市八屆人大常委會

第十四次會議材料

關于2023年市級財政預算調整方案的報告

——2023年12月19日在市八屆人大常委會第十四次會議上

天水市財政局局長 張憲泉

市人大常委會：

受市人民政府委托，向市人大常委會作天水市2023年市級財政預算調整方案的報告，請予審議。

一、市本級調整方案

（一）已批準預算

市八屆人大二次會議審議批準市本級一般公共預算支出471949萬元，執行中，經市八屆人大常委會第十次會議審議批準，市本級一般公共預算支出調整為569794萬元。

市八屆人大二次會議審議批準市本級政府性基金預算支出520282萬元，執行中，經市八屆人大常委會第十次會議審議批準，市本級政府性基金預算支出調整為674479萬元。

市八屆人大二次會議審議批準市本級社會保險基金預算收入519379萬元，市本級社會保險基金預算支出416088萬元。

（二）擬調整額度

1. 一般公共預算

2023年，市本級一般公共預算總支出由622484萬元調整為806419萬元，調整增加183935萬元。

市本級一般公共預算支出由569794萬元，調整為645194萬元，調整增加75400萬元。具體情況為：新增一般性轉移支付28853萬元（省級當年下達總量預計128389萬元，已編入預算99536萬元），新增共同財政事權轉移支付43583萬元（省級當年下達總量預計223682萬元，已編入預算180099萬元），新增一般債券增加支出2700萬元，動用預算穩定調節基金264萬元（新增盤活存量調入264萬元）。

對下級補助支出由年初預算33238萬元，調整為37438萬元，調整增加4200萬元，具體情況為：天水市農村人居環境整治項目（市級配套資金）4200萬元。一般債券還本支出由年初預算19218萬元，調整為123553萬元，調整增加104335萬元，具體情況為：建制市縣試點地區隱性債務風險化解再融資一般債券104120萬元，清理政府拖欠企業工程款再融資一般債券215萬元。

2. 政府性基金預算

市八屆人大二次會議審議批準市本級政府性基金預算收入為692500萬元，截至10月底市本級政府性基金預算收入完成23507萬元（其中：國有土地使用權出讓收入完成16129萬元），占年初預算的3.39%。受經濟下行、房地產市場低迷等因素影響，2023年政府性基金征收遇到極大困難，政府性基金預算收入由692500萬元，調整為471053萬元，調整減少221447萬元。

2023年，市本級政府性基金預算總支出由832697萬元調整為867552萬元，調整增加34855萬元。

市本級政府性基金預算支出由674479萬元，調整為542252萬元，調整減少132227萬元，具體情況為：新增專項債券增加支出15500萬元，預算項目調減147727萬元。

專項債券還本支出由年初預算109000萬元，調整為295300萬元，調整增加186300萬元，具體情況為：建制市縣試點地區隱性債務風險化解再融資專項債券211300萬元，專項債券還本調減25000萬元（年初預算109000萬元，核對為84000萬元）。調出資金由年初預算33000萬元，調整為13782萬元，調整減少19218萬元。

3. 社會保險基金預算

2023年，市本級社會保險基金預算收入由519379萬元，調整為487682萬元，調整減少31697萬元。具體情況為：工傷保險調增133萬元，機關養老調減19740萬元，職工醫保調減4789萬元，居民醫保調減1871萬元，失業保險基金省級統籌調減5430萬元。

市本級社會保險基金預算支出由416088萬元調整為416459萬元，調整增加371萬元。具體情況為：職工醫保調增2029萬元，居民醫保調增9216萬元，工傷保險調增247萬元，機關養老調減7154萬元，失業保險基金省級統籌調減3967萬元。

（三）新增財力安排意見

1. 一般公共預算財力安排支出

市本級一般公共預算新增財力中，當年下達一般性轉移支付增量、共同財政事權轉移支付增量、新增一般債券、動用預算穩定調節基金等形成新增財力75400萬元，具體安排意見為：

（1）一般性轉移支付增量28853萬元，其中：均衡性轉移支付8505萬元，主要用于人員經費缺口補助3264萬元，企業職工養老保險基金缺口市級補助資金2976萬元，機關事業單位一次性撫恤金1000萬元，新增企業退休人員冬季采暖費補助765萬元，強科技獎補資金450萬元，市委宣傳部新聞媒體合作宣傳經費50萬元；其他專項性質的一般性轉移支付20348萬元按照省上確定的資金用途使用。

（2）共同財政事權轉移支付增量43583萬元，按照省上確定的資金用途使用。

（3）新增一般債券2700萬元，主要用于：天水市博物館項目1900萬元，天水市規劃館項目800萬元。

（4）動用預算穩定調節基金264萬元（新增盤活存量調入264萬元），主要用于：市氣象局中央電視臺天氣預報欄目宣傳經費190萬元，市招商局招商引資專項業務經費74萬元。

2. 政府性基金預算財力安排支出

市本級政府性基金預算新增財力中，新增專項債券形成新增財力15500萬元，主要用于秦州區東方紅片區（城市更新）棚戶區改造項目10500萬元，天水市秦州區平南特色小鎮鄉村振興現代農業產業建設項目5000萬元。

二、經開區調整方案

（一）已批準預算

市八屆人大二次會議審議批準的經開區一般公共預算支出26000萬元，執行中，經市八屆人大常委會第十次會議審議批準，經開區一般公共預算支出調整為31038萬元。

市八屆人大二次會議審議批準的經開區政府性基金預算支出21000萬元。執行中，經市八屆人大常委會第十次會議審議批準，經開區政府性基金預算支出調整為23388萬元。

（二）擬調整額度

2023年，經開區一般公共預算支出由31038萬元，調整為36648萬元，調整增加5610萬元。調整增加財力來源為：新增一般性轉移支付2566萬元，動用預算穩定調節基金3044萬元。

（三）新增財力安排意見

經開區一般公共預算新增財力中，當年下達一般性轉移支付增量、動用預算穩定調節基金等形成新增財力5610萬元，具體安排意見為：

1. 一般性轉移支付增量2566萬元，其中：落實減稅降費和重點民生等轉移支付收入779萬元，主要用于保障機構運轉；均衡性轉移支付收入150萬元，主要用于強科技專項支出；其他專項性質的一般性轉移支付1637萬元，按照規定用途使用。

2. 動用預算穩定調節基金形成新增財力3044萬元，主要用于經開區重點民生項目。

三、有關情況說明

（一）關于市本級一般公共預算

年初預算保運轉1420萬元，執行中細化為：一般公共服務1136萬元，公共安全15萬元，社會保障和就業180萬元，交通運輸70萬元，災害防治及應急管理19萬元；年初預算保民生2500萬元，執行中細化為：一般公共服務283萬元，教育117萬元，社會保障和就業936萬元，衛生健康243萬元，城鄉社區496萬元，農林水40萬元，糧油物資儲備245萬元，災害防治及應急管理60萬元，其他支出80萬元；年初預算其他剛性支出1485萬元，執行中細化為：一般公共服務980萬元，公共安全21萬元，教育20萬元，文化旅游體育與傳媒73萬元，社會保障和就業103萬元，城鄉社區150萬元，農林水55萬元，交通運輸33萬元，資源勘探工業信息20萬元，商業服務業10萬元，金融20萬元。預算項目調劑1520萬元，為市公安局業務經費調減1076萬元，調增用于麥積山景區管委會經費980萬元和市節會辦節會活動經費96萬元；市紀委三畏園建設項目調減444萬元，調增用于市特種設備檢驗所氣瓶檢驗站建設經費100萬元、市水務局山洪災害監測預警信息管理系統升級改造200萬元、市商務會展經費20萬元、市機關事務服務中心公務用車平臺系統運行經費39萬元、市人大常委會辦公室運轉經費50萬元、市委黨校水電費17萬元、市招商局招商引資專項業務經費10萬元和市工信局中國產業專業轉移發展電子信息產業專題對接活動經費8萬元。

（二）關于市本級政府性基金預算

1. 預算項目調劑

年初預算市土儲中心天水卷煙廠地下輸油管道改遷和姜岐蜜蜂文化產業暨健康生活體驗社區示范項目征地費、市住建局天水市供熱公司提前延長供熱補助、市工信局天水長城開關廠集團有限公司征地拆遷補償等4個項目11125萬元，執行中調劑為：市土儲中心天水長開電工元器件制造有限公司企業搬遷補助費、太京鎮甸子村片區征地補償費用、天水長城電工高壓電器有限責任公司片區收購款、天水市晉如新型建材有限公司征地補償費、秦州區國投公司建筑物和供熱設施收購成本，市住建局天水梓裕熱力公司提前延長供熱補貼，市工信局天水祥豐農資農貿有限公司征地拆遷補償資金等7個項目1408萬元。

2. 預算項目調減

根據年度預算執行，因財力短缺等因素不再執行項目調減147727萬元，分科目為：征地和拆遷補償支出40221萬元，城市建設支出1000萬元，補助被征地農民支出633萬元，土地出讓業務支出550萬元，棚戶區改造支出7900萬元，農業生產發展支出2400萬元，其他國有土地使用權出讓收入安排的支出95023萬元。

（三）關于市本級國有資本經營預算

根據年度預算執行需要，預算項目調劑143萬元，分項目為：市屬企業審計費項目資金調至國有企業資本金注入100萬元，市屬企業培訓費項目資金調整國有企業資本金注入13萬元，企業改制檔案建設費項目資金調至國有企業資本金注入15萬元，人才經費調至工作經費15萬元。

（四）關于上級專項轉移支付

根據《中華人民共和國預算法》第七十一條“在預算執行中，地方各級政府因上級政府增加不需要本級政府提供配套資金的專項轉移支付而引起的預算支出變化，不屬于預算調整”的規定，對預算執行過程中省級下達本級專項轉移支付形成的新增支出，不在本次預算調整方案中反映，按照法定程序編入財政決算草案并及時向市人大常委會報告。

（五）關于地方政府債券

省財政廳核定2023年度全市政府新增債券額度546293萬元，按照債券類別分為：一般債券63543萬元（市級14900萬元，縣區48643萬元），專項債券482750萬元（市級129500萬元，縣區353250萬元）；按照級次分為：市級144400萬元，縣區401893萬元。

全市政府再融資債券額度分配下達234670萬元，其中：市級92938萬元，用于償還到期債券，主要是天水人文紀念園（公墓）建設項目5000萬元、天水·區域糧食倉儲物流生態產業園項目2000萬元、天水南站綜合交通樞紐及站前廣場一期工程項目10000萬元、天水市第四人民醫院建設項目1000萬元、天水市第一人民醫院建設項目1000萬元、天水市水質監測中心建設項目1000萬元、天水市城區外環路拓建工程項目（七里墩區域環境綜合治理工程）3000萬元、甘肅（天水）國際陸港建設項目1720萬元、天水海林公司搬遷改造項目10000萬元、天水市文化產業園建設項目10000萬元、天水市2012年度土地收購儲備項目29000萬元，天水市婦幼保健院整體搬遷新建項目1000萬元、天水市第一人民醫院電量增容專線及院內配電室改造項目、放療中心綜合樓項目2000萬元、天水市中心血站遷建項目1000萬元、天水市中醫院基礎設施建設項目1000萬元、天水國家氣象觀測站搬遷建設項目1000萬元、天水眾創空間暨電子商務中心建設工程項目2000萬元、2017年易地扶貧搬遷項目3000萬元、天水城市基礎設施發展項目附屬配套工程項目4000萬元、引洮供水工程藉口水廠及供水管道建設項目4000萬元、天水市城區供熱管網改造項目218萬元；縣區141732萬元。

2023年市級新增債券額度144400萬元，其中：一般債券14900萬元，專項債券129500萬元（棚戶區改造專項債券39100萬元，其他專項債券90400萬元）。

2023年市級發行建制市縣試點風險化解置換再融資債券315420萬元，其中：一般債券104120萬元，專項債券211300萬元。2023年市級發行清理拖欠企業賬款再融資一般債券215萬元。

（六）落實過“緊日子”情況

按照《防范化解地方政府債務風險實施方案》及《落實過“緊日子”實施方案》有關要求，2023年度預算執行中，市本級壓減培訓費、差旅費等一般性支出306萬元，安排用于當年一般債券付息及兌付發行費用，年終根據預算壓減情況動態調整。

（七）關于預算穩定調節基金

2023年盤活存量資金補充預算穩定調節基金1485萬元，動用預算穩定調節基金821萬元（年中557萬元，年終264萬元），年末預算穩定調節基金余額依據預算執行情況動態調整。

（八）關于預備費

根據《中華人民共和國預算法》第四十條“各級一般公共預算應當按照本級一般公共預算支出額的百分之一至百分之三設置預備費，用于當年預算執行中的自然災害等突發事件處理增加的支出及其他難以預見的開支”的規定，市本級2023年預備費安排6000萬元，預算執行過程中全額安排使用，主要項目安排情況為：羅玉小區片區東區、西區城市更新改造項目過渡費4560萬元，秦州區棗園村陳家莊（組）片區城市更新項目過渡費684萬元，東方紅片區城市更新改造（棚戶區改造）項目過渡費756萬元。

（九）關于增發國債項目資金情況

黨中央、國務院決定增發國債項目，支持災后恢復重建和防災減災救災能力提升，堅持資金和要素跟著項目走、項目跟著規劃走的原則，國債資金全部按項目安排，不按地區切塊分配。年內國債項目資金下達后，參照專項轉移支付資金增加變動預算，在年終決算中向人大常委會報備。