一、單位基本概況

（一）主要職能

1.貫徹執行國家、省上有關收費、基金的法規、政策，制定我市行政性收費、基金征收等方面的管理制度和辦法。

2.組織征收市直行政事業性收費、基金及其它非稅收入。

3.負責全市行政事業性收費、地方基金征收票據及其他收據的管理工作。

4.負責提出有關收費、基金的減征、免征、緩征意見，并報請市政府或市財政批準辦理的有關手續。

5.會同物價等部門初審有關收費、基金、集資、募捐項目立項標準的制定的調整。

6.會同有關部門搞好收費、基金年審、注銷工作。

7.根據財政預算的要求，編制各項行政事業性收費、地方基金及其他非稅收入的征收計劃。

8.承辦市財政授權管理和交辦的其他事項。

（二）機構設置情況（部門決算單位構成）

天水市國庫中心為副縣級單位。是獨立編制機構和獨立決算機構，為財政全額撥款單位，隸屬市財政局。局內設綜合科、計劃會計科、法規票據科、稽查科、征收管理科。全局現有編制23人，實有23人，實有人員較上年增加5人，這是由于2019年機構改革，將原亞行辦劃入非稅局成立天水市國庫中心。

二、2019年度部門決算情況說明

（一）收入決算情況

2019年度，天水市國庫中心收入總計為272.53萬元，較2018年度決算數據增加14.93萬元，增長5.80%。其中：

1.財政撥款收入272.53萬元，為一般公共財政撥款收入資金，較2018年度決算數增加14.93萬元，增長5.80%，主要原因為2019年機構改革，根據機構改革方案，將原亞行辦劃入非稅局成立天水市國庫中心，將亞行辦財政撥款收入劃轉入我中心，致使財政撥款收入增加。

2.上級補助收入0萬元。較2018年度決算數未增未減，主要原因是無此項收入。

3.事業收入0萬元，為事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。較2018年度決算數未增未減，主要原因是無此項收入。

4.其他收入0萬元，為預算單位在“財政撥款”“事業收入”“經營收入”之外取得的收入，主要是公費醫療撥款、資產出租收入、投資收益以及存款利息等。較2018年度決算數未增未減，主要原因是無此項收入。

5.用事業基金彌補收支差額0萬元，為事業單位在當年的“財政撥款”“事業收入”“事業單位經營收入”和“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（即事業單位以前各年度收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補當年收支缺口的資金。較2018 年度決算數未增未減，主要原因是無此事項發生。

6.上年結轉和結余0萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完、結轉到當年或以后年度按有關規定繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括部分事業收入、經營收入、其他收入結轉和結余。較2018年度決算數未增未減，主要原因是上年無結余。

（二）支出決算情況

2019年度，天水市國庫中心支出為272.53萬元，較2018年度決算數據增加14.93萬元，增長5.80%。其中：

基本支出241.46萬元，占總支出的88.60%，較2018年度決算數減少16.15萬元，下降6.27%。主要原因是由于一方面，將專項業務經費劃入項目支出，進一步提高項目支出的績效評價，致使基本支出較上年有所增加。但由于機構改革將原亞行辦并入非稅局成立天水市國庫中心，人員經費和日常公用經費有所增加，因此下降幅度有所減少。另一方面，按照財政壓減日常公用經費的要求，本年度單位嚴格控制經費支出，故降低幅度不大。

項目支出31.07萬元，占總支出的11.40%，較2018年度決算數增加31.07萬元，增長100%。這是由于為進一步提高項目庫的建設及項目支出的績效評價，加之機構改革原亞行辦專用經費劃入，致使項目支出較上年有所增加。

（三）財政撥款收入決算情況。

2019年度，天水市國庫中心財政撥款收入總計272.53萬元，與上年相比增加14.93萬元，增長5.80%。其中：一般公共預算財政撥款收入272.53萬元，與上年相比增加14.93萬元，增長5.80%；政府性基金預算財政撥款收入0萬元，與上年相比未增未減。這是由于：2019年機構改革，根據機構改革方案，將原亞行辦劃入非稅局成立天水市國庫中心，將亞行辦財政撥款收入劃轉入我中心，致使財政撥款收入增加。同時，我中心無政府性基金預算財政撥款收入。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況。

2019年度，天水市國庫中心一般公共預算財政撥款支出總計272.53萬元，與上年相比增加14.93萬元，增長5.80%。完成年初預算99.20%，決算數小于預算數的主要原因為：按照財政壓減日常公用經費的要求，本年度單位嚴格控制經費支出，嚴格執行財經紀律，規范財務收支行為。其中：

1.一般公共服務支出269.60萬元，占98.92%，主要用于人員經費、日常公用經費及項目經費等，完成年初預算的131.14%，決算數大于預算數的主要原因是由于：年初預算將基本養老保險、職業年金等社會保險費預算入社會保障和就業支出，但在發放時由財政部門統一扣繳，致使支出功能科目發生變化，同工資支付歸入一般公共服務支出，致使一般公共服務支出決算數大于預算數。

2.公共安全支出0萬元，完成年初預算0%，決算數等于預算數的主要原因是無此項支出。

3.教育支出0萬元，完成年初預算0%，決算數等于預算數的主要原因是無此項支出。

4.社會保障和就業支出2.93萬元，占1.08%，主要用于離退休人員的福利費等和機關事業單位職業年金繳費支出。完成年初預算5.67%，決算數小于預算數的原因為：年初預算將基本養老保險、職業年金等社會保險費預算入社會保障和就業支出，但在發放時由財政部門統一扣繳，致使支出功能科目發生變化，同工資支付歸入一般公共服務支出，社會保障支出較年初預算有所減少。

5.住房保障支出0萬元，完成年初預算0%，決算數小于預算數的主要原因為：由于年初預算將住房公積金預算入該科目，但在發放時由財政部門統一扣繳，致使支出功能科目發生變化，同工資支付歸入一般公共服務支出。

四、一般公共預算財政撥款基本支出情況說明

天水市國庫中心2019年度一般公共預算財政撥款基本支出241.46萬元，較2018年度決算數減少16.15萬元，下降6.27%。其中：

1.人員經費211.49萬元，較上年增加45.12萬元，增長27.12%，這是由于：2019年機構改革，根據機構改革方案，將原亞行辦劃入非稅局成立天水市國庫中心，將亞行辦人員收入我中心，致使人員經費增加。人員經費用途主要包括：基本工資85.22萬元、津貼補貼73.88萬元、獎金15.45萬元、職業年金繳費1.30萬元、退休費1.63萬元、獎勵金34萬元。

2.日常公用經費29.97萬元，較上年減少61.28萬元，下降67.16%，這是由于：一方面，將專項業務經費劃入項目支出，進一步提高項目支出的績效評價，致使日常公用經費較上年有所增加。但由于機構改革將原亞行辦并入非稅局成立天水市國庫中心，日常公用經費有所增加，因此下降幅度有所減少。另一方面，按照財政壓減日常公用經費的要求，本年度單位嚴格控制經費支出，因此日常公用經費較上年有所下降。日常公用經費用途主要包括：辦公費1.91萬元、印刷費0.28萬元、郵電費0.15萬元、差旅費3.95萬元、會議費0.73萬元、勞務費2.03萬元、工會經費0.65萬元、福利費1.20萬元、其他交通費用19.08萬元。

五、2019年“三公”經費支出決算說明

2019年“三公經費”預算0萬元，決算0萬元，完成年初預算0%，與上年同期相比無增減變化情況。這是由于市國庫中心無公務用車、無公務接待、無因公出國情況，因此2018年與上年“三公經費”均為0萬元，無增減變化。

1、因公出國（境）經費支出情況

2019年我單位因公出國（境）費用0萬元。較上年無增減變化情況。這是由于市國庫中心無因公出國情況，因此2019年與上年均為0萬元，無增減變化。

因公出國（境）組團情況：本年度本單位使用公共預算財政撥款安排的出國（境）團組織0個，共有0人；參加其他單位組織的出國（境）團組0個，增加0萬元。

2、公務用車購置和運行費支出情況

2019年我單位公務用車購置0輛，購置費0萬元，較上年無增減變化情況。這是由于市國庫中心未購置公務用車，因此2019年與上年均為0萬元，無增減變化。

2019年我單位公務用車運行費0萬元，較上年無增減變化情況。這是由于市國庫中心無公務用車，因此2019年與上年均為0萬元，無增減變化。

3、公務接待費用支出情況

2019年本單位公務接待費0萬元，較上年無增減變化情況。這是由于市國庫中心無公務接待，因此2019年與上年均為0萬元，無增減變化。

其中國內公務接待共0批次，接待人次0人，較上年增加（減少）0%，增加（減少）0萬元。國外公務接待共0批次，接待人次0人，較上年增長（下降）0%，增加（減少）0萬元。

六、機關運行經費支出情況

天水市國庫中心2019年度機關運行經費支出29.97萬元，比2018年減少61.28萬元，下降67.16%，這是由于：一方面，將專項業務經費劃入項目支出，進一步提高項目支出的績效評價，致使機關運行經費較上年有所增加。但由于機構改革將原亞行辦并入非稅局成立天水市國庫中心，機關運行經費有所增加，因此下降幅度有所減少。另一方面，按照財政壓減日常公用經費的要求，本年度單位嚴格控制經費支出，因此機關運行經費較上年有所下降。

七、政府采購支出情況

天水市國庫中心2019年政府采購支出總額為10萬元，較上年增加6.97萬元，增長230.03%；其中：政府采購貨物支出10萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額10萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額10萬元，占政府采購支出總額的100%。這是由于2019年購入系統軟件10萬元，致使政府采購支出增加。

八、國有資產占用情況

截至2019年12月31日，天水市國庫中心共有車輛0輛，其中，領導干部用車0輛、一般公務用車0輛、一般執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛0；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。資產合計34.68萬元，較上年減少49.28萬元，下降58.69%，這是由于2019年1月開始執行新的行政事業單位會計制度，計提固定資產折舊，致使資產數據較年初有所減少。

九、預算績效情況

根據財政預算績效管理要求，天水市國庫中心組織對2019年度一般公共預算項目支出開展績效評價。共涉及資金18.27萬元，占一般公共預算項目支出總額的58.80%，共組織對其他專項業務費1個項目開展績效自評，涉及一般公共預算支出18.27萬元。

根據年初設定的績效目標，專項工作經費項目自評得分為96.61分，為優秀。項目全年預算數20萬元，執行數為18.27萬元，完成預算的91.33%。主要產出和效果是：一是采購了部分征管設備；二是對非稅收入征管系統、票據系統進行了維護；三是提高了經費使用率，促進了非稅收入及時準確上繳國庫，保障了非稅工作的正常運行。發現的主要問題及原因：對經費使用率預算不精準。下一步改進措施，進一步做好績效評審基礎，明細各項目使用專項經費情況，合理預計經費使用率，推進全市非稅工作管理的規范化、制度化。

2019年專項工作經費績效自評綜述：2019年度，通過該項專項業務費，使我中心嚴格按照財政部非稅收入管理條例要求和行政單位會計制度，全面監管資金用途，保證資金嚴格按照相關規定使用，保障了當年全市非稅收入足額、按時上繳國庫。

十、相關專業名詞解釋

1.財政撥款收入：指中央財政當年撥付的資金。

2.事業收入：指事業單位開展業務活動取得的收入。

3.經營收入：指事業單位在業務活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

4.其他收入：指預算單位在“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”之外取得的收入。

5.用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（即事業單位以前各年度收支相抵后，按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補當年收支缺口的資金。

6.上年結轉和結余：指單位以前年度尚未完成、結轉到本年仍按有關規定繼續使用的資金。

7.一般公共服務（類）紀檢監察事務（款）派駐派出機構（項）：指由紀檢監察部門負擔的派駐各部門和單位的紀檢監察人員的專項業務支出。

8.結余分配：指事業單位按照會計制度規定繳納的所得稅以及從非財政撥款結余中提取的職工福利基金、事業基金。

9.年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。

10.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

11.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

12.經營支出：指事業單位在業務之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

13.“三公”經費財政撥款支出：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。其中，因公出國（境）費指單位工作人員公務出國（境）的往返機票費、住宿費、伙食費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位購置公務用車支出及公務用車使用過程中所發生的租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

14.機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料以及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業費、公務用車運行維護費以及其他費用。

15.工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

16.商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位

購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

17.對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

18.其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。

附件：天水市國庫中心2019年度決算公開表.xls

　　　天水市國庫中心其它專項業務費績效自評表.xls