2023年度天水市殯儀館部門決算公開說明

第一部分部門概況

一、部門職責

（1）負責貫徹落實各級政府對殯葬管理的有關政策、法規。

（2）負責為我市兩區五縣及周邊城鄉居民提供遺體接運、遺體寄存、遺體火化、骨灰存放、遺體安葬等基本殯葬服務及殯儀服務、喪葬用品銷售等選擇性服務。

（3）負責殯儀館發展的規劃編制、設施建設與管理維護；配合殯葬管理有關部門搞好移風易俗，破除封建迷信，樹立文明辦喪新風。

二、機構設置

天水市殯儀館隸屬于天水市民政局，為正科級差額撥款事業單位，編制22名，獨立核算機構一個，下設辦公室、財務部、業務部、公墓部、骨灰寄存部、殯儀服務中心、安全生產和后勤保障股。

第二部分2023年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表（本部門沒有相關數據,故本表無數據）

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表（本部門沒有相關數據,故本表無數據）

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

（詳細報表見附件）

第三部分2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計均為783.49萬元。與上年度相比,收、支總計各減少2878.31萬元,下降78.6%,主要原因是天水市盤龍山殯儀館一期建設項目完工，項目資金減少。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計783.49萬元,其中：財政撥款收入783.49萬元,占100.00%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計783.49萬元,其中：基本支出423.20萬元,占54.01%；項目支出360.29萬元,占45.99%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計均為783.49萬元。與上年相比,各減少2878.31萬元,下降78.6%。主要原因是天水市盤龍山殯儀館一期建設項目完工，項目資金減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出783.49萬元,較上年決算數減少789.31萬元,下降50.19%。主要原因是天水市盤龍山殯儀館一期建設項目完工，項目資金減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出783.49萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業支出744.95萬元,占95.08%；衛生健康支出13.78萬元,占1.76%；住房保障支出24.76萬元,占3.16%；（該部分內容中若某一項支出為零的，將其刪除，不用表述）

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況。

2023年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為658.50萬元,支出決算為783.49萬元。

1．社會保障和就業支出年初預算數為637.22萬元,支出決算為744.95萬元,完成年初預算的116.91%,決算數大于預算數的主要原因是支出2023年社會服務設施兜底線工程中央基建投資預算天水市殯葬設備購置項目資金160萬元用于購買殯葬專用車輛。

2．衛生健康支出年初預算數為10.31萬元,支出決算為13.78萬元,完成年初預算的133.68%,決算數大于預算數的主要原因是職工繳費工資基數增加，單位基本醫療、公務員醫療補助繳費資金增加。

3．住房保障支出年初預算數為10.98萬元,支出決算為24.76萬元,完成年初預算的225.58%,決算數大于預算數的主要原因是職工繳費工資計數增加，住房公積金繳費資金增加。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預算財政撥款基本支出423.20萬元。其中：

人員經費385.82萬元,較上年決算數增加18.99萬元,增長5.18%,主要原因是職工正常晉升，工資調整。人員經費用途主要包括基本工資101.94萬元，津貼補貼73.12萬元，獎金7.05萬元，績效工資111.37萬元，機關事業單位基本養老保險繳費23.46萬元，職業年金繳費14.13萬元，職工基本醫療保險繳費9.38萬元，公務員醫療補助繳費2.27萬元，其他社會保障繳費3.53萬元，住房公積金24.76萬元，離休費3.68萬元，退休費8.99萬元，醫療費補助2.13萬元。

公用經費37.38萬元,較上年決算數增加1.43萬元,增長3.96%,主要原因是單位搬遷新館，各項運行成本費用增加。公用經費用途辦公費3.19萬元，電費1.5萬元，郵電費0.20萬元，取暖費15.60萬元，差旅費6.05萬元，維修（護）費0.10萬元，培訓費0.83萬元，工會經費1.10萬元，福利費4.83萬元，公務車輛運行維護費4萬元。

七、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

本單位2023年度無政府性基金收入,也沒有使用政府性基金安排的支出。

八、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

本單位2023年度沒有使用國有資本經營預算安排的支出。

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)“三公”經費財政撥款支出總體情況說明

2023年度“三公”經費支出全年預算數為4.00萬元,支出決算為4.00萬元,決算數與預算數持平,較上年決算數增加1.61萬元,增長67.39%,主要原因是公務車輛維修支出增加，搬遷新館單位距市區距離遠，車輛燃油費用增加。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國(境)費用全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數減少0.0萬元,下降0%。

2.公務用車購置及運行維護費全年預算數為4.00萬元,支出決算為4.00萬元,決算數與預算數持平,較上年決算數增加1.61萬元,增長67.39%,主要原因是公務車輛維修支出增加，搬遷新館單位距市區距離遠，車輛燃油費用增加。

其中：公務用車購置費全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數減少0.0萬元,下降0%。

公務用車運行維護費全年預算數為4.00萬元,支出決算為4.00萬元,決算數與預算數持平,較上年決算數增加1.61萬元,增長67.39%,主要原因是公務車輛維修支出增加，搬遷新館單位距市區距離遠，車輛燃油費用增加。

3.公務接待費全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數減少0.0萬元,下降0%。

外事接待費支出0.00萬元。

其他國內公務接待支出0.00萬元。

(三)“三公”經費財政撥款支出決算實物量情況

2023年度本部門因公出國(境)共計0個團組,人；公務用車購置0輛,公務用車保有量為2輛；國內公務接待0批次人,其中：外事接待0批次,0人；國(境)外公務接待0批次,0人。

十、機關運行經費支出情況說明

2023年度本部門機關運行經費支出0.00萬元,機關運行經費較上年決算數減少0.0萬元,下降0%,本年度會議費支出0.00萬元,較上年決算數減少0.0萬元,下降0%,本年度培訓費支出0.83萬元,較上年決算數增加0.02萬元,增長2.47%,主要原因是職工開展培訓次數增加。

十一、政府采購支出情況說明

2023年度本部門政府采購支出合計160.00萬元,其中：政府采購貨物支出160.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額0.00萬元,占政府采購支出總額的0.00%,其中：授予小微企業合同金額0.00萬元,占政府采購支出總額的0.00%。

十二、國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日,本部門共有車輛18輛,其中,副部(省)級及以上領導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛,特種專業技術用車14輛,離退休干部用車0輛,其他用車4輛,其他用車主要是用于殯葬業務專用車輛。單價100萬元(含)以上設備0臺(套)。

十三、其他需要說明的情況

由于決算公開表格中金額數值應當保留兩位小數，公開數據為四舍五入計算結果，個別數據合計項與分項之和存在小數點后差額，特此說明。

第四部分 預算績效情況說明

一、預算績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求,本部門對2023年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評,其中,一級項目0個,二級項目6個,共涉及資金476.86萬元,占一般公共預算項目支出總額的132.35%。對2023年度0個政府性基金預算項目開展績效自評,共涉及資金0萬元,占政府性基金預算項目支出總額的0%。組織對2023年度0個國有資本經營預算項目開展績效自評,共涉及資金0萬元,占國有資本經營預算項目支出總額的0%。組織對0個項目開展了部門評價,涉及一般公共預算支出0萬元,政府性基金預算支出0萬元,國有資本經營預算支出0萬元。從評價情況來看4個項目評價等級為優秀，完成了各項目年初既定目標，社會反映良好，1個項目評價等級為合格，原因為我單位現只負責日常及傳統節日的祭祀活動，泰山公募的日常維修維護由國有企業天水福壽山殯葬服務有限公司負責。1個項目評價等級為不合格，原因是項目處于招投標階段，截止年末暫未開工。

二、績效自評結果

我單位在2023年度部門決算中反映惠民殯葬、無名無主遺體殯葬、殯葬工作經費、泰山公募運行維護費等6個項目績效自評結果。

1.“惠民殯葬”項目績效自評情況：根據年初設定的績效目標,項目績效自評得分為94.62分。項目全年預算數為10萬元,執行數為10萬元,完成預算的100%。項目績效目標完成情況：2023年度共計為109戶治喪困難群眾提供了惠民殯葬服務，共計減免基本喪葬（火化）服務費12.32萬元。發現的主要問題及原因：享受惠民殯葬新政策人數未達目標值，原因是2023年治喪群眾中符合惠民殯葬優惠政策群眾未達目標值的150具。下一步改進措施：進一步加強職工的培訓學習，提升服務意識，提高服務能力，進一步提升群眾滿意度。

2.“無名無主遺體殯葬費用”項目績效自評情況：根據年初設定的績效目標,項目績效自評得分為94.56分。項目全年預算數為10萬元,執行數為10萬元,完成預算的100%。項目績效目標完成情況：2023年共計火化無名無主遺體8具，共計減免金額達68.02萬元。發現的主要問題及原因：無名無主遺體處理成本低于預期目標值，原因是無名無主遺體處理涉及情況較為復雜，工作中需結合實際情況進行處理，導致無名無主遺體存放時間長，產生的費用較高。下一步改進措施：針對現有長期存放的無名無主遺體，我館將積極協調各相關部門辦理手續，加快對無名無主遺體的處理效率。

3.“泰山公墓運行維護費”項目績效自評情況：根據年初設定的績效目標,項目績效自評得分為43.32分。項目全年預算數為0萬元,執行數為0萬元,完成預算的0%。項目績效目標完成情況：2023年度完成了重大節日的祭祀服務及文明殯葬宣傳工作。發現的主要問題及原因：一是受資金限制，我館只負責了日常及重大節日的祭祀活動，未開展對泰山公墓的維修維護。二是服務人員服務能力有限，與群眾溝通不到位，喪屬滿意度有待提高。下一步改進措施：我館將繼續負責好泰山公墓日常及重大節日期間的祭祀活動，進一步加強職工的培訓學習，提升服務意識，提高服務能力，進一步提升滿意度。

4.殯葬工作經費項目績效自評情況：根據年初設定的績效目標,項目績效自評得分為97.97分。項目全年預算數為296.86萬元,執行數為296.86萬元,完成預算的100%。項目績效目標完成情況：全年殯葬工作完成情況良好。發現的主要問題及原因：服務人員服務意識不高，服務能力有限，殯葬工作開展過程中與群眾溝通不到位，喪屬滿意度及受益人口滿意度有待提高。下一步改進措施：進一步加強職工的培訓學習，提升服務意識，提高服務能力，進一步提升滿意度。

5.市殯儀館公共衛生間建設項目績效自評情況：根據年初設定的績效目標,項目績效自評得分為0分。項目全年預算數為31萬元,執行數為0萬元,完成預算的0%。項目績效目標完成情況：未完成。發現的主要問題及原因：項目處于招投標階段，截止年末暫未開工。下一步改進措施：加快進度，合理合規開展項目。

6.2023年社會服務設施兜底線工程中央基建投資預算天水殯葬設備購置項目績效自評情況：根據年初設定的績效目標,項目績效自評得分為96.81分。項目全年預算數為160萬元,執行數為160萬元,完成預算的100%。項目績效目標完成情況：2023年度采購殯葬專用車輛8輛，并投入使用。發現的主要問題及原因：單位上報采購計劃采購殯葬車輛10輛，經發改委審核，根據單位實際情況，審批同意采購車輛8輛。下一步改進措施：合理設置績效指標，提高績效工作水平。

（項目績效自評表詳見附件）

三、部門績效評價結果

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本年度從同級財政部門取得的財政撥款,包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”、“經營收入”以外的收入。

五、使用非財政撥款結余（含專用結余）：指事業單位按照預算管理要求使用非財政撥款結余彌補收支差額的金額，以及使用專用結余安排支出的金額。

六、年初結轉和結余：指單位上年結轉至本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

七、結余分配：指單位按照會計制度規定繳納的所得稅、提取的專用結余以及轉入非財政撥款結余的金額等。

八、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中,因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出(含車輛購置稅)；公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

十四、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險支出。