一、10月份財政收支完成情況

（一）財政收入完成情況。10月份，經開區大口徑財政收入完成3027萬元，占年初預算月進度的80.5%，短月進度735萬元。較上月增收1411萬元，增長87.3%；較上年同月增收271萬元，增長9.8%。

一般公共預算收入完成1180萬元，占年初預算月進度的66.5%，短月進度595萬元。較上月增收482萬元，增長69.1%；較上年同月增收68萬元，增長6.1%。

分部門完成情況：稅務完成3025萬元，占年初預算月進度的82.5%，短月進度642萬元。較上月增收1415萬元，增長87.9%；較上年同月增收632萬元，增長26.4%；財政完成2萬元，占年初預算月進度的2.1%，短月進度92萬元。較上月減收4萬元，下降66.7%；較上年同月減收361萬元，下降99.4%。

（二）財政支出完成情況。本月完成財政總支出680萬元，占變動預算數月進度的17.8%，短月進度3132萬元。較上月少支3715萬元,下降84.5%；較上年同月少支886萬元，下降56.6%。其中：一般公共預算支出完成480萬元，占變動預算數月進度的16.9%，短月進度2353萬元。較上月少支915萬元，下降65.6%；較上年同月少支1086萬元，下降69.3%；政府性基金支出完成200萬元，占變動預算數月進度的20.4%，短月進度779萬元。較上月少支2800萬元，下降93.3%；較上年同月多支200萬元。

二、10月份累計完成情況

（一）財政收入完成情況。截止10月底，經開區大口徑財政收入完成33250萬元，占年初預算45139萬元的73.7%，短平均進度9.7個百分點，短收4366萬元。較上年同期增收2761萬元，增長9.1%。

一般公共預算收入完成18512萬元，占年初預算21300萬元的86.9%，超平均進度3.6個百分點，超收762萬元。較上年同期增收4465萬元，增長31.8%。

稅收收入完成30369萬元，占年初預算37517萬元的80.9%，短平均進度2.4個百分點，短收895萬元。較上年同期增收4282萬元，增長16.4%；非稅收入完成2881萬元，占年初預算7622萬元的37.8%，短平均進度45.5個百分點，短收3471萬元。較上年同期減收1521萬元，下降34.6%。

分部門完成情況：稅務完成33081萬元，占年初預算44009萬元的75.2%，短平均進度8.2個百分點，短收3593萬元。較上年同期增收3266萬元，增長11%；財政完成169萬元，占年初預算1130萬元的15%，短平均進度68.4個百分點，短收773萬元。較上年同期減收505萬元，下降74.9%。

（二）財政收入結構及比重。一般公共預算收入18512萬元，其構成主要是，（1）按部門構成分：稅務18462萬元，占一般公共預算收入的99.7%，占稅務總收入的55.8%；財政50萬元，占一般公共預算收入的0.3%，占財政部門組織總收入的29.6%。（2）按收入項目分：稅收收入17629萬元，占比95.2%；非稅收入883萬元，占比4.8%。

分部門收入構成結構是：（1）稅務部門稅收收入30369萬元，占稅務總收入的91.8%；非稅收入2712萬元，占稅務總收入的8.2 %；（2）經營性稅收22655萬元，占稅務總收入的68.5%；財產性稅收7714萬元，占稅務總收入的23.3%。（3）財政100%為非稅收入，其中行政性收費收入41萬元，占財政總收入的24.3%；國有資源（資產）有償使用收入9萬元，占財政總收入的5.3%；政府性基金收入119萬元，占財政總收入的70.4%。

（三）財政支出完成情況。截止10月底，實現財政總支出27857萬元，占變動預算數45748萬元的60.9%，短平均進度22.4個百分點，短支10266萬元。較上年同期多支1330萬元，增長5%。其中：一般公共預算支出22670萬元，占變動預算數33998萬元的66.7%，短平均進度16.7個百分點，短支5662萬元。較上年同期多支1285萬元，增長6%；政府性基金支出5187萬元，占變動預算數11750萬元的44.1%，短平均進度39.2個百分點，短支4605萬元。較上年同期多支45萬元，增長0.9%。

三、財政預算執行的主要特點

（一）一般公共預算收入保持高速增長。截止10月底，經開區一般公共預算收入完成18512萬元，占年初預算數的86.9%,超均衡進度3.6個百分點，超收762萬元，較上年增收4465萬元，增長31.8%。增長的主要科目是房產稅、城鎮土地使用稅和土地增值稅，分別同比增加130.1%、122.6%和325.8%。主要原因一方面是去年有大額留抵退稅，另一方面是對天水星火機床有限責任公司的欠稅征繳入庫，該公司房產稅和城土稅今年累計入庫3414.9萬元。同時，甘肅二十一冶房地產開發有限公司土地增值稅入庫1483萬元，拉動了一般公共預算收入增長。

（二）稅務部門收入增速溫和上漲。10月底，稅務部門收入完成33081萬元，同比增長11%，較上月環比增加1.4個百分點。稅務部門不斷加強征管力度，企業所得稅、房產稅、印花稅、城土稅、土地稅增長較快，同時，截至10月底大口徑留抵退稅1826.5萬元減小了收入基數，也是一個重要影響因素。

（三）一般公共預算支出增速放緩。截至10月底，實現一般公共預算支出22670萬元，增長6%，環比上月下降6個百分點，增速放緩。其中增長較快的科目有：（1）“科學技術支出”，增長261%，主要是今年對2021年-2023年度91戶先進企業進行科技創新獎勵375萬元、撥付天水市集成電路產業發展經費100萬元、撥付甘肅光軒高端裝備產業有限公司科技創新專項資金200萬元；（2）資源“勘探信息等支出”增長47.7%，主要是撥付制造業高質量發展和數據信息產業發展專項資金，對產業孵化園、高新技術產業園孵化園等的運營補助較去年增支1300萬元，以及項目建設資金較去年增支1800萬; （3）“自然資源海洋氣象等支出”增長8595.7%。主要是今年向天水慶華電子科技有限公司和甘肅豐源本草天然產物股份有限公司撥付土地收儲資金各1000萬元。

（四）重點監控企業降幅變化不大。10月底，8戶重點監控企業稅收同比增速-24.25%,較上月擴大1.45個百分點，變化不大。從10月份重點監控企業整體完成情況來看，呈“2正6負”，今年共入庫稅費收入9303萬元，同比減收2978萬元。

四、2024年工作措施

距年底已不足兩月時間，接下來的重點主要是繼續以管委會及全市財政工作思路為航向，解放思想，克難攻堅，著力做好以下工作:

一是進一步強化財稅聯席會議機制，加大收入監控分析調度，有針對性采取切實有力措施，堅持應收盡收，顆粒歸倉；積極培植稅源，加強稅收收入分析;二是優化支出結構，嚴格控制支出，保障預算執行進度的同時保障財政資金使用的安全性、規范性和有效性; 三是加強預研預判，做好庫款運行分析監測。準確把握庫款流入流出規律，強化預算約束、嚴格資金支出審核，加強庫款日常運行監測分析，強化庫款保障水平；四是加強財政監督，準確把握財會監督的政治屬性，健全財會監督體系，嚴肅財經紀律;五是加大項目引進力度，積極對接上級部門，按照“資金跟著項目走”導向，協同各公司等精準、科學謀劃、包裝一批成熟度高、可落地的項目，切實抓好項目庫儲備工作。

圖一：天水經濟技術開發區大口徑財政收入分月完成情況圖

圖二：天水經濟技術開發區大口徑財政支出分月完成情況圖  

圖三：天水經濟技術開發區大口徑財政收入分月增長變化情況圖