—2018年8月28日在市七屆人大常委會第十五次會議上

天水市財政局局長　  張棟梁

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　我受市人民政府委托，向會議報告2017年市級財政決算草案，請予審議。

　　2017年，在市委的堅強領導下，各級各部門認真貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神，團結協作、負重拼搏，努力克服經濟下行壓力持續加大、固定資產投資增長趨緩、傳統支柱企業稅收減收嚴重以及國家加大減稅降費政策力度等因素對財政預算執行的影響，全市經濟運行呈現平穩向好的發展態勢。在此基礎上，財政預算執行總體良好，全市財政收入保持平穩較快增長，財政支出結構持續優化，民生支出和重點項目得到有效保障，有力地支持了經濟和社會事業協調健康發展。

　　一、全市財政決算

　　2017年，全市大口徑財政決算收入1484379萬元，占預算的108.19%，比上年增長9.39%，增收127423萬元。

　　全市財政支出3207796萬元，比上年增長15.44%，增支429126萬元。

　　（一）一般公共預算

　　全市公共財政預算決算收入446700萬元，占預算的100.02%，比上年增長5.81%，增收24548萬元。

　　全市公共財政預算決算支出2789728萬元，占調整預算的98.69%，比上年增長10.91%，增支274369萬元。

　　2017年全市財政一般公共預算決算收支相抵，扣除結轉下年使用的專項資金30944萬元后，當年實現收支結余35480萬元。

　　（二）政府性基金預算

　　全市政府性基金預算決算收入435689萬元，占預算的139.85%，比上年增長20.14%，增收73047萬元。

　　全市政府性基金預算決算支出410472萬元，占調整預算的98.82%，比上年增長55.95%，增支147259萬元。

　　（三）國有資本經營預算

　　全市國有資本經營預算決算收入11023萬元，占預算的143.51%，增收10910萬元。

　　全市國有資本經營預算決算支出7596萬元，占調整預算的100%，增支7498萬元。

　　（四）社會保險基金預算

　　全市社會保險基金上年結余317743萬元，當年決算收入628768萬元。

　　全市社會保險基金決算支出724020萬元，年末滾存結余222491萬元。

　　二、市級財政決算

　　（一）一般公共預算

　　1.收入

　　市七屆人大一次會議審議批準的市級公共財政收入預算150030萬元。執行中，根據《預算法》有關預算調整的規定，市級公共財政收入預算150030萬元當年再不做調整，如出現超收，用于化解政府債務或補充預算穩定調節基金；如出現短收，通過調入預算穩定調節基金或其他預算資金、削減支出實現平衡。

　　市級公共財政預算決算收入為155748萬元，占預算的103.81%，超收5718萬元（全額補充市級預算穩定調節基金），比上年增長11.08%。主要收入項目的決算情況是：

　　增值稅45786萬元，占預算的90.87%；

　　企業所得稅2561萬元，占預算的94.15%；

　　個人所得稅368萬元，占預算的95.83%；

　　城市維護建設稅28555萬元，占預算的97.77%；

　　房產稅983萬元，占預算的107.31%；

　　城鎮土地使用稅1459萬元，占預算的100.07%；

　　專項收入57410萬元，占預算的147.96%（主要是從地方土地出讓收益計提的農田水利建設和教育資金增長較快）；

　　行政事業性收費收入10031萬元，占預算的81.3%（主要是受國家減稅降費政策影響造成短收）；

　　罰沒收入2915萬元，占預算的104.14%；

　　國有資源（資產）有償使用收入5056萬元，占預算的46.15%（主要是上年兩區出租車營運權拍賣等一次性收入拉高增收基數，同口徑相比基本持平）。

　　2.支出

　　市七屆人大一次會議審議批準的市級公共財政支出預算432315萬元（提前下達轉移支付144943萬元，當年安排264147萬元，上年結轉23225萬元）。執行中，經市七屆人大常委會第九次會議審查批準，共調增139386萬元（新增當年一般性債券12000萬元，當年下達轉移支付增量43293萬元，動用預算穩定調節基金119249萬元，本級財力下達縣區及上解省級等35156萬元），調整后的支出預算為571701萬元。

　　市級公共財政預算決算支出543609萬元，占調整預算的95.09%（未實現支出項目主要為結轉下年使用專項22319萬元和消化歷年財政赤字5773萬元），比上年增長13.47%。

　　主要支出項目的決算情況是：

　　一般公共服務支出63033萬元，占調整預算的100%；

　　國防支出1075萬元，占調整預算的29.91%（主要是人防結建費結轉2519萬元）；

　　公共安全支出19247萬元，占調整預算的100%；

　　教育支出49787萬元，占調整預算的73.65%（主要是教育費附加、地方教育費附加、從地方土地出讓收益計提的教育資金等結轉17808萬元）；

　　科學技術支出3678萬元，占調整預算的100%；

　　文化體育與傳媒支出14099萬元，占調整預算的98.96%；

　　社會保障和就業支出159099萬元，占調整預算的99.32%；

　　醫療衛生支出26899萬元，占調整預算的100%；

　　節能環保支出5704萬元，占調整預算的100%；

　　城鄉社區事務支出51185萬元，占調整預算的100%；

　　農林水事務支出35230萬元，占調整預算的97.92%；

　　交通運輸支出12712萬元，占調整預算的100%；

　　資源勘探信息等支出43252萬元，占調整預算的100%；

　　商業服務業等支出17144萬元，占調整預算的100%；

　　金融監管等事務支出200萬元，占調整預算的100%；

　　國土海洋氣象等支出4376萬元，占調整預算的100%；

　　住房保障支出29820萬元，占調整預算的100%；

　　糧油物資儲備支出1171萬元，占調整預算的100%；

　　債務付息支出3745萬元，占調整預算的100%；

　　其他支出2141萬元，占調整預算的27.05%（主要是當年財力結余用于消化財政赤字5773萬元）；

　　債務發行費用支出12萬元，占調整預算的100%。

　　2017年市級財政一般公共預算決算收支相抵，扣除結轉下年使用的專項資金22319萬元后，消化歷年全部財政赤字5773萬元，當年實現收支結余11993萬元，用于補充預算穩定調節基金。

　　2017年市級舉借一般債務情況為：省級當年下達市級新增一般債券12000萬元，安排用于藉河二期建設工程。

　　2017年市級預備費安排使用情況為：市級預備費預算7500萬元，實際支出7500萬元（已列入相關支出科目決算數），其中：一般公共服務支出1468萬元，公共安全支出964萬元，教育支出772萬元，文化體育與傳媒支出320萬元，醫療衛生與計劃生育支出60萬元，節能環保支出330萬元，城鄉社區支出90萬元，農林水支出3196萬元，資源勘探信息等支出100萬元，國土海洋氣象等支出200萬元。 

　　2017年市級預算穩定調節基金補充動用情況為：2017年初市級預算穩定調節基金16507萬元（2016年末28407萬元，編制2017年市級部門預算動用11900萬元），執行中按規定補充148953萬元（其中：超收收入5718萬元，收支結余11993萬元，調入政府性基金結轉資金131242萬元），實際動用安排136960萬元，年末市級預算穩定調節基金余額28500萬元，編制2018年市級部門預算動用23827萬元后余額為4673萬元。 

　　（二）政府性基金預算 

　　1.收入 

　　市七屆人大一次會議審議批準的市級政府性基金收入預算147190萬元。根據國務院《關于深化預算管理制度改革的決定》（國發〔2014〕45號）和《國務院辦公廳關于進一步做好盤活財政存量資金工作的通知》（國辦發〔2014〕70號）精神，政府性基金預算如出現超收，結轉下年安排；如出現短收，通過削減支出實現平衡；政府性基金結轉規模較大的，應調入一般公共預算統籌使用，調入的基金應補充預算穩定調節基金。 

　　市級政府性基金預算決算收入205038萬元，占預算的139.3%，比上年增長12.61%。

　　2.支出

　　市七屆人大一次會議審議批準的市級政府性基金支出預算194254萬元（當年安排147190萬元，上年結轉45751萬元，提前下達轉移支付

1313萬元）。執行中，經市七屆人大常委會第九次會議審查批準，調增57000萬元（新增當年專項債券57000萬元）；調減105346萬元（本級超收收入57848萬元，當年下達轉移支付增量3178萬元，調入一般公共預算后補充穩定調節基金131242萬元，本級財力下達縣區等35130萬元），調整后的支出預算為145908萬元。

　　市級政府性基金預算決算支出131535萬元，占調整預算的90.15%，比上年增長257.57%。 

　　2017年市級政府性基金預算決算收支相抵，剔除按規定調入一般公共預算131242萬元后，結轉下年使用14373萬元。

　　2017年市級舉借專項債務情況為：省級當年下達市級新增專項債券57000萬元，其中：土地儲備專項債券25000萬元，主要用于土地儲備；其他債券32000萬元，主要用于秦州熱源廠建設工程10000萬元，社棠水源地建設項目2000萬元，藉口凈水廠至西十里供水管道建設10000萬元，天水曲溪城鄉供水工程10000萬元。

　　（三）國有資本經營預算

　　1.收入

　　市七屆人大一次會議審議批準的市級國有資本經營收入預算7669萬元。

　　國有資本經營預算決算收入10995萬元，占預算的143.37%（主要是天水七四九電子有限公司國有股權轉讓收入3349萬元形成超收）。

　　2.支出

　　市七屆人大一次會議審議批準的市級國有資本經營支出預算7669萬元。

　　國有資本經營預算決算支出7560萬元，占預算的98.58%。

　　（四）社會保險基金預算

　　1.收入

　　市七屆人大一次會議審議批準的市級社會保險基金收入預算231221萬元，可動用上年結余65061萬元。

　　市級社會保險基金預算決算收入263799萬元。

　　2.支出

　　市七屆人大一次會議審議批準的市級社會保險基金支出預算222335萬元，年末滾存結余73947萬元。

　　市級社會保險基金預算決算支出265244萬元，當年收支結余-1445萬元，實際年末滾存結余74790萬元。

　　三、財政工作特點

　　2017年全市及市級財政預算執行情況良好，其主要特點是：

　　1.服務發展大局，推動轉型升級。積極保障重大項目建設，統籌預算安排、地方政府債券、盤活存量等資金76.32億元，支持城鄉基礎設施、重點產業、商貿物流等重大項目建設，有效發揮了財政投資拉動經濟增長的關鍵作用。力促工業經濟提質增效，增加戰略性新興產業培育、開發區輻射帶動功能建設、循環經濟和縣域工業經濟發展等方面的投入5.55億元，支持工業結構調整和轉型升級。助力現代農業加快發展，籌措資金45.15億元，全力支持精準脫貧攻堅“一號工程”，深入實施“48113”現代農業推進計劃，全面落實強農惠農政策，著力促進農業增產提效、農民持續增收。全力支持生態環境保護，落實環保資金10.06億元，支持大氣、水、土壤污染治理，全面推行全域無垃圾創建行動，積極支持國家園林城市創建，實施旅游景區、重點交通沿線和農村環境綜合整治。發揮財政金融聯動作用，積極爭取國際金融組織貸款，引導金融機構擴大信貸投放，重點支持城鄉基礎設施建設和旅游、商貿、物流等第三產業發展，充分發揮財政金融合力支持經濟發展的積極作用。

　　2.強化收入組織，增強保障能力。千方百計抓好收入組織，強化財稅庫銀聯合抓收入機制，堅持月度分析通報制度，逐月量化分解各縣區、各部門收入任務，通過主觀努力不斷縮小客觀差距，全市稅收收入從4月份近30%的負增長逐步拉升企穩，全市一般公共預算收入完成全年預期增長目標。堅持不懈爭取上級補助，把爭取上級支持擺在更加突出的位置，密切跟蹤國家、省上政策投向的變化，采取部門聯動、主動跟進的方式，從各個層面積極反映我市的特殊性因素，全年共爭取上級轉移支付補助216.38億元，增長9.48%；爭取地方政府債券16.74億元，其中首次發行土地儲備債券5億元。盡職盡責強化支出管理，牢固樹立過“緊日子”的思想，加強源頭控管，認真落實“三公”經費等一般性支出壓減5%的目標；高度重視財政支出進度和效益，多方式、高頻次督促項目主管部門履行主體責任、加快項目實施，著力解決“資金等項目”的問題；建立完善市對縣區支出考核機制，分解落實各縣區季度支出任務，加快資金撥付和支出進度，著力提高支出有效性和均衡性。

　　3.堅持以人為本，加大民生投入。全市財政用于民生的投入達到231.9億元，占一般公共預算支出的83.12%。推動教育均衡協調發展，實施城區教育資源提升“2521”計劃，支持教育重點項目建設，全力推動義務教育均衡發展；有序開展職業教育學校資源整合、改革、升級工作，積極推進職業教育發展。支持就業和再就業工作，實施高校畢業生就業促進計劃，推進基層就業公共服務平臺和創業孵化基地建設，為創業人員提供創業擔保貼息貸款。完善社會保障體系建設，統籌做好全民參保、機關事業單位職工養老保險和城鄉居民大病保險等工作，進一步提高城鄉低保標準和特困人員救助供養補助水平；完善企業及機關事業單位工資正常增長機制，提高離退休人員基本養老金水平；完善醫療衛生服務體系，推行新農合、民政救助一站式服務，支持推進公立醫院綜合改革。實施文化科技惠民工程，加大對重大節會、精品劇目和重點博物館建設投入，實施廣電網絡全覆蓋工程；支持舉辦精品體育賽事，大力推進全民健身；加大科技投入，支持“大型電氣傳動系統與裝備技術”國家重點實驗室建設，保障2017綠色及可持續發展麥積山論壇成功舉辦。促進城鄉區域一體發展，積極跟進落實省、市重大決策部署，大力支持城區區域拓展、城市核心區功能提升、城中村改造、易地扶貧搬遷、特色小鎮、美麗鄉村、田園綜合體等建設。

　　4.深化財稅改革，推進制度創新。深入推進預算管理改革，以政策法規為依據，突出規范管理，立足打基礎、補漏洞、上臺階，遞進式推動部門預算、國庫集中支付、地方政府債務、政府采購、國資管理、財政監督等方面新政落地生根、規范運行，為建立現代財政制度打下堅實基礎。積極創新財政投入方式，在完善中小企業創業創新投資基金和小微企業互助貸款風險補償擔保基金管理的基礎上，探索設立行業發展基金和產業引導基金，積極探索破解城市基礎設施短板和中小微企業融資難題；大力開展政府和社會資本合作（PPP）模式，規范申報流程，助力項目宣傳推介，支持試點項目建設，吸引社會資本參與基礎設施建設。穩步推進稅收體制改革，認真落實“營改增”全面試點和資源稅從價計征改革，跟進環境保護稅改革，取消排污費等專項收入專款專用。加快支出責任劃分改革，制定印發《天水市關于推進財政事權和支出責任劃分改革的實施方案》，進一步明確改革具體任務、步驟分工和推動路徑，夯實前期準備工作，探索劃分市對縣區財政事權和支出責任，促進各級政府更好履職盡責。

　　在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，財政改革發展中仍面臨不少困難和問題：一是財政收入中低速增長已成為常態化，而剛性支出需求增長迅速，收支矛盾逐年加劇；二是預算管理改革任務繁重，專項資金管理績效不高、年末結余資金規模較大等問題普遍存在；三是部分縣區和部門財政財務基礎管理薄弱，主體責任意識不強，管理水平亟待提升；四是政府性債務管理存在潛在風險，償債壓力增大，風險不容忽視。這些困難和問題，將在今后的工作中通過創新舉措、推進改革、強化管理、加快發展認真加以解決。