——2020年12月30日在市七屆人大常委會第三十五次會議上

天水市財政局局長  張憲泉

主任，各位副主任，秘書長，各位委員：

 　　我受市人民政府委托，向市人大常委會作天水市2020年市級財政預算調整方案的報告，請予審議。

　　一、調整方案

　　（一）已批準預算

　　1.一般公共預算

　　市七屆人大五次會議審議批準的市級一般公共預算支出376508萬元，執行中，經市七屆人大常委會第二十九次會議審議批準，新增當年一般債券12000萬元，市級一般公共預算支出調整為388508萬元。

　　2.政府性基金預算

　　市七屆人大五次會議審議批準的市級政府性基金預算支出628614萬元。執行中，經市七屆人大常委會第二十九次會議審議批準，新增當年專項債券48000萬元，市級政府性基金預算支出調整為676614萬元。

　　（二）擬調整額度

　　1.一般公共預算

　　2020年，市級一般公共預算支出由388508萬元，調整為766879萬元（含債務還本支出），調整增加378371萬元。具體情況為：

　　新增一般性轉移支付23856萬元（省級當年下達總量98342萬元，其中：提前下達74486萬元已編入年初預算），新增共同財政事權轉移支付164273萬元（省級當年下達總量203317萬元，其中：提前下達39044萬元已編入年初預算），新增一般債券8000萬元，安排上年結轉資金3807萬元，縣區上解市級6585萬元，調入資金211585萬元（其中：調入政府性基金206950萬元，調入財政存量資金4574萬元，調入預算周轉金61萬元），上解省級資金3784萬元，本級財力下達縣區35951萬元。

　　2.政府性基金預算

　　2020年，市級政府性基金支出由676614萬元，調整為804742萬元（含債務還本支出），調整增加128128萬元。具體情況為：

　　新增抗疫特別國債資金10120萬元，新增專項債券84500萬元，安排上年結轉資金2747萬元，本級超收收入266898萬元，調入一般公共預算206950萬元，本級財力下達縣區等29187萬元。

　　（三）新增財力安排意見

　　1.一般公共預算

　　市級一般公共預算新增財力中，當年下達一般性轉移支付增量、共同財政事權轉移支付增量、新增一般債券、安排上年結轉、動用預算穩定調節基金和調入資金等形成新增財力380886萬元，具體安排意見為：

　　（1）一般性轉移支付增量

　　一般性轉移支付增量23856萬元，主要是：均衡性轉移支付5125萬元用于彌補市級行政事業單位人員工資缺口，其他專項性質的一般性轉移性支付18731萬元按照省上確定的資金用途使用。

　　（2）共同財政事權轉移支付增量

　　共同財政事權轉移支付增量164273萬元，按照省上確定的資金用途使用。

　　（3）新增一般債券

　　新增一般債券8000萬元，主要用于成紀大道麥積段整體鋪油及污水管道改造工程5000萬元、天水市圖書館新館建設項目2000萬元、天水市文化館新館項目1000萬元。

　　（4）上年結轉

　　省財政廳批準2019年度天水市本級財政總決算一般公共預算結轉下年資金3807萬元，按照規定科目用途據實安排。

　　（5）動用預算穩定調節基金

　　根據財政預算執行需要，動用預算穩定調節基金形成新增財力180950萬元，主要用于彌補年初部門預算財力缺口、市七屆人大五次會議后省、市確定重點項目等需要。

　　2.政府性基金預算

　　市級政府性基金預算新增財力中，新增抗疫特別國債、新增專項債券、安排上年結轉和當年超收等形成新增財力364265萬元，具體安排意見為：

　　（1）新增抗疫特別國債

　　新增抗疫特別國債資金10120萬元，全部用于甘肅省天水傳染病醫院改擴建工程項目。

　　（2）新增專項債券

　　新增專項債券84500萬元，主要用于天水市職教園區建設項目29000萬元、麥積山景區游客服務中心及配套建設項目二期15000萬元、天水市城區集中供熱老舊管網改造工程5000萬元、天水市城區老化管網改造工程5000萬元、天水·區域糧食倉儲物流生態產業園4000萬元、天水市第四人民醫院綜合樓項目4000萬元、天水市盤龍山殯儀館一期建設項目2500萬元、城市棚戶區改造項目20000萬元。

　　（3）上年結轉

　　省財政廳批準2019年度天水市本級財政總決算政府性基金預算結轉下年資金2747萬元，按照規定科目用途據實安排。

　　（4）本級超收收入

　　市級政府性基金預算收入與年初預算相比形成超收收入266898萬元，執行中按規定作為結余管理，年末按需要調入一般公共預算統籌使用。

　　關于2020年全市及市級預算執行的具體情況，因年度預算正在執行中，上述收支情況還會有所變動，我們將按照法定程序及時向市人大常委會報告。

　　二、有關情況說明

　　（一）關于上級專項轉移支付

　　根據《中華人民共和國預算法》第七十一條“在預算執行中，地方各級政府因上級政府增加不需要本級政府提供配套資金的專項轉移支付而引起的預算支出變化，不屬于預算調整”的規定，對預算執行過程中省級下達本級專項轉移支付形成的新增支出，不在本次預算調整方案中反映，按照法定程序編入財政決算草案并及時向市人大常委會報告。

　　（二）關于預算穩定調節基金

　　1.補充市級預算穩定調節基金

　　根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》、《國務院關于深化預算管理制度改革的決定》（國發〔2014〕45號）、《國務院辦公廳關于進一步做好盤活財政存量資金工作的通知》（國辦發〔2014〕70號）、《財政部關于推進地方盤活財政存量資金有關事項的通知》（財預〔2015〕15號）和《財政部關于印發〈預算穩定調節基金管理暫行辦法〉的通知》（財預〔2018〕35號）精神，經本級政府批準，各級政府財政部門可以設置預算周轉金，額度不得超過本級一般公共預算支出總額的1%，年度終了時，各級政府財政部門可以將預算周轉金收回并用于補充預算穩定調節基金。政府性基金預算和國有資本經營預算如出現超收，應結轉下年安排；政府性基金結轉規模較大的，應調入一般公共預算統籌使用，調入的基金應補充預算穩定調節基金。每一項政府性基金結轉資金規模一般不超過該項基金當年收入的30%。一般公共預算連續結轉兩年仍未用完的資金，應當作為結余資金補充預算穩定調節基金。

　　2020年，市級財政一般公共預算清理盤活連續結轉兩年以上存量結余資金4574萬元，預算周轉金61萬元，同時預計市級政府性基金預算收入超收較多，年末執行結余規模較大。根據現行管理政策和實際工作需要，壓減一般公共預算存量結余、預算周轉金和政府性基金結轉規模調出211585萬元補充預算穩定調節基金，市級財政當年可用預算穩定調節基金規模達到214385萬元（2019年市級財政決算預算穩定調節基金28800萬元，編制2020年市級部門預算動用26000萬元，2020年預算執行中調入資金補充211585萬元）。

　　2.動用市級預算穩定調節基金

　　根據中央、省、市統籌推進“穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險”的工作要求，結合當年重點工作實際需要，擬動用預算穩定調節基金180950萬元，相應增加市級2020年一般公共預算財力180950萬元。主要項目安排情況為：

　　市工信局工業企業搬遷補償63059萬元、市工信委東旭項目資本金40000萬元、秦州新城土地整治項目資本金20000萬元、市土儲中心紅山廠搬遷15000萬元、市投資擔保公司擔保金11000萬元、市發改委機場遷建項目9170萬元、市文旅局兩館建設債務化解8500萬元、市住建局西關片項目配套4000萬元、市農業局“廁所革命”等專項3727萬元、市自然資源局規劃館建設3000萬元、天水絲綢之路產業園拆遷費用1884萬元、市住建局天水曲溪城鄉供水工程資本金710萬元、麥積區東柯河工業園區基礎設施建設補助500萬元、市公安局特警基地建設300萬元、市殘聯康復中心建設項目100萬元。

　　3.預算穩定調節基金年末規模

　　上述項目列支后市級預算穩定調節基金年末余額為30635萬元。

　　（三）關于預備費

　　根據《中華人民共和國預算法》第四十條“各級一般公共預算應當按照本級一般公共預算支出額的百分之一至百分之三設置預備費，用于當年預算執行中的自然災害等突發事件處理增加的支出及其他難以預見的開支”的規定，市級2020年預備費安排7500萬元，預算執行過程中全額安排使用，主要項目安排情況為：

　　新冠疫情防控1922萬元、行政事業單位運行補助1385萬元、市商務局擴內需促消費專項700萬元、市消防救援支隊城市高層建筑消防治理經費657萬元、市環保局環保專項500萬元、甘谷縣渭河堤防資金500萬元、秦安縣清水河污染應急處置478萬元、脫貧攻堅聯系點扶助資金415萬元、市紀委三畏園建設項目400萬元、麥積區天水醫療廢物處理項目300萬元、市農業局救災補助200萬元、市房管局高層建筑消防改造43萬元。