關于天水市2018年

　　市級財政預算調整方案的報告

　　——2018年12月27日在市七屆人大常委會第十七次會議上

　　天水市財政局局長　張棟梁

主任，各位副主任，秘書長，各位委員：

　　我受市人民政府委托，向市人大常委會作天水市2018年市級財政預算調整方案的報告，請予審議。

　　一、調整方案

　　（一）已批準預算

　　1.一般公共預算

　　市七屆人大三次會議審議批準的市級公共財政支出預算337770萬元，其中：當年財力安排300384萬元，上年結轉22319萬元，提前下達轉移支付15067萬元。

　　2.政府性基金預算

　　市七屆人大三次會議審議批準的市級政府性基金支出預算212507萬元。其中：當年財力安排196092萬元，上年結轉14373萬元，提前下達轉移支付2042萬元。

　　（二）擬調整額度

　　1.一般公共預算

　　結合當年市級財政預算執行情況，還需調增公共財政支出預算165724萬元，主要原因是：本級新增財力224350萬元（當年下達一般性轉移支付增量9154萬元，當年下達專項轉移支付增量111287萬元，新增一般債券10000萬元，動用預算穩定調節基金93909萬元），本級財力下達縣區等58626萬元。

　　2.政府性基金預算

　　結合當年市級財政預算執行情況，還需調增政府性基金支出預算16050萬元，主要原因是：本級超收收入107598萬元，當年下達專項轉移支付2051萬元，新增專項債券52000萬元，調入一般公共預算后補充穩定調節基金117736萬元，本級財力下達縣區等27863萬元。

　　（三）新增財力安排意見

　　1.一般公共預算

　　市級一般公共預算新增財力224350元中，除上級專項轉移支付111287萬元按照規定用途專款專用外，其余上級一般性轉移支付補助收入、新增一般債券、動用預算穩定調節基金等可新增財力113063萬元，具體安排意見為：

　　（1）一般性轉移支付補助可新增財力9154萬元，其中：義務教育、政法、社保等轉移支付3496萬元按照省級轉移支付管理辦法安排使用，其余5658萬元主要用于彌補市級行政事業單位基本工資及改革性津貼補貼調標資金缺口。

　　（2）新增一般債券10000萬元，主要用于天水郡十字交通疏解工程項目4000萬元、藉河二期建設工程項目5000萬元和血站整體搬遷項目1000萬元。

　　（3）動用預算穩定調節基金可新增財力93909萬元，主要用于彌補年初部門預算財力缺口、市七屆三次人代會后省、市確定重點項目和按原政府性基金管理項目實際需求等需要。

　　由于以上調整事項，建議將市級2018年公共財政支出預算調整為503494萬元。

　　2.政府性基金預算

　　市級政府性基金預算新增財力54051萬元，除上級專項轉移支付2051萬元按照規定用途專款專用外，其余新增專項債券52000萬元，具體安排意見為：

　　（1）土地儲備專項債券32000萬元，主要用于土地儲備；

　　（2）其他債券20000萬元，主要用于天水人文紀念園（公墓）建設項目5000萬元、天水區域糧食倉儲物流生態產業園項目2000萬元、天水南站綜合交通樞紐配套工程10000萬元、天水市第一人民醫院建設項目1000萬元、天水市第四人民醫院建設項目1000萬元、天水市水質檢測中心建設項目1000萬元。

　　由于以上調整事項，建議將市級2018年政府性基金支出預算調整為228557萬元。

　　（四）重點項目調整

　　1.一般公共預算

　　（1）增列財政專項扶貧資金預算

　　①政策要求。為了貫徹落實中央、省委和省政府關于采取超常規助力脫貧攻堅的一系列要求，根據省財政廳《關于核查2018年財政專項扶貧資金預算的通知》（甘財辦明電〔2018〕14號）中“各市縣財政專項扶貧資金預算安排要打足打實，確保達到省上規定的增長比例。年底將以2017年市州黨委和政府脫貧攻堅工作成效考核時認定的投入數為基數，對2018年投入增長比例進行嚴格考核。今年本級財政收入負增長的市縣預算安排不得低于2017年基數；年初預算財政專項扶貧資金增列不足的市縣，要采取調整支出結構、壓減其他支出預算、盤活財政結余結轉資金等有力措施，立即提出預算調整方案，按程序報請同級政府或人大審定（查）；佐證資料以同級人大批準且向社會公開的預算草案或調整預算草案為準，僅涉及項目調劑使用的以同級政府有關決議為憑據”的要求，比照省財政廳測算控制數，當年至少需要調增市級財政扶貧專項資金預算5194萬元。

　　②落實情況。結合市級財政實際及預算執行情況，通過積極調整支出結構、壓減其他支出預算等項目調劑措施，統籌新增調劑財力5300萬元，其中：壓減債務付息支出2750萬元、統籌法檢兩院上劃預算結余2550萬元。經市政府常務會議審議，將新增調劑財力5300萬元增列市級財政扶貧專項資金預算，增列后的市級財政扶貧專項資金預算達到10530萬元，超出省財政廳測算控制數106萬元。

　　（2）增列民兵工作經費預算

　　①政策要求。根據軍委國防動員部《關于組織民兵調整改革落實情況檢查考評的通知》精神，決定從2018年11月上旬開始，組織開展民兵調整改革落實情況檢查考評。按照軍委國防動員部《民兵調整改革落實情況檢查考評標準》，天水軍分區編制了2018年度民兵工作經費預算162萬元，并要求納入政府年度財政預算。

　　②落實情況。結合市級財政實際及預算執行情況，通過統籌法檢兩院上劃預算結余新增調劑財力162萬元。經市政府常務會議審議，將新增調劑財力162萬元增列市級民兵工作經費。

　　2.政府性基金預算

　　為支持市城投公司負責實施的成紀新城地下凈水工程項目，通過積極調整支出結構、壓減其他支出預算等項目調劑措施，統籌新增調劑財力40000萬元，其中：壓減預算項目17000萬元（耕地開墾費1000萬元、工業園區建設1000萬元、秦州熱源廠建設項目5000萬元、工業博物館建設項目5000萬元、天水南站交通樞紐建設項目1000萬元、財政易地扶貧搬遷級特色小鎮建設項目4000萬元），統籌預算結余23000萬元（土地儲備還本付息5100萬元、征地拆遷補償支出3900萬元、被征地農民養老保險4000萬元、國有土地收益基金10000萬元）。經市政府常務會議審議，將新增調劑財力40000萬元增列市級政府性基金城市建設支出預算。

　　關于2018年全市及市級預算執行的具體情況，因年度預算正在執行中，上述收支情況還會有所變動，我們將按照法定程序及時向市人大常委會報告。

　　二、有關情況說明

　　（一）關于地方政府債券

　　1.政府債務限額分配計劃

　　（1）全市限額

　　經省十三屆人大常委會第三次會議審議批準，省財政廳核定我市政府債務限額1315521萬元，其中：一般限額683941萬元，專項限額631580萬元。與上年債務限額1022521萬元相比，2018年當年新增債務額度293000萬元，其中：一般債務69000萬元（一般債券45000萬元，外債轉貸24000萬元），專項債務224000萬元（土地儲備專項債券140000萬元、棚戶區改造專項債券26000萬元，其他專項債務58000萬元）。

　　　（2）市級限額

　　經省十三屆人大常委會第三次會議審議批準，省財政廳核定市級政府債務限額509327萬元，其中：一般限額274160萬元，專項限額235167萬元。與上年債務限額428227萬元相比，2018年當年新增債務額度81100萬元，其中：一般債務29100萬元（一般債券10000萬元，外債轉貸19100萬元），專項債務52000萬元（土地儲備專項債券32000萬元，其他專項債務20000萬元）。

　　2.政府債券下達情況

　　（1）全市債券

　　2018年，省財政廳分配下達我市政府新增債券額度269000萬元（其中：一般債券45000萬元，專項債券224000萬元），置換債券47275萬元，用于償還到期政府債務；新增債券要求用于重大公益性項目建設。

　　（2）市級債券

　　2018年，省財政廳分配下達市級政府新增債券額度62000萬元（其中：一般債券10000萬元，專項債券52000萬元），置換債券額度3000萬元。新增債券要求用于重大公益性項目建設。

　　3.以前年度政府債券結余調整安排情況

　　2016年市六屆人大常委會第三十六次會議審議批準的天水眾創空間暨電子商務中心建設項目新增一般債券資金2000萬元，項目完工后結余資金322萬元。調整用于天水市工業博物館建設項目。

　　2017年市七屆人大常委會第九次會議審議批準的長控廠項目土地儲備新增土地儲備專項債券資金13000萬元，項目完工后結余資金984萬元。調整用于天水岷山公司升級改造土地儲備項目。

　　（二）關于預算穩定調節基金

　　1.補充市級預算穩定調節基金

　　根據《中華人民共和國預算法》、《國務院關于深化預算管理制度改革的決定》（國發〔2014〕45號）、《國務院辦公廳關于進一步做好盤活財政存量資金工作的通知》（國辦發〔2014〕70號）、《財政部關于推進地方盤活財政存量資金有關事項的通知》（財預〔2015〕15號）和《財政部關于印發〈預算穩定調節基金管理暫行辦法〉的通知》（財預〔2018〕35號）精神，政府性基金預算和國有資本經營預算如出現超收，應結轉下年安排；政府性基金結轉規模較大的，應調入一般公共預算統籌使用，調入的基金應補充預算穩定調節基金。每一項政府性基金結轉資金規模一般不超過該項基金當年收入的30%，地方可在此基礎上實行更嚴格的統籌使用措施；各級財政部門應當合理控制預算穩定調節基金規模。2018年市級政府性基金預算收入超收較多，根據現行管理政策和實際工作需要壓減政府性基金結轉規模調入117736萬元，加上原有預算穩定調節基金4673萬元（2017年市級財政決算預算穩定調節基金28500萬元，編制2018年市級部門預算動用23827萬元用于彌補當年預算財力不足，當年實際結余4673萬元），市級當年可用預算穩定調節基金規模達到122409萬元。

　　2.動用市級預算穩定調節基金

　　根據中央、省、市統籌推進“穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險”的工作要求，結合當年重點工作實際需要，擬動用預算穩定調節基金93909萬元，相應增加市級2018年一般公共預算財力93909萬元。主要項目安排情況為：

　　天水金控融資擔保公司資本金20000萬元，基層教育建設補助12000萬元，企業出城入園征遷補償11595萬元，引洮供水配套工程建設10000元，成紀兒童公園工程建設10000萬元，羲皇大道提升改造項目10000萬元，環境保護與治理發展投資基金5000萬元，天水郡十字交通疏解工程項目5000萬元，公安特警基地建設1035萬元，麥賈公路還本付息1101萬元，地質博物館布展1000萬元，廣電網絡公司中心機房搬遷補助892萬元，市直單位撫恤金缺口692萬元，消防裝備建設600萬元，伏羲公祭大典445萬元，退付新型墻體材料307萬元，金審工程三期建設242萬元，消化財政暫付款等4000萬元。

　　3.預算穩定調節基金年末規模

　　上述項目列支后市級預算穩定調節基金年末余額為28500萬元。

附件：天水市2018年地方政府債務限額及余額預算(預計執行數).xlsx

      天水市本級2018年地方政府債務限額及余額預算(預計執行數).xlsx