高校畢業生、農民工、退役軍人等重點群體就業。聚焦民生短板，大力支持教育、醫療衛生事業發展，支持提高城鄉居民收入，認真做好2020年民生實事工程。三是支持打好三大攻堅戰。發揮政府投入的主體和主導作用，落實中央、省、市打贏脫貧攻堅戰的工作部署；積極落實生態功能區定位和建設，加快推進大氣、水、土壤污染防治，切實改善人居生活環境；強化地方政府債務管理，及時足額安排債務還本付息資金，切實將債務風險降至可控范圍之內。四是保持適度的政府投資強度。統籌好財政預算內投資、地方政府債券等資金，進一步優化支出結構，重點圍繞“五個制高點”和基礎設施、脫貧攻堅、民生保障等領域，健全完善滾動使用機制，支持一批重大項目儲備和建設，更好發揮政府投資對穩增長的拉動作用。

　?。ㄈ┥罨敹惛母?，加快建立現代財政制度。一是加快財政事權和支出責任劃分改革。在保持現有財力格局和規模總體穩定的基礎上，認真落實一般公共服務、教育、交通等領域事權和支出責任劃分方案，加快推進應急救援、自然資源等領域財政事權和支出責任劃分工作。改革和完善省對下轉移支付制度，歸并設立共同財政事權轉移支付，完善資金分配辦法，健全控制和約束機制。二是及時跟進落實稅制改革任務。根據國家統一安排部署，落實好個人所得稅改革政策，配合國家和省上推進增值稅改革及稅收立法，做好地方稅政工作，健全地方稅體系。三是繼續深化部門預算管理改革。進一步完善項目庫管理制度，加強項目評審論證，提高入庫項目質量。推動支出標準體系和部門內控機制建設，強化控制政府部門支出水平。推進財政資金統籌使用，加快專項收入統籌使用改革，盤活各領域沉睡的財政資金。四是加強地方政府國有資產管理。持續完善地方國有金融資本管理，落實國有金融資本出資人責任，做好國有金融資本統計監測，扎實推進地方國有金融資本集中統一管理。落實行政事業性國有資產管理制度和國有資產報告制度，做好國有資產綜合報告和行政事業性國有資產專項報告工作。

　?。ㄋ模娀冃Ч芾?，著力提升資金使用效益。一是構建全方位管理格局。深化市對縣區財政管理和部門預算管理綜合績效考評改革，加強政府預算、部門和單位預算績效管理。實施政策和項目績效管理，綜合衡量政策和項目預算資金使用效果，建立動態評價調整機制，推動提高政策和項目實施效果。二是建立全過程管理鏈條。將績效目標設置作為預算安排的前置條件，加強績效目標審核，對績效目標不明確、不完整或編制質量不高的，少安排或不予安排預算。做實績效運行監控，對績效目標實現程度和預算執行進度實行“雙監控”，構建預警糾偏機制。加強績效評價工作，建立重大政策、重點項目績效評價常態機制，提升評價工作質量。強化績效結果應用，將績效結果作為預算安排和政策調整的重要依據，切實硬化績效約束。三是完善全覆蓋管理體系。在構建一般公共預算績效管理體系基礎上，逐步將政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算納入績效管理，加強四本預算之間的銜接。探索開展政府投資基金、政府采購、政府購買服務、政府債務項目績效管理。

　?。ㄎ澹┘訌妭鶆展芾恚瑘詻Q防范化解財政風險。一是嚴格執行地方政府債務限額管理和預算管理制度，把握好防風險和促發展間的關系，在審慎評估的基礎上合理適度爭取新增債券額度。二是穩步推進專項債券管理改革，健全項目控制機制，嚴格將專項債券與項目相對應，合理擴大專項債券使用范圍，優先支持在建項目平穩建設。三是健全地方政府債務風險評估和預警機制，研究開展地方政府債務管理績效評價，做好地方政府債務信息公開工作，推進融資平臺公司市場化轉型。四是堅決遏制隱性債務增量，切實化解政府隱性債務存量，牢牢守住不發生區域性系統性風險的底線。強化監督問責，加大對違法違規融資擔保行為的查處問責力度，實行終身問責、倒查責任，堅決防止違規舉債情況的再行發生。

　?。┩怀鲆婪ɡ碡?，主動自覺接受人大監督。認真落實人大預算審查監督重點向支出預算和政策拓展有關要求，嚴格履行預決算編報程序，完善預決算報告及草案編制方式，細化重點支出和重大項目預算，全面準確向人大反映支出預算和政策落實情況。硬化預算約束，嚴格執行人大批準的預算，自覺接受人大及其常委會監督。堅持以公開為常態、不公開為例外原則，推進預決算等信息公開工作，做到公開及時、信息準確、內容規范。按期公開政府債務信息，每半年向人大有關專門委員會和常委會有關工作委員會書面報告政府債務情況。高度重視巡視、巡察、審計等各類監督檢查，積極整改存在的問題。加快推進人大預算聯網監督系統建設，建立健全對聯網監督發現問題的處理反饋機制。進一步加強國有資產管理，落實政府向人大報告國有資產管理情況制度，推進國有資產管理公開透明。

　　各位代表，做好2020年財政工作任務艱巨、責任重大。我們將在市委的堅強領導下，在市人大及其常委會的有力指導和監督下，不忘初心、牢記使命，恪盡職守、扎實工作，為全市經濟社會持續健康發展做出積極貢獻！

　　附件

　　名詞解釋

　　大口徑財政收入  是指一般公共預算收入、政府性基金預算收入、國有資本經營預算收入加上按照財政體制上劃上級財政的收入之和。按照目前財政體制，增值稅65%部分、消費稅100%，個人所得稅60%、企業所得稅60%、國有土地使用權出讓收入5%等為上劃中央、省級收入。

　　一般公共預算  是指政府按照財政管理體制依法征收并留歸地方自主使用的稅收和行政性收費、罰沒等收入，并將自身收入和上級固定補助按照一定次序統籌安排工資、運轉、民生、建設發展等支出的年度收支預算。

　　政府性基金預算  是指政府及其所屬部門根據法律、行政法規以及黨中央、國務院或者財政部規定，為支持公共事業發展，向公民、法人和其他組織無償征收的具有專項用途的財政資金（主要包括：國有土地使用權出讓收入、農業土地開發資金收入、城市基礎設施配套費收入、污水處理費收入、彩票公益金等），并將自身收入嚴格按照專項用途安排支出的年度收支預算。

　　國有資本經營預算  是指國家以所有者身份依法取得國有資本經營收益，并對所得收益進行分配而發生的年度收支預算。

　　社會保險基金預算  是指根據國家社會保險和預算管理法律法規建立，專門反映各項社會保險基金收支的年度預算，按險種分別編制。主要包括企業職工基本養老保險基金、失業保險基金、城鎮職工基本醫療保險基金、工傷保險基金、生育保險基金等。

　　轉移支付  主要包括一般性轉移支付和專項性轉移支付。一般性轉移支付是指為彌補財政實力薄弱地區的財力缺口、均衡地區間財力差距和實現地區間基本公共服務能力的均等化，上級財政安排給下級財政的補助支出，下級財政可以按照相關規定統籌安排和使用。專項性轉移支付是指上級財政為實現特定的宏觀政策及事業發展戰略目標，以及對委托下級政府代理的一些事務進行補償而設立的補助資金，地方財政需按規定用途使用資金。

　　民生支出  按照財政部統計口徑，是指財政用于教育、衛生健康、社會保障和就業、保障性住房、文化旅游體育與傳媒、農林水事務、環境保護、交通運輸、城鄉社區事務、糧油物資儲備、地震災后恢復重建等方面的支出合計。

　　“財政規范化績效管理年”活動  是指為進一步深化財政體制改革，夯實財政管理基礎，提升全市財政管理的科學化、規范化和精細化水平，自2016年開始持續在全市財政系統開展的專題業務提升活動，內容主要包括預算管理、國庫管理、政府性債務管理、政府采購管理、國資監管、財政監督、財政信息化管理、財政項目庫建設、財政投資評審、財政內部工作配合、財政干部行為規范等11個方面。

　　人大預算聯網監督  是指利用政務內網光纖專線實現人大及其常委會與同級財政的聯網，建立各級人大預算收支聯網監督系統，把財政數據同步到人大來，實現各級財政部門與人大的實時互聯互通，將政府各個部門單位的預算執行情況置于人大監督之下。

　　財政中期規劃  是指按照國務院加強財政管理的總體要求，由部門依據國民經濟和社會發展規劃、政府宏觀調控政策、部門職能和事業發展需要，合理確定規劃期內的支出總量和結構，經財政部門審核匯總并匹配財力后形成的中長期收支計劃，作為指導分年度預算的編制和實施周期性管理的預算管理框架。

　　預算績效管理  是指以一級政府財政預算（包括收入和支出）為對象，以政府財政預算在一定時期內所達到的總體產出和結果為內容，以促進政府透明、責任、高效履職為目的所開展的績效管理活動。

　　財政事權和支出責任劃分改革  財政事權是一級政府應承擔的運用財政資金提供基本公共服務的任務和職責，支出責任是政府履行財政事權的支出義務和保障。按照《國務院關于推進中央與地方財政事權和支出責任劃分改革的指導意見》（國發〔2016〕49號），財政事權和支出責任劃分改革主要內容是堅持體現基本公共服務受益范圍，兼顧政府職能和行政效率，實現權、責、利相統一，激勵地方政府主動作為，做到支出責任與財政事權相適應的原則，推進中央與地方財政事權劃分。完善中央與地方支出責任劃分，加快省以下財政事權和支出責任劃分。

　　預算穩定調節基金  是指各級財政通過超收收入和支出預算結余安排的具有儲備性質的基金，視預算平衡情況，在安排下年度預算時調入使用，或用于彌補短收年份預算執行的收支缺口。

　　“五個制高點”  是指省政府為深入貫徹習近平總書記視察甘肅重要講話和指示精神，提出2020年要集中財力支持打造“一帶一路”文化、樞紐、技術、信息、生態“五個制高點”。

　　零基預算  是指財政部門及預算單位在編制部門預算時，不考慮過去預算安排基數因素，嚴格按照單位職能和性質、定額和標準，依據需要和可能，以零為基點編制預算的理念。

　　增列財政專項扶貧預算政策  是指為加大扶貧投入力度，推進農村貧困人口脫貧工作，省級和58個片區貧困縣按當年一般公共預算收入增量的20%以上、市級按10%以上、17個插花型貧困縣按15%以上增列財政專項扶貧預算。

　　河長制、湖長制  是指為落實綠色發展理念，推進生態文明建設，以保護水資源、防止水污染、修復水生態為主要任務，全面建立省、市、縣、鄉四級河（湖）長體系，構建責任明確、協調有序、監管嚴格、保護有利的河湖管理保護機制，維護河湖健康生命，實現河湖功能永續利用。

　　政府債務限額  是指由省級以上人民政府根據宏觀經濟形勢等因素確定，并報同級人民代表大會批準核定的地方政府債務余額規模上限。年度地方政府債務限額等于上年地方政府債務限額加上當年新增債務限額（或減去當年調減債務限額），具體分為一般債務限額和專項債務限額。

　　政府債券  是指根據《預算法》和國務院相關規定，省級及以下地方政府預算中必需的建設投資部分資金，可以在國務院確定的限額內，由省級政府委托財政部發行債券籌措舉借債務的方式。除此種方式外，地方政府及其所屬部門不得以任何方式舉借債務。舉借的債務分為一般性債券和專項性債券，均要求有償還計劃和穩定的償還資金來源，只能用于公益性資本支出，不得用于經常性支出。

　　電子商務進農村  按照新興工業化、城鎮化、信息化、農業現代化和農村扶貧總體要求，以農村流通現代化為目標，重點依托郵政、商貿流通、供銷、物流等企業，建設完善農村電子商務公共服務體系。