——2022年9月22日在市八屆人大常委會第五次會議上

　　天水市財政局局長  張憲泉

主任，各位副主任，秘書長，各位委員：

　　我受市人民政府委托，向市人大常委會報告2022年上半年市級財政預(yù)算執(zhí)行情況，請予審議。

　　今年以來，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會依法監(jiān)督下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，落實市八屆人大一次會議關(guān)于預(yù)算的決議，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，緊扣“三新一高”要求，以“建強省域副中心”“走出新路子”為主攻方向，以改革創(chuàng)新為根本動力，積極的財政政策更加積極有為提質(zhì)增效，認真落實中央、省市穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策措施，堅決落實政府過緊日子要求，進一步加強預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管，鞏固拓展疫情防控和支持經(jīng)濟社會穩(wěn)步發(fā)展。

　　一、上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況

　　（一）全市財政預(yù)算執(zhí)行情況

　　上半年，全市大口徑財政收入81.73億元，占預(yù)算的31.48%，低于均衡進度18.52個百分點，同比下降31.38%。其中：全市一般公共預(yù)算收入27.49億元，占預(yù)算的47.3%，低于均衡進度2.7個百分點，扣除留抵退稅因素后下降12.5%，按自然口徑計算下降27.72%；全市政府性基金收入10.64億元，占預(yù)算的8.51%，低于均衡進度41.49個百分點，同比下降74.59%；全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入74萬元，占預(yù)算的15.13%，低于均衡進度34.87個百分點；全市社會保險基金預(yù)算收入50.34億元，占預(yù)算的60.27%，高于均衡進度10.27個百分點，增長12.19%。

　　上半年，全市財政支出229.71億元，占變動預(yù)算的48.35%，低于均衡進度1.65個百分點，同口徑增長4.86%。其中：全市一般公共預(yù)算支出166.27億元，占變動預(yù)算的53.74%，高于均衡進度3.74個百分點，同口徑增長5.31%；全市政府性基金預(yù)算支出63.43億元，占變動預(yù)算的38.33%，低于均衡進度11.67個百分點，同比增長3.7%；全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出53萬元，占預(yù)算的2.86%，低于均衡進度47.14個百分點；全市社會保險基金預(yù)算支出42.92億元，占預(yù)算的55.68%，高于均衡進度5.68個百分點，增長27.15%。

　　（二）市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況

　　上半年，市本級一般公共預(yù)算收入7.72億元，占預(yù)算的35.99%，低于均衡進度14.01個百分點，扣除留抵退稅因素后下降36.75%，按自然口徑計算下降48.03%；市本級政府性基金預(yù)算收入4.35億元，占預(yù)算的4.63%，低于均衡進度45.37個百分點，同比下降84.23%；市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為零；市本級社會保險基金預(yù)算收入34.93億元，占預(yù)算的69.76%，高于均衡進度19.76個百分點，增長25.04%。

　　上半年，市本級財政支出53.89億元，占變動預(yù)算的36.38%，低于均衡進度13.62個百分點，同口徑下降20.35%。其中：市本級一般公共預(yù)算支出27.81億元，占變動預(yù)算的54.75%，高于均衡進度4.75個百分點，同口徑下降5.87%；市本級政府性基金預(yù)算支出26.08億元，占變動預(yù)算的26.83%，低于均衡進度23.17個百分點，同比下降31.56%；市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出17萬元，占預(yù)算的1.36%，低于均衡進度48.64個百分點；市本級社會保險基金預(yù)算支出26.17億元，占預(yù)算的58.39%，高于均衡進度8.39個百分點，增長36.47%。

　　（三）經(jīng)開區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況

　　上半年，經(jīng)開區(qū)一般公共預(yù)算收入1.4億元，占預(yù)算的53.24%，高于均衡進度3.24個百分點，扣除留抵退稅因素后增長1.05%，按自然口徑計算下降24.06%；經(jīng)開區(qū)政府性基金預(yù)算收入51萬元，占預(yù)算的0.19%，低于均衡進度49.81個百分點，同比下降99.56%；經(jīng)開區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為零。

　　上半年，經(jīng)開區(qū)財政支出4.08億元，占變動預(yù)算的44.1%，低于均衡進度5.9個百分點，同比增長19.95%。其中：經(jīng)開區(qū)一般公共預(yù)算支出0.86億元，占變動預(yù)算的29.5%，低于均衡進度20.5個百分點，同比下降56.39%；經(jīng)開區(qū)政府性基金預(yù)算支出3.22億元，占變動預(yù)算的50.81%，高于均衡進度0.81個百分點，同比增長125.06%；經(jīng)開區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為零。

　　二、落實市八屆人大一次會議預(yù)算決議情況

　　認真貫徹落實《中華人民共和國預(yù)算法》及其實施條例，落實市人大關(guān)于預(yù)算決議要求，積極的財政政策要立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)新發(fā)展格局，充分發(fā)揮財政在做好“六穩(wěn)”“六保”工作、支持天水“建強省域副中心”“走出新路子”、支持工業(yè)強市“強龍頭、補鏈條、聚集群”、支持保障和改善民生等方面的職能作用，進一步加強財政政策與其他政策的協(xié)調(diào)配合，促進形成集成效應(yīng)，加快推進全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。

　　（一）完善財稅聯(lián)動機制，落實減稅降費政策

　　把抓收入征管貫穿于各項工作的始終，加強與稅務(wù)部門的協(xié)調(diào)和聯(lián)系，加強對經(jīng)濟運行、宏觀經(jīng)濟政策的研究和收入態(tài)勢分析，創(chuàng)新工作思路，挖掘新的收入增長點，加強對重點企業(yè)、重點行業(yè)、重點項目、重點稅源的預(yù)測和監(jiān)控。堅持“向管理要收入、抓管理重在抓日常”的組織收入理念，繼續(xù)加強綜合治稅管理，建立完善涉地稅收稅源臺賬，動態(tài)更新涉地稅收稅源信息，堵塞涉地稅收管理漏洞。進一步強化非稅收入管理，完善相關(guān)征管辦法，依托信息化平臺，開展政府非稅收入征收情況分析，挖掘執(zhí)收單位“增收”潛力，確保非稅收入及時足額入庫。全面落實減稅降費政策，通過稅費政策分配功能把更多的收入及資源讓渡給市場主體，激發(fā)市場活力、培育內(nèi)生動力。同時，密切關(guān)注行業(yè)稅負變化，推進減稅降費信息共享，跟蹤做好效果監(jiān)測和分析研判，及時研究解決政策實施過程中出現(xiàn)的新問題，確保減稅降費政策達到預(yù)期效果。截至6月底，全市落實組合式減稅降費18.31億元，其中：留抵退稅15.03億元，新增減稅降費1.45億元，緩繳稅收1.83億元，全面減輕企業(yè)負擔(dān)，全力支持實體經(jīng)濟發(fā)展。

　　（二）著力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)化財政支出順序

　　繼續(xù)落實過“緊日子”“苦日子”要求，做好“壓、減、控、保”文章，非急需、非重點、非剛性支出持續(xù)壓減。年初部門預(yù)算資金除撥付防風(fēng)險、保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生資金外，一般公共預(yù)算項目支出一律壓減50%，彌補上年財力短缺；政府性基金預(yù)算堅決落實“以收定支、量力而行”原則，合理排序優(yōu)先用于征遷補償、債券還本付息、化解政府債務(wù)等。堅持從嚴(yán)從緊加強預(yù)算管理，深化零基預(yù)算理念，年度預(yù)算執(zhí)行中嚴(yán)控新增支出，確需增加的支出必須通過調(diào)劑或壓減已列預(yù)算項目解決，建立完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機制，把強化預(yù)算約束機制作為“過緊日子”的具體抓手。加強項目支出管理，把穩(wěn)增長擺在突出位置，落實資金直達機制，推動盡快形成實物工作量。優(yōu)化支出重點，保障市委、市政府各項重大部署、重點項目的資金供給，在謀劃項目時，堅持從實際出發(fā)，盡力而為、量力而行，避免超越經(jīng)濟發(fā)展階段和財政承受能力引發(fā)風(fēng)險。持續(xù)推進統(tǒng)籌整合項目資金，加大統(tǒng)籌、盤活、壓減、調(diào)整力度，積極清理整合、統(tǒng)籌各類專項資金，壓一般性支出、壓專項經(jīng)費，保基本民生、保基本公共服務(wù)、保重大項目建設(shè)，持續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，切實提高資金使用效益，助力全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。

　　（三）積極搶抓政策機遇，全力向上爭取資金

　　把向上爭取資金作為財政工作的重中之重、頭號任務(wù)來抓，仔細研究政策、吃透政策、把握政策方向，深入分析研究上級政策資金扶持方向，找準(zhǔn)與我市發(fā)展的結(jié)合點，牢牢把握項目爭取主動權(quán)，爭取更多資金和政策支持，確保實現(xiàn)新的突破。根據(jù)省政府印發(fā)的《2022年爭取中央政策和資金支持推進工作落實方案》（甘政辦發(fā)〔2022〕37號），制定了《天水市2022年爭取中央省級政策和資金工作任務(wù)分工》，確定了各部門爭取的中央省級項目資金清單，組織各部門積極爭取項目資金。主動加強與行業(yè)主管部門的配合與協(xié)作，摸清信息、分配方式，發(fā)揮整體優(yōu)勢，對可申報項目做深做細前期工作，提高項目資金申報的有效性和精準(zhǔn)性，力爭更多項目納入國家規(guī)劃和項目庫，獲得上級轉(zhuǎn)移支付資金和政府專項債券支持。前半年全市爭取到位新增轉(zhuǎn)移支付 23.54億元（其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付8.12億元，縣級財力保障機制獎補資金2.37億元，留抵退稅轉(zhuǎn)移支付13.05億元），政府債券67.77億元。主動搶抓省級設(shè)立鄉(xiāng)村振興投資基金機遇，

　　市級積極對接省上采取“母基金+子基金”的方式投資運作，

　　聚焦支持鄉(xiāng)村振興和縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。

　　（四）堅持底線紅線思維，著力防范債務(wù)風(fēng)險

　　始終把防范債務(wù)風(fēng)險作為底線任務(wù)抓牢抓實，提高政府債券管理水平，不斷完善“借用管還”閉環(huán)管理體系，確保債務(wù)風(fēng)險總體可控，用好用足政府債券，把政府債券資金特別是專項債券資金管好用好，加強政策研究，嚴(yán)格投向領(lǐng)域管理，專項債券嚴(yán)格用于有收益的公益性項目，且收益必須覆蓋本息。著力強化債券資金使用監(jiān)管，督促加快項目建設(shè)進度，按項目進度跟蹤付款，助推債券項目早日建成。進一步加強隱性債務(wù)管理，防范政府隱性債務(wù)風(fēng)險，強化主體責(zé)任，科學(xué)統(tǒng)籌各類財力，嚴(yán)格按照既定化解方案，合理安排財政支出順序，及時足額還本付息，落實分年度化解任務(wù)，著力消化存量債務(wù)，切實維護政府信譽。堅決杜絕脫離財力實際上項目，堅決禁止新增隱性債務(wù)，杜絕各類變相舉債行為，全力確保財政平穩(wěn)運行。做好審計整改工作，堅持“當(dāng)下改”和“長久立”相結(jié)合，切實抓好財政部甘肅監(jiān)管局、審計署蘭州特派辦、同級審發(fā)現(xiàn)問題的整改，確保及時整改到位。

　　（五）全面聚焦提質(zhì)增效，推進財政精細化管理

　　建立完善的預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，對完善公共財政體制改革、提高財政資金使用效率、控制政府行政成本等具有重要意義。加快完善預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，按照不低于國家“三保”支出標(biāo)準(zhǔn)，完善建立類檔合理、綜合定額與分項定額相結(jié)合的公用支出定額標(biāo)準(zhǔn)。梳理整合政府一級預(yù)算項目清單，探索項目支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，按照先易后難原則，對支出標(biāo)準(zhǔn)可量化、經(jīng)常性的支出項目先行試點建立支出標(biāo)準(zhǔn)，項目支出定額標(biāo)準(zhǔn)力求經(jīng)濟合理、簡便易行。全面實施預(yù)算績效管理，進一步樹牢預(yù)算績效管理理念，靠實績效管理主體責(zé)任，落實好分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系，嚴(yán)格按照既定績效目標(biāo)抓好落實，切實做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”。加快推進預(yù)算管理一體化建設(shè)，將預(yù)算管理一體化建設(shè)作為今年財政重點任務(wù)抓好落實，強化平臺應(yīng)用功能，優(yōu)化數(shù)據(jù)交換機制，提升包含預(yù)算管理、國庫集中支付等核心業(yè)務(wù)生產(chǎn)系統(tǒng)的集成能力和一體化程度，推動財政信息化一體化建設(shè)不斷向前發(fā)展。進一步完善財政網(wǎng)絡(luò)安全保障體系，加固網(wǎng)絡(luò)安全設(shè)施，保障業(yè)務(wù)應(yīng)用安全，積極使用新的安全技術(shù)和保障模式，提高新興技術(shù)在應(yīng)用過程中的安全防護能力，穩(wěn)步推進國產(chǎn)化替代工作，確保信息系統(tǒng)、數(shù)據(jù)資源安全可控。

　　三、存在困難與問題

　　一是市本級組織財政收入遭遇較大困難。去年第四季度以來，受經(jīng)濟下行、房地產(chǎn)政策調(diào)控、疫情反復(fù)沖擊、減稅降費等多重因素影響，我市房地產(chǎn)市場行情急跌下滑，關(guān)聯(lián)收入斷崖式下降，財政“收不抵支”的緊平衡特征日趨加重，可用財力嚴(yán)重萎縮。1-6月，市級一般公共預(yù)算收入同口徑下降36.75%，其中：非稅收入短收3.6億元，同口徑下降59.45%。市本級國有土地使用權(quán)出讓收入短收42億元，同比下降84.23%。當(dāng)前國有土地使用權(quán)出讓收入嚴(yán)重短進度，加大催收始終沒有破題，預(yù)算平衡矛盾突出，財政運行存在風(fēng)險。

　　二是市本級財政收不抵支矛盾持續(xù)突出。1-6月，市級優(yōu)先落實“三保”支出、財政直達資金支出、政府債券資金支出與積極貫徹市委、市政府重大決策落地所需資金支出的矛盾進一步加劇，財政緊平衡特征持續(xù)加劇。征地補償、債務(wù)化解、暫付款核銷、PPP項目資本金、市政設(shè)施、交通道路、農(nóng)村人居環(huán)境整治等在建、擬建重大建設(shè)項目急需資金支持，收支矛盾愈加突出。1-6月，市級政府性基金預(yù)算收入完成4.35億元，支出完成26.08億元（含專項債券支出7.46億元），超實有財力支出14.27億元，嚴(yán)重擠占了省對市縣區(qū)一般公共預(yù)算調(diào)度的國庫資金，導(dǎo)致市級一般公共預(yù)算支出因國庫資金不足同比下降5.87%，財政庫款調(diào)度、預(yù)算平衡及調(diào)整的難度進一步加大。

　　三是市本級政府債務(wù)化解資金缺口較大。截至2022年6月末，需由財政資金償還的各類債務(wù)181億元，其中：隱性債務(wù)還本32.61億元，政府債務(wù)還本付息90.99億元，審計認定債務(wù)57.40億元。2022年已列入財政預(yù)算償債資金27.95億元（化解隱性債務(wù)7.01億元、政府債務(wù)還本付息8.16億元、化解審計認定債務(wù)12.78億元），因政府性基金收入嚴(yán)重短收未能按期撥付，政府剛性支出責(zé)任未能落實。

　　四、下一步財政重點工作

　　下半年，面對充滿挑戰(zhàn)的新的歷史機遇，我們按照黨中央國務(wù)院、省委省政府和市委的決策部署，及時跟進新形勢、新任務(wù)、新要求，牢固樹立底線思維，勇于創(chuàng)新突破、持續(xù)攻堅克難，積極貫徹落實《中華人民共和國預(yù)算法》及其實施條例，扎實做好各項財政改革發(fā)展工作。

　　（一）緊抓政策機遇，全力以赴爭取項目資金。要跟進研判國家投資政策，特別是國務(wù)院穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策，抓住項目包裝謀劃爭取的黃金時段，積極對接省上爭取較多項目資金，緩解我市財力不足與重大項目建設(shè)需求之間的突出矛盾。積極爭取產(chǎn)業(yè)鏈、水利、交通、老舊小區(qū)改造、地下綜合管廊等項目資金，聚力發(fā)展工業(yè)產(chǎn)業(yè)集群，聚力支持文化旅游產(chǎn)業(yè)，聚力實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。積極支持市級主導(dǎo)設(shè)立城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)基金和產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，配合省級指導(dǎo)設(shè)立鄉(xiāng)村振興基金，全面落實招商引資優(yōu)惠政策，全力支持做好財源建設(shè)工作，切實提升市、縣區(qū)財政保障能力，夯實防范化解政府債務(wù)風(fēng)險的經(jīng)濟基礎(chǔ)。

　　（二）樹立系統(tǒng)閉環(huán)思維，擔(dān)保融資助推增收。國務(wù)院扎實穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策措施中明確“用好政府性融資擔(dān)保等政策，鼓勵政府性融資擔(dān)保機構(gòu)提供擔(dān)保融資支持，政府性融資擔(dān)保機構(gòu)及時履行代償義務(wù)，推動金融機構(gòu)盡快放貸”。進一步提升市融資擔(dān)保公司融資能力，將市級持有的經(jīng)營性資產(chǎn)注入市擔(dān)保公司，增加市融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)，提升擔(dān)保融資額度；撬動金融機構(gòu)為企業(yè)擔(dān)保融資，優(yōu)先給予尾欠土地出讓金的房地產(chǎn)企業(yè)擔(dān)保融資，按比例落實擔(dān)保基金，監(jiān)管企業(yè)貸款足額繳納土地出讓金，貸款資金從銀行、企業(yè)、稅務(wù)、財政形成閉環(huán)運行，促使金融政策扶持企業(yè)發(fā)展，扭轉(zhuǎn)財政收入低迷態(tài)勢。

　　（三）科學(xué)發(fā)展“一區(qū)多園”，培植工業(yè)支柱財源。貫徹落實國務(wù)院扎實穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策和甘肅省第十四次黨代會提出的“四強行動”，按照市第八次黨代會確立的“建強省域副中心”“推動天水老工業(yè)基地走出高質(zhì)量發(fā)展新路子”的奮斗目標(biāo)，一方面支持華天、東旭、華洋、鍛壓、海林、星火等骨干優(yōu)勢企業(yè)培育發(fā)展，一方面以天水經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)社棠工業(yè)園、三陽川工業(yè)園、冀城工業(yè)園建設(shè)為載體，統(tǒng)籌市縣區(qū)所有資源資金，采取入股、合資等多種模式，集中發(fā)展“一區(qū)多園”，稅收分享入庫，實現(xiàn)資源互補、節(jié)約資源、發(fā)展共贏的目的。

　　（四）增加基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，著力“強縣域”。中央財經(jīng)委員會第十一次會議研究全面加強基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)問題，國務(wù)院扎實穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策措施中明確“加大金融機構(gòu)對基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和重大項目的支持力度”，省委省政府印發(fā)《甘肅省強縣域行動實施方案（2022-2025）》，各縣區(qū)要圍繞全市經(jīng)濟社會發(fā)展的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，延鏈補鏈強鏈，縣區(qū)均要謀劃包裝一批基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目及PPP項目，加強縣域交通、水利、能源、市政、鄉(xiāng)村等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加快實施城市更新行動，推動新型城鎮(zhèn)化建設(shè)，全面提升城鎮(zhèn)品質(zhì)，拉動縣域投資快速增長，加快提升縣域基本公共服務(wù)均等化水平。

　　（五）降息延期擴大貸款，積極防范化解金融風(fēng)險。積極協(xié)調(diào)金融機構(gòu)對重點國企及中小微企業(yè)加大信貸支持力度，減輕企業(yè)還款壓力，對于受疫情影響未能及時還款的適當(dāng)暫緩催收，確保不因疫情影響增加融資息費，不盲目抽貸、斷貸、壓貸，不簡單按逾期處理，避免企業(yè)信用發(fā)生不良記錄，影響后續(xù)融資。

　　（六）推動“因城施策”，激活土地房地產(chǎn)市場。天水市“因城施策”促進房地產(chǎn)發(fā)展實施意見已經(jīng)市政府第九次常務(wù)會議審議通過，市財政將積極配合市住建局、市自然資源局，完善相關(guān)管理辦法與制度，推動房地產(chǎn)去庫存，落實融資貸款，激活房地產(chǎn)市場快速回暖，促進房地產(chǎn)行業(yè)實現(xiàn)恢復(fù)性增長，扭轉(zhuǎn)土地出讓收入嚴(yán)重下跌的局面，緩解財政收支矛盾，助推財政平穩(wěn)運行。

　　主任，各位副主任，秘書長，各位委員，當(dāng)前我市發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)前所未有，做好今年預(yù)算工作意義重大。我們將更加緊密地團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大、政協(xié)的指導(dǎo)監(jiān)督，按照市八屆人大一次會議的有關(guān)決議要求和市人大常委會的審議意見，迎難而上、真抓實干，扎實做好各項財政改革發(fā)展工作，確保完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！