——2020年8月28日在市七屆人大常委會第三十一次會議上

天水市財政局局長  張憲泉

主任，各位副主任，秘書長，各位委員：

受市人民政府委托，向市人大常委會報告2019年市級財政決算草案，請予審議。

2019年，在市委的堅強領導下，財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，全面落實習近平總書記對甘肅重要講話和指示精神，嚴格執行市七屆人大四次會議審查批準的預算，堅持穩中求進工作總基調，深入貫徹新發展理念，科學統籌財力，強化預算執行，積極落實財稅改革管理工作，推動經濟社會高質量發展。全市和市級決算情況總體良好，根據預算法有關規定，重點報告以下情況。

一、2019年全市財政收支決算情況

2019年，全市大口徑財政收入190.62億元，占預算的100.85%，增長17.29%。全市財政支出388.04億元，增長10.42%。

全市一般公共預算收入50.36億元，占預算的100.78%，增長7.99%。加上省級財政稅收返還和補助收入229.12億元，上年結轉收入、調入資金、動用預算穩定調節基金等32.16億元，以及地方政府一般債務轉貸收入10.67億元，收入總量為322.31億元。全市一般公共預算支出311.41億元，完成調整預算的99.73%，增長6.89%。加上上解省級財政支出5.88億元，補充預算周轉金、安排預算穩定調節基金等4.17億元，結轉下年支出0.85億元，支出總量為322.31億元。全市一般公共預算收支決算平衡。

全市政府性基金預算收入75.19億元，占預算的109.02%，增長46.25%。加上省級財政補助收入2.26億元，地方政府專項債務轉貸收入24.6億元，動用上年結轉收入2.42億元，收入總量為104.47億元。全市政府性基金預算支出76.57億元，完成調整預算的98.18%，增長27.63%。加上上解省級財政支出0.62億元，地方政府專項債務還本支出0.1億元，調出資金25.76億元，結轉下年支出1.42億元，支出總量為104.47億元。全市政府性基金預算收支決算平衡。

全市國有資本經營預算收入0.03億元，占預算的149.71%。加上動用上年結轉收入0.8億元，收入總量為0.83億元。全市國有資本經營預算支出0.06億元，完成調整預算的100%。加上調出資金0.66億元，結轉下年支出0.11億元，支出總量為0.83億元。全市國有資本經營預算收支決算平衡。

全市社會保險基金上年結余31.86億元，當年決算收入104.44億元，全市社會保險基金決算支出97.56億元，當年收支結余6.88億元，年末滾存結余38.74億元。

二、2019年市級“四本預算”決算情況

（一）市級一般公共預算收支決算情況

市級一般公共預算收入18.07億元，占預算的100.2%，超收0.04億元（全額補充市級預算穩定調節基金），增長8.21%。加上省級財政稅收返還和補助收入229.12億元，上年結轉收入、下級上解收入、調入資金、動用預算穩定調節基金等23.88億元，以及地方政府一般債務轉貸收入1.7億元，收入總量為272.77億元。市級一般公共預算支出51.03億元，完成調整預算的99.26%，增長2.84%。加上上解省級財政支出5.88億元，市對縣區稅收返還和轉移支付支出212.6億元，安排預算穩定調節基金2.88億元，結轉下年支出0.38億元，支出總量為272.77億元。市級一般公共預算收支決算平衡。

從收入決算的具體情況看，市級稅收收入8.3億元，占預算的90.64%，占一般公共預算收入的45.93%。其中：增值稅4.55億元，占預算的90.8%；城市維護建設稅3.18億元，占預算的88.54%（主要是重點企業主稅減收影響）；企業所得稅0.26億元，占預算的108.45%；城鎮土地使用稅0.15億元，占預算的93.79%；房產稅0.14億元，占預算的117.04%（主要是國有企業房產稅增長較快）；市級非稅收入9.77億元，占預算的110.06%，占一般公共預算收入的54.07%。其中：專項收入7.06億元，占預算的112.44%（主要是從地方土地出讓收益計提農田水利建設和教育資金增長較快）；行政事業性收費收入1.16億元，占預算的122.01%（主要是人防部門業務性收費增長較快）；政府住房基金收入0.72億元，占預算的118.14%（主要是計提公共租賃住房資金增長較快）；國有資源（資產）有償使用收入0.44億元，占預算的87.95%（主要是礦產資源專項收入和水資源費收入減少）；罰沒收入0.35億元，占預算的71.76%（主要是公安部門罰沒收入減少）。

從支出決算的具體情況看，市級一般公共預算支出51.03億元，完成調整預算的99.26%，增長2.84%。其中：教育支出5.56億元，完成調整預算的93.59%（主要為教育費附加和地方教育費附加結轉下年3807萬元）；城鄉社區事務支出17.86億元，一般公共服務支出5.12億元，社會保障和就業支出3.44億元，住房保障支出3.16億元，衛生健康支出2.84億元，文化體育與傳媒支出2.79億元，資源勘探信息等支出1.86億元，交通運輸支出1.78億元，公共安全支出1.6億元，農林水事務支出1.54億元，節能環保支出0.98億元，債務付息支出0.47億元，自然資源海洋氣象等支出0.42億元，商業服務業等支出0.38億元，糧油物資儲備支出0.36億元，國防支出0.3億元，科學技術支出0.26億元，糧災害防治及應急管理支出0.24億元，金融支出0.01億元，其他支出0.06億元，以上20類公共科目支出均完成調整預算的100%。

2019年市級舉借一般債券情況為，省級當年下達市級新增一般債券1.7億元，安排天水市藉河生態環境綜合治理三期工程0.5億元，G310線秦州至甘谷至武山段公路升級改造工程0.5億元，城區（秦州區）道路維修改造工程0.3億元，天水市工業博物館建設項目0.4億元。止2019年末，市級一般債券余額為    25.67億元，較一般債券限額28.71億元低3.04億元。

2019年市級預備費安排使用情況為，市級預備費預算0.75億元，實際支出0.75億元（已列入相關支出科目決算數），其中：一般公共服務支出0.4億元，公共安全支出0.03億元，文化旅游體育與傳媒支出0.14億元，社會保障和就業支出0.01億元，衛生健康支出0.01億元，城鄉社區支出0.01億元，農林水支出0.11億元，資源勘探信息等支出0.02億元，自然資源海洋氣象等支出0.01億元，災害防治及應急管理支出0.01億元。

2019年市級預算穩定調節基金補充動用情況為，2018年末2.85億元，編制2019年市級部門預算動用2.85億元，年中補充6.93億元（其中：超收收入補充0.04億元，一般性財力補充2.88億元，政府性基金結轉資金調入補充4.01億元），年中動用4.05億元，年末市級預算穩定調節基金余額2.88億元。

（二）市級政府性基金收支決算情況

市級政府性基金收入48.42億元，占預算的99.78%，增長59.45%。加上省級財政補助收入2.26億元，下級上解收入0.01億元，地方政府專項債務轉貸收入1.9億元，動用上年結轉收入1.43億元，收入總量為54.02億元。市級政府性基金支出33.15億元，完成調整預算的104.22%，增長50.51%。加上上解省級財政支出0.62億元，補助下級支出2.62億元，地方政府專項債務還本支出0.1億元，調出資金17.25億元，結轉下年支出0.28億元，支出總量為54.02億元。市級政府性基金預算收支決算平衡。

從支出決算的具體情況看，市級政府性基金預算支出33.15億元，其中：城鄉社區支出30.9億元，交通運輸支出0.11億元，債務付息支出0.74億元，其他支出1.4億元。

2019年市級舉借專項債券情況為，省級當年下達市級新增專項債券1.9億元，其中：棚戶區改造專項債券1.2億元，用于吳家莊靳家莊峽口村棚戶區改造項目（成紀新家園）0.8億元，天水拖拉機廠城市棚戶區改造項目（二期）0.29億元，焦化廠城市棚戶區改造項目0.11億元；其他債券0.7億元，用于天水市曲溪城鄉供水工程0.4億元，天水市秦州區藉口水廠0.3億元。止2019年末，市級專項債券余額為22.45億元，較專項債券限額25.41億元低2.96億元。

（三）市級國有資本經營收支決算情況

市級國有資本經營預算收入0.02億元，占預算的100%。加上動用上年結轉收入0.8億元，收入總量為0.82億元。市級國有資本經營預算支出0.05億元，完成預算的6.17%。加上調出資金0.66億元，結轉下年支出0.11億元，支出總量為0.82億元。市級國有資本經營預算收支決算平衡。

（四）市級社會保險基金收支決算情況

市級社會保險基金收入63.06億元，其中：財政補貼收入37.16億元，社會保險費收入25.06億元，利息收入0.41億元，其他收入0.14億元，轉移收入0.09億元，下級上解收入0.2億元；市級社會保險基金支出61.24億元，其中：企業職工基本養老保險25.09億元，城鄉居民基本醫療保險23.63億元，職工基本醫療保險7.87億元，機關事業單位基本養老保險3.57億元，失業保險0.54億元，工傷保險0.38億元，生育保險0.16億元。當年收支結余1.82億元，實際年末滾存結余18.66億元。

三、所做的主要工作

（一）強化財政收支預算執行。以建立健全綜合治稅平臺為工作抓手，持續強化財稅庫銀聯合抓收入機制，堅持月度分析通報制度，逐月量化分解各縣區、各部門收入任務，多頻次召開財政收支分析會，加強與執收單位溝通協調，大口徑財政收入和一般公共預算收入均超額完成年初既定目標任務。強化責任擔當，積極爭取上級財政支持，全年共落實上級各類補助資金229.12億元；爭取新增地方政府債券資金35.27億元。加強源頭管控，嚴格落實政府帶頭過緊日子的各項政策措施，盡職盡責強化支出管理，不斷優化財政支出結構；高度重視財政支出進度和效益，多方式、高頻次督促項目主管部門加快項目建設進度；嚴格落實月度支出任務，加快預算指標下達和清算，特別是采取墊支、預撥等相對積極的調控措施，確保了脫貧攻堅、生態保護、民生工程和重大基礎設施建設等項目支出需求；完善市對縣區支出考核機制，分解落實各縣區季度支出任務，加快資金撥付和支出進度，著力提高支出有效性和均衡性。

（二）落實三大攻堅戰各項舉措。對標年度工作目標任務，增加資金投入，支持打好“防范化解重大風險、精準扶貧、污染防治”三大攻堅戰。出臺地方政府性債務管理辦法，明確違法違規舉債負面清單，全面整改不規范舉債行為，嚴格按照已鎖定的政府隱性債務規模及分年度化解方案落實償還責任，嚴守不發生系統性、區域性風險底線。聚焦脫貧攻堅一號工程，籌措財政專項扶貧資金25.08億元，統籌整合涉農資金25.91億元，強化扶貧資金預算績效評價，切實保障“一戶一策”、產業扶貧、易地搬遷、安全飲水等脫貧攻堅資金需求。統籌安排資金10.49億元，支持大氣、水、土壤污染治理，持續推進污染防治、節能降耗等重點工作，落實河長制、湖長制保障機制，全面支持全域無垃圾創建活動全覆蓋和國家園林城市創建，實施旅游景區、重點交通沿線和農村環境綜合整治，推進城鄉環境連片整治，生態環境質量得到明顯改善。

（三）助力供給側結構性改革。努力擴大財政支出規模，切實提高財政資金供給質量，深化供給側結構性改革，加大減稅降費力度，推動經濟高質量發展。推動實施鄉村振興戰略，統籌資金60.33億元，落實各項強農惠農政策，支持旱作農業、農村特色產業、農田水利設施、退耕還林、城鄉綠化等農業基礎設施建設，促進農業增產提效、農民持續增收；堅定實施工業強市戰略，安排資金3.28億元，推動傳統產業轉型升級和戰略新興產業發展壯大，促進中小微企業高質量發展，支持和引導全市中小企業做精做強，支持工業企業轉型升級、節能降耗、循環利用、企業技術創新、新舊動能轉換、國企脫困發展等，培育和壯大新經濟增長點；加快發展現代服務業，安排資金6.77億元，支持現代服務業、旅游業、電子商務、商貿流通、機場航線補貼等重點項目，推動麥積山大景區項目建設，加快實施傳統三產改造升級，著力提升服務業經濟貢獻率。嚴格落實國家減稅降費政策，落實符合條件小微企業減半征收企業所得稅等減稅政策，全面清理規范涉企收費，繼續落實階段性降低社保費率政策，全年為各類企業減稅降費7.22億元，有效激發市場主體活力。

（四）持續提升民生保障水平。深入貫徹以人民為中心的發展思想，持續加大民生領域投入，全市財政民生支出達到265.36億元，占一般公共預算支出的85.21%。堅持教育均衡發展，安排資金61.95億元，支持實施學前三年行動計劃，加快職教園區、薄弱學校改造、普通高中攻堅計劃、現代職業教育質量提升、市一中麥積校區等教育重點項目建設，優化城鄉教育資源布局，提高教師薪酬水平，努力促進教育公平。加強社會保障和就業，安排資金40.84億元，調整提高各類退休人員養老金標準和城鄉低保補助標準，全面落實積極的就業創業政策，通過支持保障重點群體就業、加大勞動技能培訓、企業穩定崗位、打造勞務品牌等措施，有效促進城鄉居民就業創業。推進醫療衛生體制改革，安排資金34.48億元，加快推進醫保支付方式改革，著力提升公立醫院醫療服務能力，全面落實公立醫院綜合改革補助政策，提高城鄉居民醫保籌資和基本公共衛生服務補助標準，著力解決群眾“看病難、看病貴”問題。推動文化體育事業繁榮發展，安排資金5.91億元，支持文藝精品創排、“三館一站”免費開放、重點文物及非遺保護、科技成果轉化等項目開展，支持公共體育場館設施建設及伏羲文化旅游節、重點體育賽事等大型活動舉辦，進一步促進公共文化體育服務標準化、均等化。立足維護社會穩定，加強食品藥品監管，推進安全生產隱患排查和重點領域專項治理，深入開展掃黑除惡專項斗爭，扎實推進“平安天水”建設。

（五）深入推進財稅體制改革。立足建設現代財政制度，以持續開展主題教育和“財政規范化績效管理年”活動為抓手，在抓好已出臺改革方案落實的基礎上，繼續推動制度創新，保持改革工作力度和連續性，提高改革工作質量，扎實推進預算管理、稅制改革、事權劃分等各項重點改革落地見效。深入推進預算管理改革，按照“全面規范透明、標準科學、約束有力”的要求，進一步完善政府預算管理，健全定員定額標準，規范預決算公開；不斷增強財政中期規劃約束力和對年度預算編制的指導作用，支持人大預算聯網監督建設，嚴格控制預算執行中調整調劑事項；支持推動稅制改革，進一步加強財稅聯動，深入貫徹落實增值稅降低稅率、統一標準、試行留抵退稅等三項重大改革措施，積極推進企業所得稅和個人所得稅制度改革。推進財政事權和支出責任劃分，在認真落實公共服務領域既定改革事項基礎上，推進教育、科技、衛生健康、交通等領域市與縣區財政事權和支出責任劃分改革，著力構建財力與事權支出相匹配的資金分擔機制，促進各級政府更好地履職盡責。

（六）不斷強化財政管理監督。狠抓制度建設和執行，嚴格依法理財，強化財政管理，切實管好用好財政資金和公共資產。全面實施預算績效管理，加強預算績效評價力度，重點對民生工程、財政扶貧和重點建設項目資金進行評價，著力構建“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的預算績效管理機制。認真開展重大政策落實、民生等重點專項資金和會計信息質量監督檢查，堅持問題導向，嚴格責任追究，堅決制止和糾正違反財務管理制度和財經紀律行為。按照“分事行權、分崗設權、分級授權”要求，在政策制定、預算編制、資金分配、政府采購和行政審批等各個環節實施內部控制制度，提升業務運轉流程規范性。嚴格控制一般性支出，按照只減不增的原則安排“三公”經費，從嚴控制會議費、培訓費等支出，定期在天水市政府網站公開預決算和“三公”經費，同步公開項目績效目標，主動接受社會監督。

在看到成績的同時，我們也清醒地認識到，財政改革發展中仍面臨不少困難和問題，突出表現在：一是受經濟發展新舊動能轉換和實施更大規模減稅降費政策影響，財政收入增長基礎不穩，民生保障等剛性支出只增不減，預算收支平衡難度加大，特別是縣區財政“保工資、保運轉、保基本民生”壓力增大；二是隨著企業和機關退休人員逐年增加和基本養老金標準逐年上調，同時受降低職工基本養老保險單位繳費比例政策影響，社保支出財政兜底的壓力將加速向一般公共預算傳導；三是化解和防范政府債務任務艱巨，當前及今后一定階段償債資金剛性需求與增加補短板投入難以兼顧的矛盾日漸突出；四是部門預算績效管理基礎工作薄弱，內控管理、制度建設、績效評價等仍需進一步加強。對這些問題，我們將高度重視，積極采取措施，在今后工作中認真加以解決。