——2023年9月19日在市八屆人大常委會第十二次會議上

天水市財政局局長 張憲泉

主任，各位副主任，秘書長，各位委員：

我受市人民政府委托，向市人大常委會報告2022年市級財政決算草案，請予審議。

2022年，在市委的堅強領導下，在市人大及其常委會依法監督下，全市上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，學習貫徹黨的二十大精神，認真落實習近平總書記對甘肅重要指示要求，堅決貫徹黨中央、國務院和省委、省政府決策部署。各級財政部門堅決執行市八屆人大一次會議審查批準的預算，堅持穩中求進工作總基調，緊扣“三新一高”要求，以“建設區域中心城市”為主攻方向，積極的財政政策更加積極有為提質增效，建立現代預算制度，積極落實中央、省市穩住經濟一攬子政策措施，堅決落實政府過緊日子要求，進一步加強預算執行監管，鞏固拓展疫情防控和支持經濟社會穩步發展。

一、2022年全市財政決算情況

2022年，全市大口徑財政收入140.51億元（加上留抵退稅158.22億元），占預算的60.94%，同口徑下降35.97%。全市財政支出413.75億元，同口徑下降8.69%。

全市一般公共預算收入45.38億元（加上留抵退稅51.56億元），占預算的88.72%，同口徑下降13.38%。加上省級財政稅收返還和補助收入292.71億元，上年結轉收入、調入資金、動用預算穩定調節基金等30.04億元，以及地方政府一般債務轉貸收入14.2億元，收入總量為382.33億元。全市一般公共預算支出321.14億元，完成調整預算的97.58%，同口徑增長2.88%。加上上解省級財政支出4.88億元，債務還本支出8.02億元，安排預算穩定調節基金5.05億元，結轉下年支出43.24億元，支出總量為382.33億元。全市一般公共預算收支決算平衡。

全市政府性基金預算收入31.54億元，占調整預算的49.82%，下降71.79%。加上省級財政補助收入1.36億元，地方政府專項債務轉貸收入68.58億元，動用上年結轉收入6億元，收入總量為107.48億元。全市政府性基金預算支出92.58億元，完成調整預算的86.07%，下降34%。加上上解省級財政支出0.3億元，地方政府專項債務還本支出5.45億元，調出資金0.44億元，結轉下年支出8.71億元，支出總量為107.48億元。全市政府性基金預算收支決算平衡。

全市國有資本經營預算收入688萬元，占預算的140.7%。加上省級財政補助收入553萬元，動用上年結轉收入1868萬元，收入總量為3109萬元。全市國有資本經營預算支出360萬元，完成調整預算的19.64%。加上上解省級財政支出3萬元，調出資金225萬元，結轉下年支出2521萬元，支出總量為3109萬元。全市國有資本經營預算收支決算平衡。

全市社會保險基金上年結余45.94億元，當年決算收入77.39億元，其中：社會保險費收入44.16億元，財政補貼收入28.5億元，轉移收入3.47億元，其他收入0.57億元，利息收入0.69億元；全市社會保險基金決算支出67.71億元，其中：城鄉居民基本醫療保險18.5億元，職工基本醫療保險6.68億元（含生育保險），機關事業單位基本養老保險25.54億元，城鄉居民基本養老保險15.72億元，失業保險0.9億元，工傷保險0.37億元。當年收支結余9.68億元，年末滾存結余55.62億元。

二、2022年市本級財政決算情況

（一）市本級一般公共預算收支決算情況

市本級一般公共預算收入16.21億元（加上留抵退稅17.93億元），占預算的83.55%，同口徑下降18.64%。加上省級財政稅收返還和補助收入126.9億元，上年結轉收入0.95億元，下級上解收入2.36億元，從政府性基金預算調入0.33億元，從國有資本經營預算調入124萬元，盤活存量資金調入0.64億元（補充預算穩定調節基金后全額動用彌補當年一般公共預算短收），以及地方政府一般債務轉貸收入4.25億元，收入總量為151.65億元。市本級一般公共預算支出55.07億元，完成調整預算的93.97%，同口徑增長5.51%。加上上解省級財政支出3.57億元，市對縣區稅收返還和轉移支付支出81.89億元，債務還本支出2.89億元，結轉下年支出8.23億元，支出總量為151.65億元。市本級一般公共預算收支決算平衡。

從收入決算的具體情況看，市本級稅收收入6.74億元，占預算的90.92%，占一般公共預算收入的41.56%。其中：城市維護建設稅3.24億元，占預算的93.94%；增值稅2.88億元，占預算的53.73%（主要是受實施增值稅留抵退稅等國家減稅降費政策影響造成短收）；企業所得稅0.34億元，占預算的102.26%；城鎮土地使用稅0.13億元，占預算的83.59%；房產稅0.13億元，占預算的86.72%；市本級非稅收入9.47億元，占預算的79.21%，占一般公共預算收入的58.44%。其中：國有資本經營收入4億元，占預算的1379.31%（主要是天水西關古城股權轉讓一次性收入增加）；專項收入2.66億元，占預算的31.3%（主要是受從國有土地使用權出讓收入中計提的教育資金和農田水利建設資金減少5.78億元影響造成短收）；政府住房基金收入0.96億元，占預算的106.43%；行政事業性收費收入0.84億元，占預算的85.11%；罰沒收入0.64億元，占預算的121.53%；國有資源（資產）有償使用收入0.35億元，占預算的48.52%（主要是礦產資源專項收入和水資源費收入減少）。

支出決算分功能科目為，市本級一般公共預算支出55.07億元，完成調整預算的93.97%，同口徑增長5.51%。其中：衛生健康支出21.7億元，完成調整預算的98.85%（主要為衛生健康轉移支付結轉下年0.25億元）；社會保障和就業支出5.5億元，完成調整預算的94.75%（主要為社會保障和就業轉移支付結轉下年0.3億元）；一般公共服務支出4.88億元，完成調整預算的96.75%（主要為一般公共服務轉移支付結轉下年0.16億元）；教育支出4.73億元，完成調整預算的94.66%（主要為教育轉移支付結轉下年0.27億元）；節能環保支出3.07億元，完成調整預算的35.29%（主要為節能環保轉移支付結轉下年5.62億元）；城鄉社區事務支出2.18億元，完成調整預算的93.94%（主要為城鄉社區事務轉移支付結轉下年0.14億元）；農林水支出2.06億元，完成調整預算的97.51%（主要為農林水轉移支付結轉下年0.05億元）；公共安全支出1.87億元，完成調整預算的93.54%（主要為公共安全轉移支付結轉下年0.13億元）；住房保障支出1.86億元，完成調整預算的81.13%（主要為住房保障轉移支付結轉下年0.43億元）；文化體育與傳媒支出1.61億元，完成調整預算的92.65%（主要為文化體育與傳媒轉移支付結轉下年0.13億元）；交通運輸支出1.3億元，完成調整預算的99.24%（主要為交通運輸轉移支付結轉下年0.01億元）；自然資源海洋氣象等支出0.88億元，完成調整預算的82.79%（主要為自然資源海洋氣象等轉移支付結轉下年0.18億元）；災害防治及應急管理支出0.83億元，完成調整預算的86.22%（主要為災害防治及應急管理轉移支付結轉下年0.13億元）；資源勘探信息等支出0.77億元，完成調整預算的85.62%（主要為資源勘探信息轉移支付結轉下年0.13億元）；科學技術支出0.47億元，完成調整預算的75.07%（主要為科學技術轉移支付結轉下年0.16億元）；商業服務業等支出0.35億元，完成調整預算的91.82%（主要為商業服務業轉移支付結轉下年0.03億元）；其他支出0.08億元，完成調整預算的67.83%（主要為其他轉移支付結轉下年0.04億元）；國防支出0.07億元，完成調整預算的57.02%（主要為國防轉移支付結轉下年0.05億元）。債務付息支出0.63億元，糧油物資儲備支出0.23億元，債務發行費用支出46萬元，金融支出30萬元，以上4類公共科目支出均完成調整預算的100%。

2022年市級舉借一般債券為：省級當年下達市級新增一般債券1.65億元，安排甘肅（天水）國際陸港市政基礎設施陸港大道東段工程0.5億元，天水市實驗小學分校建設項目0.5億元，天水市圖書館新館建設項目0.2億元，天水市文化館新館項目0.2億元，天水市方艙醫院建設項目0.15億元，天水市博物館建設項目0.1億元。截至2022年末，市級一般債務余額為27.3億元，較一般債務限額34.16億元低6.86億元。

2022年市本級預備費安排使用情況為：市本級預備費預算0.75億元，實際支出0.75億元，其中：衛生健康支出0.72億元，主要為新冠肺炎疫情防控相關資金；其他支出0.03億元，主要為防范和化解拖欠中小企業賬款資金。

（二）市本級政府性基金收支決算情況

市本級政府性基金收入13.18億元，占調整預算的41.43%，下降82.26%。加上省級財政補助收入0.61億元，地方政府專項債務轉貸收入14.56億元，動用上年結轉收入1.06億元，收入總量為29.41億元。市本級政府性基金支出21.55億元，完成調整預算的52.29%，下降72.03%。加上上解省級財政支出0.3億元，補助下級支出1.57億元，地方政府專項債務還本支出2.95億元，調出資金0.32億元，結轉下年支出2.72億元，支出總量為29.41億元。市本級政府性基金預算收支決算平衡。

支出決算分功能科目為，市本級政府性基金預算支出21.55億元，其中：城鄉社區支出11.74億元，其他支出7.75億元，債務付息支出1.87億元，交通運輸支出0.17億元，債務發行費支出0.02億元。

2022年市級舉借專項債券為：省級當年下達市級新增專項債券17.2億元（含經開區），其中：天水至隴南鐵路項目2億元，天水經濟技術開發區社棠工業園高新技術孵化園配套基礎設施建設項目1.8億元，天水市北園子地塊棚戶區改造項目1.4億元，甘肅天水國際陸港團莊片區棚戶區改造項目（渭水南郡經濟適用住房項目）1.3億元，天水市秦州窩駝片區棚戶區改造二期（景坤西郡經濟適用房）項目1.3億元，麥積山景區游客服務中心項目1.04億元，天水海林南廠家屬院片區棚戶區改造項目1億元，秦州區光明巷棚戶區改造項目0.78億元，天水經濟技術開發區三陽高新技術產業園基礎設施項目（保障性租賃住房）0.75億元，天水市中醫醫院綜合能力提升項目0.7億元，麥積區橋南公共服務中心一期（福安堂）建設項目0.6億元，天水市伏羲廟景區停車場和游客服務中心項目0.6億元，甘肅（天水）國際陸港保稅物流中心（B型）建設項目0.6億元，天水市秦州窩駝片區棚戶區改造二期項目0.52億元，天水市城市停車場項目0.5億元，麥積山景區游客服務中心（二期）項目0.5億元，天水經濟技術開發區三陽高新技術產業園微電子產業孵化園配套基礎設施建設項目0.5億元，天水市幼兒園分園建設項目0.3億元，麥積山景區游客服務中心項目0.3億元，天水市第四人民醫院新建綜合樓醫用設備購置項目0.21億元，天水盤龍山殯儀館建設項目0.2億元，麥積區橋南公共服務中心一期建設項目0.2億元，天水市幼兒園分園建設項目0.1億元。截至2022年末，市級專項債務余額為62.97億元，較專項債務限額73.47億元低10.5億元。

2022年市本級新增財政暫付性款項143625萬元，其中：市土儲中心征地和拆遷補償等項目60422萬元，市國資委工業國投等項目資本金13000萬元，市住建局二十里鋪大橋、成紀大道擴建等項目15000萬元，市交通局交通基礎設施建設等項目43657萬元，市工信局海林廠搬遷補償、工業博物館建設等項目7000萬元，市外貸辦亞行基礎設施建設貸款等項目4546萬元。年末市本級財政暫付性款項余額146605萬元。

2022年末市本級到期專項債券（不含土儲債券）未收回財政代償本息67018萬元，其中：本金32290萬元（分項目為：天水曲溪城鄉供水工程10000萬元，天水市秦州區熱源廠工程9100萬元，藉河城區生態環境治理工程5996萬元，天水伏羲城文化城保護建設工程7194萬元），利息34728萬元。2022年末土儲專項債券到期本息53935萬元（其中：本金46000萬元，利息7935萬元），全部由財政償還。

2022年末市本級政府與社會資本合作PPP項目支出責任未落實183432萬元，其中：項目資本金134490萬元，可行性缺口補助48942萬元。分項目為：S25靜寧至天水高速公路莊浪至天水段項目資本金74267萬元，天水有軌電車一期項目可行性缺口補助48942萬元，天水市鄉村振興南北兩山片區基礎設施項目資本金29105萬元，天水市有軌電車示范線（二期）工程項目資本金21167萬元，天水曲溪城鄉供水工程6951，甘肅天水國際陸港市政基礎設施項目資本金3000萬元。

2022年財政預算執行中調劑事項涉及10313萬元，其中：市土地儲備中心個別征遷項目因不具備實施條件而調劑用于其他征遷項目10023萬元，市住建局重大項目前期費調劑用于成紀凈水廠溢流污水應急處理項目290萬元。

（三）市本級國有資本經營收支決算情況

市本級國有資本經營預算收入539萬元，占預算的130.83%。加上省級補助收入486萬元，動用上年結轉收入964萬元，收入總量為1989萬元。市本級國有資本經營預算支出118萬元，完成預算的9.42%（主要為財力調入一般公共預算減少支出）。加上補助下級760萬元，上解省級財政支出3萬元，調出資金124萬元，結轉下年支出984萬元，支出總量為1989萬元。市本級國有資本經營預算收支決算平衡。

（四）市本級社會保險基金收支決算情況

市本級社會保險基金收入48.21億元，其中：社會保險費收入24.57億元，財政補貼收入19.78億元，轉移收入3.21億元，其他收入0.22億元，利息收入0.43億元；市本級社會保險基金支出33.95億元，其中：城鄉居民基本醫療保險18.5億元，職工基本醫療保險6.68億元（含生育保險），機關事業單位基本養老保險7.5億元，失業保險0.9億元，工傷保險0.37億元。當年收支結余14.26億元，實際年末滾存結余42.01億元。

三、2022年經開區財政決算情況

（一）經開區一般公共預算收支決算情況

經開區一般公共預算收入1.89億元（加上留抵退稅2.58億元），占預算的98.42%，同口徑下降2.04%。加上市級財政稅收返還和補助收入1.31億元，上年結轉收入、調入資金、動用預算穩定調節基金等0.5億元，收入總量為3.7億元。經開區一般公共預算支出2.68億元，完成調整預算的74.02%，下降22.7%。加上上解市級財政支出0.21億元，安排預算穩定調節基金0.31億元，結轉下年支出0.5億元，支出總量為3.7億元。經開區一般公共預算收支決算平衡。

2022年經開區預備費安排使用情況為：經開區預備費預算0.05億元，實際支出0.05億元，主要為防洪搶險清理排洪渠、購買防汛物資等。

2022年經開區預算穩定調節基金補充動用情況為：2021年末0.32億元，年中補充0.3億元（其中：一般財力補充0.29億元，政府性基金預算資金調入補充0.01億元），年中動用0.32億元，年末經開區預算穩定調節基金余額0.3億元。

（二）經開區政府性基金收支決算情況

經開區政府性基金收入1.91億元，占預算的69.68%，下降26.36%。加上市級財政補助收入0.91億元，地方政府專項債務轉貸收入3.05億元，動用上年結轉收入0.55億元，收入總量為6.42億元。經開區政府性基金支出6.27億元，完成調整預算的98.89%，增長43.97%。加上調出資金0.01億元，結轉下年支出0.14億元，支出總量為6.42億元。經開區政府性基金預算收支決算平衡。

四、所做的主要工作

（一）完善財稅聯動機制，實施減稅降費政策。建立完善財稅部門聯席會議制度，全面落實組合式減稅降費政策，全市全年完成減稅降費26.42億元，其中：增值稅留抵退稅17.87億元，新增減稅降費5.99億元，緩稅緩費2.56億元，全面減輕企業負擔，全力支持實體經濟發展。

（二）著力調整支出結構，嚴格落實過緊日子。年初一般公共預算部門項目支出一律壓減50%約4.88億元，政府性基金預算壓減60億元，合理排序優先用于征遷補償、債券還本付息、化解政府債務等，確保財政年度預算執行平衡。不斷完善直達資金監控信息系統運行，管好用好直達資金，全市直達資金130億元，支出進度93.8%，確保資金第一時間直達基層、直接惠企利民，增強直達機制政策效果。

（三）鞏固脫貧攻堅成果，持續推進鄉村振興。2022年全市爭取落實到位銜接鄉村振興補助資金30.32億元，其中：中央13.27億元，省級9.73億元，市本級1.41億元，縣級5.91億元；爭取東西協作幫扶資金2.76億元。加大縣區涉農資金整合力度，當年整合涉農資金27.94億元，其中：用于支持農業產業發展16.24億元，占比達到58%以上，精準有效鞏固脫貧攻堅成果，全面銜接推進鄉村振興。

（四）全力支持疫情防控，優先保障基本民生。第一時間啟動疫情防控資金應急保障機制和防控物資緊急采購機制，開辟資金撥付“綠色通道”，全力保障疫情防控所需經費。疫情防控期間抗疫資金總費用23.13億元，已撥付到位18.55億元，支持核酸檢測、集中隔離、交通管制及方艙醫院等保障服務，堅決支持打贏疫情防控阻擊戰。科學合理統籌各類財政資金，足額兌現各類民生政策，2022年全市民生支出274.29億元，占一般公共預算支出的85.41%。

（五）樹立紅線底線思維，強化政府債務監管。全年政府債務還本付息21.54億元（市本級8.29億元）。全市一般債券資金支出14.12億元，占到位資金的100%；全市專項債券資金支出62.67億元，占到位資金的95%以上，重點支持棚戶區改造、天隴鐵路、景區游客服務中心、市中醫院內科大樓、工業園區基礎設施、城市基礎設施等重點建設項目落地實施。

（六）積極搶抓政策機遇，全力向上爭取資金。制定了《天水市2022年爭取中央省級政策和資金工作任務分工》，確定了各部門爭取的項目資金清單，組織各部門積極爭取。全市爭取到位上級轉移支付資金294.13億元，增長7.45%，其中：當年新增轉移支付28.88億元（均衡性轉移支付11.69億元，縣級財力保障機制獎補資金3.18億元，留抵退稅及補充縣區財力轉移支付14.01億元）。全年爭取新增政府債券73.36億元，其中：一般債券7.44億元（市級1.65億元，縣區5.79億元），專項債券65.92億元（市級17.2億元，縣區48.72億元）。同時爭取政府再融資債券9.33億元（市級2.96億元），有力緩解政府償債壓力。