一、單位基本概況

（一）主要職能職責

貫徹執行國家財政、稅收、行政事業單位和企業國有資產管法規、制度和方針、政策；負責制定全市財政發展戰略、中長期計劃、政策和改革方案并組織實施，參與全市宏觀經濟政策的制定工作；負責管理市級各項財政收支；制定和實施全市國庫管理制度、國庫集中收付制度，制定全市政府采購制度，負責全市政府采購管理工作；管理市級財政社會保障和就業及醫療衛生支出，貫徹執行會計法規和制度等。

（二）機構設置情況（部門決算單位構成）

我單位于1957年成立，縣處級單位。是獨立編制機構和獨立決算機構，是全額撥款的行政單位,內設20個科室,行政編制79人，現有職工73人，離退休人員45人。

天水市財政局下屬2個參照公務員法管理事業單位。包括：天水市國庫中心、天水市預算審核中心。

天水市財政局下屬3個非參照公務員法管理事業單位。包括：天水市投融資管理中心、天水市財政干部教育中心、天水市投資評審中心。

二、天水市財政局2019年度部門決算情況說明

（一）收入決算情況

2019年度，收入總計為16861.74萬元，較2018年度決算數據減少4279.83萬元，下降20.24%。其中：

1.財政撥款收入16861.74萬元，為財政資金，占收入總計的100%。較2018 年度決算數減少2717.53萬元，下降13.88%，主要是項目費用減少原因。

2.上級補助收入0萬元，為0的收入。較2018年度決算數增加（或減少）0萬元，增長（或下降）0%。

3.事業收入0萬元，為事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。較2018 年度決算數增加（或減少）0萬元，增長（或下降）0%。

4.其他收入0萬元，為預算單位在“財政撥款”“事業收入”“經營收入”之外取得的收入。較2018年度決算數增0萬元，增長0%。

5.用事業基金彌補收支差額0萬元，為事業單位在當年的“財政撥款”“事業收入”“事業單位經營收入”和“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（即事業單位以前各年度收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補當年收支缺口的資金。較2018年度決算增加（或減少）0萬元，增長（或下降）0%。

6.上年結轉和結余271.15萬元，較2018年度決算增加80.56萬元，增加29.71%，主要是未執行完項目原因。

（二）支出決算情況

2019年度，天水市財政局支出為17024.41萬元，較2018年度決算數據減少4031.37萬元，下降19.15%。其中：

基本支出2849.35萬元，占16.74%，較2018 年度決算數減少1641.19萬元，下降36.55%，主要是信息網絡及軟件購置減少原因。

項目支出14175.07萬元，占83.26%，較2018年度決算數減少2390.17萬元，下降14.43%，主要是壓減項目原因。

（三）財政撥款收入決算情況。

2019年度，天水市財政局財政撥款收入總計16861.74萬元，與上年相比減少2717.53萬元，下降13.88%。其中：一般公共預算財政撥款收入10457.74萬元，與上年相比增加1878.47萬元，增加17.96%；政府性基金預算財政撥款收入6404萬元，與上年相比減少4596萬元，減少41.78%。原因：政府安排項目減少。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況。

2019年度，天水市財政局一般公共預算財政撥款支出總計9823.88萬元，與上年相比增加2612.9萬元，增加27%；完成年初預算653%，決算數大于預算數的主要原因：業務增加。其中：

1.一般公共服務支出9738.19萬元，占91.69%，主要用于工資、商品服務、其它資本性支出，完成年初預算609%，決算數大于預算數的主要原因業務增加

2.社會保障和就業支出167.98萬元，占1.58%，主要用于對個人和家庭的補助，完成年初預算435%，決算數大于預算數的主要原因是退休人員養老金劃入社保局發放。

3.城鄉社區支出400萬元，占3.77%，主要用于商品服務，完成年初預算100%。

4.農林水支出305.51萬元，占2.88%，主要用于商品服務，完成年初預算100%。

5.其他支出8.73萬元，占0.08，主要用于商品服務，完成年初預算100%。

四、一般公共預算財政撥款基本支出情況說明

天水市財政局2019年度一般公共預算財政撥款基本支出2849.35萬元，其中：

1.人員經費1527.46萬元，較上年減少228.68萬元，主要是機構改革的原因。人員經費用途主要包括：基本工資570.34萬元、津貼補貼445.71萬元、獎金55.80萬元、其他社會保障繳費0、伙食補助費0、績效工資24.46萬元、機關事業單位基本養老保險繳費0、其他工資福利支出0、離休費16.58萬元、退休費32.76萬元、撫恤金95.57萬元、生活補助0、醫療費0、獎勵金268.54萬元、住房公積金0、提租補貼0、購房補貼0、采暖補貼0、物業服務補貼0、其他對個人和家庭的補助支出0。

2.日常公用經費1321.89萬元，較上年增加149.79萬元，主要是信息網絡及軟件購置增加的原因。

公用經費用途主要包括：辦公費54.37萬元、印刷費44.18萬元、咨詢費327.02萬元、手續費0、水費3.55萬元、電費23.22萬元、郵電費20.55萬元、取暖費25.73萬元、物業管理費5.30萬元、差旅費69.10萬元、維修（護）費27.90萬元、租賃費120萬元、會議費2.40萬元、培訓費27.03萬元、公務接待費0.75萬元、專用材料費0、勞務費62.57萬元、委托業務費90.80萬元、工會經費7.75萬元、福利費17.36萬元、公務用車運行維護費4.98萬元、其他交通費用97.91萬元、其他商品和服務支出0、辦公設備購置12.17萬元、信息網絡及軟件購置更新268.52萬元、其他資本性支出0。

五、2019年“三公”經費支出決算說明

2019年“三公經費”預算17.73萬元，決算14.46萬元，完成年初預算81.56%，決算數小于預算數的主要原因：壓減因公招待經費。與上年同期相比增加8.76萬元, 增加500.86%；增加的主要原因：增加因公出國經費。

1.因公出國（境）經費支出情況

2019年我單位因公出國（境）費用8.73萬元。較上年增加8.73萬元，增長100%，變動原因為：增加因公出國經費。

因公出國（境）組團情況：本年度本單位使用公共預算財政撥款安排的出國（境）團組織1個，共有1人；參加其他單位組織的出國（境）團組1個，增加8.73萬元。

2.公務用車購置和運行費支出情況

2019年我單位公務用車購置0輛，公務車保有量為3輛，公務用車購置費0萬元，較上年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，變動原因為：0，2018年本單位車均購置費0元。

2019年我單位公務用車運行費4.98萬元，較上年增加0.93萬元，增長18.67%，變動原因為：維修車輛費用增加，2019年本單位車均維護費1.66萬元。

3.公務接待費用支出情況

2019年本單位公務接待費0.75萬元，較上年減少0.90萬元，下降54.55%，變動原因為：壓減公務接待費。

其中國內公務接待共10批次，接待人次52人，較上年減少50.63%，減少萬元。國外公務接待共0批次，接待人次0人，較上年增長（下降）0%，增加（減少）0萬元，2019年本單位人均接待費0.01萬元。

六、機關運行經費支出情況

本單位2019年度機關運行經費支出1233.01萬元，比 2018年增加145.91萬元，增長11.83%。主要原因是：增加機關運行經費。

七、政府采購支出情況

本單位2019年度政府采購支出總額27.51萬元，其中：政府采購貨物支出27.51萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%（各部門各單位公開的政府采購金額的計算口徑為：本部門納入2019年度部門預算范圍的各項政府采購支出金額之和，并做好與2019年度政府采購信息統計報表中“政府采購資金情況表”有關數據的銜接）。

八、國有資產占用情況

截至2019年12月31日，天水市財政局資產總額2867.43萬元，共有車輛3輛，其中，領導干部用車0輛、一般公務用車3輛、一般執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；

單位價值50萬元以上通用設備3臺（套），單價100萬元以上

專用設備0臺（套）。

九、預算績效情況

2019年部門5個績效項目預算合計445.59萬元，執行合計301.03萬元，完成預算的67.56%。根據年初設定的績效目標，已完成自評，自評等級為三個優秀、兩個合格。其中：（1）購買服務費項目，用于重大項目或者多個項目打包重點評價三方機構服務費、一般項目重點評價機構服務費、專家評審服務費、預算績效管理培訓費。完成預算的44.9%，原因是評價規模較小，預算收回剩余資金。（2）財政信息化建設項目，用于強化應用和數據安全，強化網絡安全組織、標準和監督管理，強化監控和預警，建立健全財政網絡安全保障體系，整體提升財政行業的網絡安全防護能力，保障財政信息系統安全、平穩運行。完成預算的74.17%。原因一是預算調減指標給非稅局43萬元，原因二是機房搬遷，為防止資金浪費，有些項目暫時停止。（3）外貸項目前期費和管理費項目，用于正在申報項目的前期管理和實地考察等發生的相關費用。完成預算的100%。（4）國有資產監督管理業務費項目，用于根據新一輪機構改革和國資監管體制改革要求，實行經營性國有資產集中統一監管。完成預算的100%。（5）專項工作經費項目，用于彌補辦公經費不足等。完成預算的100%。

十、相關專業名詞解釋

1.財政撥款收入：指市級財政當年撥付的資金。

2.事業收入：指事業單位開展業務活動取得的收入。

3.經營收入：指事業單位在業務活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

4.其他收入：指預算單位在“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”之外取得的收入。

5.用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（即事業單位以前各年度收支相抵后，按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補當年收支缺口的資金。

6.上年結轉和結余：指單位以前年度尚未完成、結轉到本年仍按有關規定繼續使用的資金。

7.一般公共服務（類）紀檢監察事務（款）派駐派出機構（項）：指由紀檢監察部門負擔的派駐各部門和單位的紀檢監察人員的專項業務支出。

8.結余分配：指事業單位按照會計制度規定繳納的所得稅以及從非財政撥款結余中提取的職工福利基金、事業基金。

9.年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。

10.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

11.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

12.經營支出：指事業單位在業務之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

13.“三公”經費財政撥款支出：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。其中，因公出國（境）費指單位工作人員公務出國（境）的往返機票費、住宿費、伙食費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位購置公務用車支出及公務用車使用過程中所發生的租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

14.機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料以及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業費、公務用車運行維護費以及其他費用。

15.工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

16.商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位

購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

17.對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

18.其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。

財政部預決算公開平臺網址：

http://www.mof.gov.cn/zyyjsgkpt/zybmyjs/index.html

附件：2019天水市財政局（匯總）.xls