關于天水市2014年市級財政決算草案的報告

　　—2015年6月16日在市六屆人大常委會第二十九次會議上

　　天水市財政局局長  張棟梁

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　我受市人民政府委托，向會議報告2014年市級財政決算草案，請予審議。

　　2014年，面對復雜的國內外形勢和經濟下行壓力，全市上下認真貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中全會精神，牢牢把握“穩中求進、好中求快”的總基調，全面落實“穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險”的一系列政策措施，迎難而上，改革創新，真抓實干，全市經濟運行穩中有升、穩中有進、穩中提質。在此基礎上，財政預算執行情況良好，全面完成了市六屆人大三次會議批準的預算和各項財政工作任務。

　　一、全市財政決算

　　2014年，全市大口徑財政決算收入1001845萬元，占預算的100.18%，比上年增長15.75%，增收136329萬元。其中：公共財政預算收入318260萬元，占預算的100.64%，比上年增長15.31%，增收42253萬元；政府性基金收入189923萬元，占預算的114.87%，比上年增長34.76%，增收48985萬元。

　　全市財政決算支出2012056萬元，占調整預算的97.89%，比上年增長5.12%，增支97989萬元。其中：公共財政預算支出1793196萬元，占調整預算的99.06%，比上年增長3.12%，增支54243萬元；政府性基金支出218860萬元，占調整預算的89.23%，比上年增長24.98%，增支43746萬元。

　　2014年全市財政決算收支相抵，扣除結轉下年使用的專項資金13244萬元后，當年實現收支結余16887萬元用于安排預算穩定調節基金，并消化歷年財政赤字3767萬元，累計財政赤字下降為8786萬元。

　　二、市級財政決算

　　（一）財政收入

　　市六屆人大三次會議審議批準的市級公共財政收入預算104000萬元，政府性基金收入預算71754萬元。執行中，經市六屆人大常委會第二十五次會議審查批準，調減10638萬元，調整后的收入預算為165116萬元，其中：公共財政收入預算106946萬元，政府性基金收入預算58170萬元。

　　決算收入為165116萬元，占調整預算的100%，比上年增長7.78%。其中：公共財政預算收入106946萬元，占調整預算的100%，比上年增長11.71%；政府性基金收入58170萬元，占調整預算的100%，比上年增長1.24%。

　　主要收入項目的決算情況是：

　　增值稅26709萬元，比上年增長21.34%；

　　營業稅14110萬元，比上年增長3.06%；

　　企業所得稅4307萬元，比上年增長8.98%；

　　城市維護建設稅29422萬元，比上年增長11.14%；

　　房產稅1020萬元，比上年增長22.16%；

　　專項收入11669萬元，比上年增長15.96%；

　　行政事業性收費收入7518萬元，比上年增長2.24%；

　　罰沒收入2287萬元，比上年增長62.89%；

　　政府性基金收入58170萬元，比上年增長1.24%。主要項目為：新型墻體材料專項基金收入138萬元，地方教育附加收入5701萬元，殘疾人就業保障金收入926萬元，政府住房基金收入2735萬元，國有土地使用權出讓金收入44909萬元，農業土地開發資金收入155萬元，城市基礎設施配套費874萬元，車輛通行費1983萬元，地方政府價格調節基金749萬元。

　　（二）財政支出

　　市六屆人大三次會議審議批準的市級公共財政支出預算187814萬元（當年安排183272萬元，上年結轉4542萬元），政府性基金支出預算86756萬元（當年安排71754萬元，上年結轉15002萬元）。執行中，經市六屆人大常委會第二十五次會議審查批準，調增77921萬元（省下達各類專項資金50164萬元，返還性收入2017萬元，轉移支付補助94458萬元，短收調減10638萬元，安排預算穩定調節基金16887萬元，分配縣區專項資金41193萬元），調整后的支出預算為352491萬元。其中：公共財政支出預算294268萬元，政府性基金支出預算58223萬元。

　　決算支出325626萬元，占調整預算的92.38%，比上年下降3.9%。其中：公共財政預算支出289119萬元，占調整預算的98.25%（未實現支出項目為結轉下年使用專項4649萬元和消化歷年財政赤字500萬元），比上年下降1.73%；政府性基金支出36507萬元，占調整預算的62.7%（未實現支出項目為結轉下年使用專項21716萬元），比上年下降18.21%。

　　主要支出項目的決算情況是：

　　一般公共服務31869萬元，比上年增長14.04％；

　　國防504萬元，同口徑比上年增長14.03%；

　　公共安全13740萬元，同口徑比上年增長7.14%；

　　教育20485萬元，同口徑比上年增長9.89%；

　　科學技術5160萬元，同口徑比上年增長3.8%；

　　文化體育與傳媒11747萬元，比上年增長14.66%；

　　社會保障和就業118598萬元，比上年增長18.92%（主要是省專項比上年增加21528萬元）；

　　醫療衛生15671萬元，同口徑比上年增長14.45%；

　　節能環保2644萬元，同口徑比上年增長3.89%；

　　城鄉社區事務10193萬元，比上年增長2.92%；

　　農林水事務11384萬元，同口徑比上年增長12.57%；

　　交通運輸21635萬元，同口徑比上年增長19.29%（主要是省專項比上年增加2793萬元）；

　　資源勘探電力信息等事務10191萬元，同口徑比上年增長2.99%；

　　商業服務業等事務4678萬元，同口徑比上年增長11.27%；

　　國土資源氣象等事務3014萬元，同口徑比上年增長1.38%；

　　住房保障支出4504萬元，比上年增長16.14%；

　　糧油物資儲備事務1072萬元，比上年增長3.28%；

　　國債還本付息支出96萬元，同口徑比上年增長16.98%；

　　其他支出1710萬元，比上年增長20.51%（主要是援建藏區專項比上年增加200萬元）。

　　政府性基金支出36507萬元，比上年下降18.21%。主要項目為：地方教育附加支出3469萬元，文化事業建設費支出7萬元，殘疾人就業保障金支出10萬元，政府住房基金支出1000萬元，國有土地使用權出讓金支出26548萬元，新增建設用地有償使用費安排的支出120萬元，城市基礎設施配套費支出394萬元，森林植被恢復費支出8萬元，車輛通行費2038萬元，民航發展基金支出674萬元，彩票公益金支出2239萬元。

　　2014年市級財政決算收支相抵，扣除結轉下年使用的專項資金4649萬元后，當年實現收支結余16887萬元用于安排預算穩定調節基金，并消化歷年財政赤字500萬元，累計財政赤字下降為6773萬元。

　　三、財政工作特點

　　2014年全市及市級財政預算執行情況良好，其主要特點是：

　　一是主動適應新常態，狠抓財政增收節支。經濟增速調低預期、落實結構性減稅政策以及重點企業增長乏力等因素在2014年錯綜交織，全市財政收入增收面臨前所未有的困難。面對嚴峻形勢，全市各級財稅部門主動把握改革發展大局和政策取向，強化財政預算執行管理，齊抓共管，綜合施策，緊盯收入目標，狠抓任務落實，確保財政收入穩定增長；積極會同各級各部門密切關注中央和省上政策走向，超前謀劃和爭取實施重大建設項目，及時反映我市財政困難，全力爭取上級項目補助和轉移支付資金，在全國、全省財政收入增速明顯趨緩和優化轉移支付結構的大環境下，專項轉移支付雖下降明顯，但轉移支付總量仍保持一定增長。嚴格貫徹落實厲行節約有關規定，嚴控一般性支出、供養人員和“三公”經費增長，節約資金統籌用于增加民生投入。同時，以加快財政支出進度為切入點，以提高資金使用效益為著力點，狠抓預算執行管理，財政資金承載的政策效益得到了有效發揮。

　　二是積極發揮職能，積極支持經濟轉型。實施積極的財政政策，著力推進產業協調發展和轉型跨越。認真落實促進企業發展的財稅優惠政策，積極推進“營改增”試點擴圍，扶持中小微企業發展。堅持集中財力辦大事，籌集資金47680萬元，傾力支持交通、能源等重點項目建設；投入資金47548萬元，支持推進循環經濟和生態功能區建設；安排資金23054萬元，深入實施工業提質擴量工程。圍繞共建“絲綢之路經濟帶”構想，安排專項資金9289萬元，狠抓招商引資和項目推介，推動文化商貿旅游融合發展。充分發揮財政資金杠桿作用，增加投入16864萬元，加強擔保體系建設和金融扶貧貸款發放。

　　三是實施農業穩市，切實加大“三農”投入。以實施“48113”現代農業推進計劃為統攬，進一步加大投入，壯大特色主導產業，認真落實各項強農惠農富農政策，推動農業農村經濟穩步發展。當年農林水事務支出236664萬元，主要是支持旱作節水農業推廣，實現糧食穩定增產；積極整合專項資金，支持果品、蔬菜、畜牧、勞務四大特色主導產業發展提速增效；著力推進天水國家農業科技園區提質擴園，支持農業示范園區和農業科學發展示范點建設，加快土地流轉和農村經營體制創新，扶持發展農民專業合作經濟組織，提升產業發展的規模化、集約化和標準化水平；大力開展農村環境整治和美麗鄉村建設，加快農村道路、土地整理、地質災害防治、第三輪退耕還林和水利建設等項目實施，切實夯實農業發展基礎。全力推進“1461”扶貧攻堅工程和“雙聯”行動，實施142個整村推進項目和7個整鄉推進項目，實現了27萬貧困人口脫貧的目標。深入推進農村綜合改革，積極實施財政“一事一議”獎補項目，著力帶動農村公益事業建設。

　　四是堅持以民為本，全力保障民生建設。全市財政民生支出1435630萬元，占財政支出的71.35%，省、市確定的民生實事全部完成。教育支出400734萬元，重點實施農村薄弱學校改造、中小學校舍安全、學前教育幼兒園建設等，教育基礎條件得到較好改善。科技支出11075萬元，大力支持科技成果轉化、“人才特區”試點和科技富民強縣項目等，科技創新步伐進一步加快。社會保障和就業支出399552萬元，社會救助、城鄉低保、農村五保供養、就業再就業、救災撫恤等工作扎實推進，社會保障體系進一步完善。醫療衛生支出226748萬元，支持實施醫療衛生體制改革，醫療基礎設施條件不斷改善，計劃生育事業穩步發展。文化體育和傳媒支出29306萬元，華夏文明傳承創新區建設有序推進，麥積山石窟絲綢之路申遺成功，全民健身與競技體育協調發展。城鄉基礎設施建設支出368215萬元，支持開展新型城鎮化試點和城市新區規劃，城鄉供水工程和水源地建設、保障性住房、縣鄉道路、公益設施等重點基礎設施項目建設進展順利。

　　五是全面深化改革，切實加強財政管理。認真貫徹落實《預算法》和國務院《關于深化預算管理制度改革的決定》精神，進一步調整和完善財政管理體制，持續優化轉移支付結構，健全縣鄉基本財力保障機制。深入推進部門預算改革，細化預算編制，強化部門主體責任，積極開展預算績效評價試點；加快推進國庫集中支付改革，認真開展財政專戶、往來款項的清理整頓工作，不斷規范國庫資金管理；進一步深化國資國企改革，促進市屬企業發展，不斷提高國有資產規范化管理程度。嚴格控制“三公”經費，穩步推進預決算信息公開工作，在部門網站上公開了部分單位預決算信息。加強地方政府性債務管理，認真做好存量債務清理甄別工作。繼續圍繞收入、支出、會計、內部監督四條主線，突出績效管理的可操作性，夯實績效管理基礎性工作。繼續清查“吃空餉”現象，著力鞏固小金庫治理成果。加強對社保資金、惠農資金、民生保障等專項資金的監督檢查，加快建立覆蓋資金和運行全過程的財政監督機制。

　　在充分肯定成績的同時，也清醒地認識到，財政運行和工作中仍存在一些不容忽視的困難和問題：一是隨著經濟增長放緩，財政收入中低速增長與支出剛性增長矛盾突出，對上級財政補助依賴程度高；二是支持經濟發展的財力不足，資金投入分散、效益不高的問題依然存在；三是財源結構較為單一，重點行業和重點企業稅收占比仍高，財源建設工作還需進一步加強；四是財政管理的科學性、規范性和透明度不夠，預算約束力不強。這些困難和問題，將在今后的工作中高度重視，采取積極有效措施，通過推進改革、強化管理、加快發展逐步加以解決。