目錄

第一部分 部門概括

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、機關運行經費支出情況說明

九、政府采購支出情況說明

十、國有資產占用情況說明

十一、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

十二、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

十三、預算績效情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 天水市公安局基本情況

一、部門職責

1、貫徹執行黨和國家公安工作的方針、政策；指導、監督檢查全市公安工作。

2、研究全市公安工作出現的新情況、新問題，不斷改革公安工作，積極探索適合我市發展的公安工作新路子，為市委、市政府和省公安廳提供社會治安方面的重要信息，分析形勢，研究對策。

3、組織、指導全市公安機關開展對危害國家安全和社會政治穩定案件的偵察、調查和情況信息工作；承擔偵辦案件、研究制定相應對策的職責。

4、組織、指導全市公安機關開展刑事案件偵查工作，參與偵查或直接承擔重特大疑難案件及跨地區、涉外案件。

5、負責治安管理工作。指導、監督全市公安機關依法開展治安行政管理工作，查處危害社會治安秩序的行為，參與處置重大治安事故和群體性事件的工作；依法指導、監督槍支彈藥、危爆物品、麻醉藥品、精神藥品的安全管理及易制毒化學品管制工作。

6、負責出入境管理有關工作，組織、指導公民因私出境、入境和外國人在我市境內居留、旅游的有關管理工作。

7、指導、監督全市消防工作。

8、指導、監督全市公安機關依法維護道路交通安全、交通秩序以及機動車輛和駕駛員管理工作。

9、指導、監督全市公安機關信息網絡安全保衛、信息通信建設和管理工作。

10、承擔指導、監督全市公安機關防范處置邪教組織的違法犯罪活動的職責。

11、承擔組織、協調對恐怖活動的防范、打擊工作的職責。

12、指導、監督全市公安機關依法承擔的執行刑罰工作；指導、監督全市公安機關對看守所、拘留所的管理工作；承擔全市中心強制戒毒所管理工作。

13、承擔全市勞動教養案件的審批工作，組織、指導全市公安機關執法監督工作。

二、機構設置

天水市公安局共設內設機構30個，其中，副縣級內設機構有政治部、警務督察支隊、治安警察支隊、經濟犯罪偵查支隊等16個（其中下設二級內設機構43個，均為正科級），科級內設機構有辦公室、審計科、行政審批改革科、科技信息科等14個。

天水市公安局交通警察支隊為正縣級單位，隸屬于市公安局，由支隊本級（內設辦公室、政工科、紀檢督查科、計劃財務科、交通秩序科、交通事故對策科、宣傳科、車輛管理所、駕駛員考試中心、機動車安全技術監督大隊、城市交通指揮中心、科技通訊科、法制科、交通設施工程大隊、特勤大隊等15個正科級單位）和機動大隊、卦臺山大隊、高速公路平南大隊、甘泉高速公路大隊、玉泉高速公路大隊、新興高速公路大隊等7個下屬正科級大隊。決算匯總數據包含交通警察支隊。

第二部分 天水市公安局部門決算表

見附件

第三部分 天水市公安局部門決算情況說明

一、2021年度收入支出決算情況說明

2021年度，收、支入總計為18391萬元，較2020年度18328萬元決算數據增加63萬元，增加0.34%。

（一）2021年度收入決算情況說明

2021年度，收入總計為17881萬元，較2020年度17616萬元決算數據增加265萬元，增加1.5%。其中：

1、財政撥款收入17364萬元，為財政補助資金，占收入總計的97%。較2020年度決算數17196萬元減少168萬元，減少1%。

2、本單位未涉及到上級補助收入。

3、本單位未涉及事業收入。

4、其他收入517萬元，占收入總計的3%。較2020年度決算數420萬元增加97萬元，增加23%。

5、本單位未涉及到事業基金彌補收支差額。

6、上年結轉和結余509萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完、結轉到當年或以后年度按有關規定繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括其他收入結轉和結余。較2020年度決算712萬元減少203萬元，下降28%，主要原因是結轉資金支出進度加大，余額減少。

（二）2021年度支出決算情況說明

2021年度，支出總計為18038萬元，其中：

1、公共安全支出14834萬元，主要用于我局辦案等維護社會治安、保護人民、打擊犯罪等職能的支出。

2、社會保障和就業支出1119萬元，主要用于在職人員社會保障繳費支出。

3、衛生健康支出441萬元，主要用于單位醫療方面的支出。

4、住房保障支出567萬元，主要用于民警住房公積金、退休職工住房補貼等方面的支出。

5.城鄉社區支出1076萬元，主要用于城區交叉口交通組織優化項目、交通信號燈電費支出和“智慧公安”信息化項目建設。

二、2021年度收入決算表說明

2021年度全年收入17881萬元，比2020年度決算數增加265萬元，增加1.5%。其中，財政撥款收入17364萬元，占97%；其他收入517萬元，占3%。

三、2021年度支出決算表說明

2021年度，支出總計為18038萬元，較2020年度決算數據17819萬元增加219萬元，增加1.2%。其中：

基本支出15077萬元，占84%，較2020年度決算數15696萬元增加619萬元，增加3.9%，增加的主要原因是2021年民警工資正常晉升。

項目支出2961萬元，占16%，較2020年度決算數2123萬元增加838萬元，增加39%，主要原因是市本級智慧公安信息化建設項目支出600萬元。

四、2021年度財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年度財政撥款收入總計17364.14萬元，與上年相比增加168萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入16287.8萬元，較上年減少608.61萬元，減少了3.6%。政府性基金預算財政撥款1076.3萬元，較上年增加了776.3萬元，主要原因是用于“智慧公安”信息化項目建設。

2021年度財政撥款支出總計17498.22，其中：一般公共預算財政撥款支出16421.88萬元，較上年減少444.89萬元，減少了2.64%。政府性基金預算財政撥款支出1076.34萬元，較上年增加了766.34萬元，主要原因是用于“智慧公安”信息化項目建設。

五、2021年度一般公共預算財政撥款支出決算表說明

2021年度，一般公共預算財政撥款支出總計16422萬元，其中：行政運行9143.62萬元，一般行政管理事務403.3萬元，信息化建設92.8萬元，執法辦案1355.65萬元，其他公安支出3135.78萬元，強制隔離戒毒人員生活162.88萬元，行政單位離退休138.17萬元，機關事業單位基本養老保險繳費支出843.62萬元，機關事業單位職業年金繳費支出45.17萬元，死亡撫恤92.37萬元，重大公共衛生服務19.79萬元，行政單位醫療314.64萬元，公務員醫療補助91.87萬元，其他行政事業單位醫療支出14.88萬元，住房公積金552.06萬元，購房補貼15.3萬元。與上年16867萬元相比減少445萬元，減少2.6%；完成年初預算116%，決算數大于預算數的主要原因：一是增加預算外人員經費；二是增加掃黑、特警基地等項目預算外資金。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款基本支出15005萬元。其中：

1、人員經費11019萬元，較上年10850萬元增加169萬元，增加1.6%，主要原因一是在職人員職務級別工資正常晉升；二是我局新增招錄輔警及留置陪護人員。人員經費用途主要包括：基本工資4095萬元、津貼補貼1341萬元、獎金199萬元、伙食補助費75萬元、機關事業單位基本養老保險繳費808萬元、職業年金繳費135萬元、職工基本醫療保險繳費297萬元、公務員醫療補助繳費117萬元、其他社會保障繳費52萬元、住房公積金552萬元、其他工資福利支出2202萬元、退休費123萬元、撫恤金92萬元、生活補助16萬元、獎勵金905萬元，其他對個人和家庭的補助9.5萬元。

2、公用經費3986萬元，較上年4490萬元減少504萬元，減少11.2%。主要原因是堅決落實八項規定，厲行節約，壓減一般性支出，嚴格控制非剛性非重點支出。公用經費用途主要包括：辦公費118萬元、印刷費97萬元、水費12萬元、電費229萬元、郵電費56萬元、取暖費140萬元、物業管理費41萬元、差旅費410萬元、維修（護）費176萬元、租賃費204萬元、培訓費46萬元、公務接待費0.8萬元、專用材料費234萬元、被裝購置費27萬元、勞務費121萬元、委托業務費96萬元、工會經費49萬元、福利費52萬元、公務用車運行維護費210萬元、其他交通費用584萬元、辦公設備購置36萬元、專用設備購置377萬元、信息網絡及軟件購置更新152萬元、其他資本性支出0.5萬元。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出總體情況說明

2021年“三公經費”預算354萬元，決算363萬元，完成年初預算103%，較上年增加216萬元。原因是：一是交警支隊承擔兩區五縣交通管理工作，點多線長，動態巡邏監控任務繁重，執勤車輛使用頻率高，油耗大；二是2021年承擔特勤、疫情防控、應急處置工作任務大增；三是警用車輛老化嚴重，維修保養成本高；四是交警支隊新成立一個高速公路大隊，購置10輛執法執勤車輛。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1、因公出國（境）經費支出情況

2021年我單位未涉及因公出國（境）費用。同時未涉及因公出國（境）組團情況。

2、公務用車購置和運行費支出情況

2021年我單位公務用車購置費152萬元，為2021年交警支隊新成立一個高速公路大隊，購置執法執勤車10輛。公務用車運行費210萬元，較上年增加17萬元，變動原因為：2021年承擔特勤、疫情防控、應急處置工作任務大增，同時警用車輛老化嚴重，維修保養成本高。

3、公務接待費用支出情況

2021年本單位公務接待費0.83萬元，較上年增加0.49萬元，2021年全年公務接待8次，共計83人次。我局厲行節約反對浪費，嚴格執行八項規定等制度，公務接待費增加的原因是：因為我局2021年經偵、電信詐騙等辦案業務增加，公務接待增加。

八、機關運行經費支出情況說明

2021年機關單位運行經費3986萬元，相較2020年4490萬元減少了504萬元。主要原因是本年度我單位嚴格落實厲行節約反對浪費各項規章制度，尤其疫情期間落實財政過緊日子的要求。

九、政府采購支出情況說明

政府采購支出合計5925萬元，其中：政府采購貨物支出921萬元；政府采購工程支出160元；政府采購服務支出4844元。政府采購授予中小企業合同金額590元，占政府采購支出總額的10%。

十、國有資產占用情況說明

截至2021年12月31日，本單位共有車輛105輛，其中，一般執法執勤用車105輛；單價50萬元（含）以上通用設備19臺（套），單價100萬元（含）以上專用設備29臺（套）。

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表情況說明

政府性基金預算財政撥款本年收入1076.34萬元，本年支出1076.34萬元，主要包括：城市建設支出1066.34萬元和城市公共設施10萬元。

（一）基本支出10萬元，年初預算為0萬元，2021年追加預算，全部為城市基礎設施配套安排的支出，用于麥積區、秦州區兩區城區信號燈電費支出。

（二）項目支出1066.34萬元，用于城區交叉口交通組織優化項目尾款支出和“智慧公安”信息化項目建設。

十二、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

2021年度國有資本經營預算財政撥款年初結轉和結余0萬元，本年收入0萬元，本年支出0萬元，年末結轉結余0萬元。

十三、關于2020年度預算績效情況的說明

1.預算績效管理工作開展情況

2021年，天水市公安局本級預算支出項目14個，當年財政撥款2792.18萬元，全年支出2792.18萬元，執行率100%。交警支隊預算支出項目1個，當年財政撥款26.40萬元，全年支出26.40萬元，預算執行率100%。分項目自評情況分析如下：

（1）警犬基地附屬工程建設經費

該項目為財政專項清單項目，自評得分99.95。預算金額為230萬元，執行率100%。項目績效目標完成情況：項目完成后可容納25名訓犬員同時飼養100頭警犬，每犬建筑面積12㎡，犬舍總建筑面積1030.43㎡，犬舍建筑面積占基地總建筑面積3121.21㎡的33.01%。2019年11月，可行性研究階段：主要任務包括編制項目的可行性研究報告，由主管部門批準項目可行性研究；2019年11月至12月，設計階段：主要是完成設計方案、初步設計及主管部門審批、施工圖設計及審查；2020年1月至2月，項目實施階段：主要完成資金落實、招投標2020年2月至2018年8月，施工階段及竣工驗收：主要完成工程建設、設備采購和安裝、竣工驗收。

（2）警犬基地工作經費

該項目為專項業務費項目，自評得分95。預算金額為10萬元，執行率100%。項目績效目標完成情況：提升了我市警犬作業能力，培養了我市警犬技術專業人才，為刑偵、治安、維穩、處突、安保等工作做好了主力保障。

（3）警務輔助人員經費

該項目為專項業務費項目，自評得分99.32。預算金額為500萬元，執行率100%。項目績效目標完成情況：確保全市公安機關警務輔助人員職業保障規范到位，能力水平明顯提升，為維護公共安全和社會穩定提供堅強有力的人力資源保障。規范全市公安機關警務輔助人員管理，切實發揮薪酬激勵作用，鼓勵警務輔助人員愛崗敬業。

（4）反恐防暴特警伙食補助費

該項目為專項業務費項目，自評得分96.6。預算金額為109.5萬元，執行率100%。項目績效目標完成情況：1.確保按照公安部特警隊伍人員飲食標準嚴格執行，保質保量完成特警人員的伙食工作，百分百保證食材的選購衛生健康安全保險，確保每一位特警人員的身體健康。2.在照顧好每一位特警飲食條件下，充分發揮每一位特警在警務工作中為社會治安管理等方面做出的貢獻，產生良好的社會效益，從而使特警崗位得到公眾的認可與支持。3.通過照顧好每一位特警的飲食，讓每一位特警在警務工作中沖鋒發揮其職能作用，能更好幫助群眾解決群眾需要的苦難，達到百分之百的群眾滿意度。

（5）反恐經費

該項目為專項業務費項目，自評得分96.6。預算金額為20萬元，執行率100%。項目績效目標完成情況：1.增強了全社會對《反恐法》的知曉度；2.提升了社會各階層的反恐防范意識；3.加強了反恐成員學法主體反恐意識和防范能力；4.提升了公安機關反恐斗爭水平。

（6）網絡租費

該項目為專項業務費項目，自評得分96.6。預算金額為92.8萬元，執行率100%。項目績效目標完成情況：通過該項目實施后能確保按照財政的要求和我局單位的需求保質保量完成任務。在支付相關線路租費的基礎上，確保全市公安機關各級網絡的互聯互通，各類系統、平臺正常運行，為公安業務保駕護航。做好公安機關偵查辦案、業務辦理的網絡支撐，從而在群眾心中樹立公安機關的良好形象。

（7）社會治安防控體系建設項目

該項目為財政專項清單，自評得分100。預算金額為500萬元，執行率100%。項目績效目標完成情況：建成以“圈層查控、單元防控、要素管控”為四梁八柱，防控基礎工程完備，體系運行機制健全，治安防控觸角廣泛、反應靈敏、互聯互通，點線面結合、網上網下結合、人防物防技防制度防結合、打防管控結合的立體化、信息化社會治安防控體系，全面提升了社會面治安整體管控能力和水平。

（8）禁毒專項

該項目為財政專項清單，自評得分96.6。預算金額為100萬元，執行率100%。項目績效目標完成情況：1、加強了吸毒人員社會面管控和服務管理。2、最大限度減少了毒品對社會的危害，維護社會和諧穩定。3、形成了全民參與的禁毒工作新格局。

（9）戒毒人員給養費

該項目為專項業務費項目，自評得分96.6。預算金額為192萬元，執行率100%。項目績效目標完成情況：保障了監所被監管人員正常生活，維護其合法權益，確保監所安全文明和刑事訴訟、行政執法活動順利進行，確保戒毒人員能夠安心戒毒，構造和諧的社會環境。

（10）留置陪護人員經費

該項目為專項業務費項目，自評得分96.6。預算金額為193.2萬元，執行率100%。項目績效目標完成情況：（1）保障了隊員工資、社保等基本費用，確保隊伍穩定；（2）班長崗位津貼由原來300元標準提升至500元，較大提高班長提高管理效率；（3）按月報銷隊員休探親假往返交通費用、購置所需裝備、購買生活用品等暖警措施，提高隊員工作積極性，提升留置陪護隊伍工作水平。（4）各項經費按要求規范落到實處，進一步實現了我市留置陪護隊伍制度化、規范化水平。

（11）警犬伙食費

該項目為專項業務費項目，自評得分96.6。預算金額為37.8萬元，執行率100%。項目績效目標完成情況：通過該項經費的支持，在堅持厲行節約的大前提下，保證警犬體格健康，確保在追蹤、鑒別、搜毒、搜爆、搜捕、血跡搜索、治安巡邏、卡口盤查等多項領域以及重大節會的安保維穩中最大限度的發揮警犬技術的特殊支撐作用。在社會重大案事件中警犬能為警務工作提供重要線索，為打擊犯罪貢獻力量。警犬隊伍的建設在人民群眾中樹立良好的警務形象，充分體現了人民公安隊伍為人民幸福生活安居樂業提供安全保障，充分得到廣大人民群眾的認可與肯定。

（12）合同民警工資

該項目為專項業務費項目，自評得分96.6。預算金額為68.5萬元，執行率100%。項目績效目標完成情況：通過該項目實施后能確保按照財政的要求和我局單位的工作進度保質保量完成任務。在我局通過對公益性崗位人員全年工資合理發放下能促進用人管理制度的健全，公益性人員能職責明確，能夠按時上崗，認真負責地完成本職工作，特警輔警人員能夠堅守崗位，服務群眾，輔助執勤民警完善警務工作，為社會交通治安安全方面作出應有的貢獻，為社會群眾展現公安隊伍的風采，從而在群眾心中樹立良好的形象。項目完成后確保全局公益性崗位人員工資正常發放，確保人員完成相關工作任務。

（13）民航分局工作經費

該項目為專項業務費項目，自評得分96.6。預算金額為5萬元，執行率100%。項目績效目標完成情況：通過該項經費的撥款使用，實現了保障天水機場平安有序穩定發展的目標，產生保障航班安全、旅客人身安全、快速為民辦證服務、確保消防安全的社會效益，達到群眾滿意度100%。

（14）市公安局特警基地建設

該項目為財政專項清單，自評得分100。預算金額為733.38萬元，執行率100%。項目績效目標完成情況：全面改善了公安局反恐防暴特警支隊和警衛處官兵的辦公生活環境，切實提高了公安機關在新形勢下反恐、防暴和處置突發性事件的能力，推進了市公安局基礎設施建設、提升反恐實戰保障和警衛執勤能力，對構建和諧平安社會具有十分重要的意義。

（15）交警支隊天翼對講機通訊費及機動車監管中心網絡費用

當年財政撥款26.40萬元，全年支出26.40萬元，預算執行率100%。通過自評，交警支隊天翼對講機通訊費及機動車監管中心網絡費用項目結果為“優”，項目自評得分99.99分。

第四部分 名詞解釋

一、收入科目

1.一般公共預算財政撥款收入：指中央財政當年撥付的資金。

2.事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入，如：科研課題（受托項目）收入等。

3.經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

4.附屬單位上繳收入：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

5.其他收入：指單位取得的除上述財政撥款收入、事業收入、經營收入等以外的收入，如：存款利息收入等。

6.使用非財政撥款結余：指事業單位使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補當年收支差額的金額。

7.年初結轉和結余：指單位以前年度尚未完成、結轉到本年仍按有關規定繼續使用的資金。

二、支出科目

1.一般公共服務（類）：反映政府提供一般公共服務的支出，如：一般行政管理事務、引進人才費用等。

2.外交（類）：反映用于外交事務支出，如：駐外機構、對外援助、國際組織、其他外交支出等。

（1）對外援助（款）：反映對外國政府（地區）提供的各種援助和技術合作支出。

（2）國際組織（款）：反映向國際組織交納的會費、捐款等支出。（3）其他外交支出（款）：反映除上述項目以外其他用于外交方面的支出。

3.教育（類）：反映政府教育事務支出。

4.科學技術（類）：反映用于科學技術方面的支出，如：科學技術管理事務、基礎研究、應用研究、技術研究與開發、科技條件與服務、科學技術普及、科技交流與合作等。

（1）科學技術管理事務（款）：反映部機關（包括實現公務員管理的事業單位）以及機關服務中心科學技術管理事務方面的支出。

（2）基礎研究（款）：反映從事基礎研究、近期無法取得實用價值的應用研究機構的支出、專項科學研究支出以及重點實驗室支出。

（3）技術研究與開發（款）：反映用于技術研究與開發等方面的支出，包括從事技術開發研究和近期可望取得實用價值的專項技術開發研究的支出，以及促進科技成果轉化為現實生產力的應用和推廣支出等。

（4）科技條件與服務（款）：反映用于完善科技條件及從事科技標準、計量和檢測，科技數據、種質資源、標本、基因的收集、加工處理和服務，科技文獻信息資源的采集、保存、加工和服務等為科技活動提供基礎性、通用性服務的支出。

（5）科學技術普及（款）：反映用于科學技術普及方面的支出。

（6）科技交流與合作（款）：反映科技交流與合作等方面的支出，包括為提升國家科技水平與國外政府和國際組織開展合作研究、科技交流方面的支出，以及重大國際科技合作專項支出等。

5.社會保障和就業（類）：反映用于在社會保障和就業方面的支出，如：行政事業單位離退休支出，反映用于離退休方面的支出。

6.衛生健康（類）：反映行政事業單位醫療方面的支出。

7.資源勘探工業信息等（類）：反映用于對資源勘探信息等事務支出，如：支持中小企業發展和管理支出，反映用于中小企業管理及支持中小企業發展方面的支出。

8.住房保障（類）：反映用于住房方面的支出，如：住房改革支出，反映所屬事業單位以及代為撥付經費的轉制科研機構轉制前離退休職工用財政撥款資金和其他資金等安排的住房改革支出，主要包括三項：住房公積金、提租補貼和購房補貼。

（1）住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

（2）提租補貼：反映按房改政策規定的標準，行政事業單位向職工（含離退休人員）發放的租金補貼。

（3）購房補貼：反映按房改政策規定，行政事業單位向符合條件職工（含離退休人員）、軍隊（含武警）向轉役復員離退休人員發放的用于購買住房的補貼。

9.基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。如：工資福利支出、物業費、辦公費、水電費等。

10.項目支出：指單位為完成其特定行政工作任務或事業發展目標，在基本支出之外發生的支出，包括基本建設、有關事業發展專項計劃、專項業務費、大型修繕、大型購置、大型會議等支出。

11.經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動而發生的支出。

12.上繳上級支出：指實行收入上繳辦法的事業單位按規定的定額或比例上繳上級單位的支出。

13.機關運行經費：指為保障行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

三、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。

四、結余分配：指事業單位按照會計制度規定交納的所得稅以及從非財政補助結余中提取的事業基金和職工福利基金等。

五、“三公”經費：納入中央財政預決算管理的“三公”經費，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。