一、11月份財政收支完成情況

（一）財政收入完成情況。11月份，經開區大口徑財政收入完成4054萬元，占年初預算月進度的107.8%，超月進度292萬元。較上月增收1027萬元，增長33.9%；較上年同月增收3882萬元，增長2257%。

一般公共預算收入完成3213萬元，占年初預算月進度的181%，超月進度1438萬元。較上月增收2033萬元，增長172.3%；較上年同月減收989萬元，下降23.5%。

分部門完成情況：稅務完成4052萬元，占年初預算月進度的110.5%，超月進度385萬元。較上月增收1027萬元，增長34%；較上年同月增收3999萬元，增長7545.3%；財政完成2萬元，占年初預算月進度的2.1%，短月進度92萬元。較上年同月減收117萬元，下降98.3%。

（二）財政支出完成情況。本月完成財政總支出4622萬元，占變動預算數月進度的113.4%，超月進度546萬元。較上月多支3942萬元,增長579.7%；較上年同月多支1731萬元，增長59.9%。其中：一般公共預算支出完成3125萬元，占變動預算數月進度的108.9%，超月進度255萬元。較上月多支2645萬元，增長551%；較上年同月多支634萬元，增長25.5%；政府性基金支出完成1497萬元，占變動預算數月進度的124.2%，超月進度291萬元。較上月多支1297萬元，增長648.5%；較上年同月多支1097萬元，增長274.3%。

二、11月份累計完成情況

（一）財政收入完成情況。截止11月底，經開區大口徑財政收入完成37304萬元，占年初預算45139萬元的82.6%，短平均進度9個百分點，短收4073萬元。較上年同期增收6643萬元，增長21.7%。

一般公共預算收入完成21725萬元，占年初預算21300萬元的102%，超平均進度10.3個百分點，超收2200萬元。較上年同期增收3476萬元，增長19%。

稅收收入完成34117萬元，占年初預算37517萬元的90.9%，短平均進度0.7個百分點，短收274萬元。較上年同期增收8139萬元，增長31.3%；非稅收入完成3187萬元，占年初預算7622萬元的41.8%，短平均進度49.9個百分點，短收3800萬元。較上年同期減收1496萬元，下降31.9%。

分部門完成情況：稅務完成37133萬元，占年初預算44009萬元的84.4%，短平均進度7.3個百分點，短收3209萬元。較上年同期增收7265萬元，增長24.3%；財政完成171萬元，占年初預算1130萬元的15.1%，短平均進度76.5個百分點，短收865萬元。較上年同期減收622萬元，下降78.4%。

（二）財政收入結構及比重。一般公共預算收入21725萬元，其構成主要是，（1）按部門構成分：稅務21673萬元，占一般公共預算收入的99.8%，占稅務總收入的58.4%；財政52萬元，占一般公共預算收入的0.2%，占財政部門組織總收入的30.4%。（2）按收入項目分：稅收收入20744萬元，占比95.5%；非稅收入981萬元，占比4.5%。

分部門收入構成結構是：（1）稅務部門稅收收入34117萬元，占稅務總收入的91.9%；非稅收入3016萬元，占稅務總收入的8.1 %；（2）經營性稅收23954萬元，占稅務總收入的64.5%；財產性稅收10163萬元，占稅務總收入的27.4%。（3）財政100%為非稅收入，其中行政性收費收入43萬元，占財政總收入的25.1%；國有資源（資產）有償使用收入9萬元，占財政總收入的5.3%；政府性基金收入119萬元，占財政總收入的69.6%。

（三）財政支出完成情況。截止11月底，實現財政總支出32479萬元，占變動預算數48907萬元的66.4%，短平均進度25.3個百分點，短支12352萬元。較上年同期多支3061萬元，增長10.4%。其中：一般公共預算支出25795萬元，占變動預算數34440萬元的74.9%，短平均進度16.8個百分點，短支5775萬元。較上年同期多支1919萬元，增長8%；政府性基金支出6684萬元，占變動預算數14467萬元的46.2%，短平均進度45.5個百分點，短支6577萬元。較上年同期多支1142萬元，增長20.6%。

三、財政預算執行的主要特點

（一）一般公共預算收入已提前完成全年任務。截止11月底，經開區一般公共預算收入完成21725萬元，占年初預算數的102%,超均衡進度10.3個百分點，超收2200萬元，較上年增收3476萬元，增長19%。今年自5月份以來，我區一般公共預算收入就以超均衡進度的勢頭持續較快增長，影響因素主要有以下幾個方面：一是進入5月、11月城土、房產兩稅征收月，稅務部門加大征收力度，查繳星火機床有限公司歷年欠繳城土、房產稅2923萬元，二十一冶房地產公司歷年欠繳土地增值稅1461萬元；二是重點加大清繳歷年欠稅工作力度，征繳省五建公司清欠各種稅款2400多萬元，經開區經發公司清欠稅款396萬元，開源置業公司328萬元；三是加強對重點企業的稅收征繳工作，查繳海林軸承有限公司企業所得稅1361萬元；四是今年重點招商引資企業甘肅燧弘人工智能有限公司今年共計繳納稅款3287萬元，為經開區收入任務的提前完成助力。

（二）稅務部門收入增速穩步上漲。11月底，稅務部門收入完成37133萬元，同比增長24.3%，較上月環比增加13.3個百分點。稅務部門不斷加強征收力度、清繳欠稅，企業所得稅、房產稅、城土稅、土地增值稅等增長較快。

（三）一般公共預算支出短支但呈現同比增長。截至11月底，實現一般公共預算支出25795萬元，占變動預算數的74.9%,短均衡進度16.8個百分點，短支5775萬元，較上年多支1919萬元，增長8%。增長較快的原因主要是撥付制造業高質量發展和數據信息產業發展專項資金，對產業孵化園、高新技術產業園孵化園等的運營補助以及項目建設資金較去年增支;同時，今年撥付土地收儲資金2000萬元。

（四）重點監控企業稅收降幅持續擴大。11月底，8戶重點監控企業稅收同比增速-29.94%,較上月擴大5.69個百分點，自7月份以來降幅持續擴大。從11月份重點監控企業整體完成情況來看，呈“3正5負”，今年累計入庫稅費收入9579萬元，同比減收4093萬元。

四、2024年工作措施

聚焦任務，全力沖刺，切實做好年末預算執行重點工作。截止11月底，經開區一般公共預算收入已提前完成全年預算任務并實現了較快增長，一般公共預算支出短支但呈現同比增長。現在距年底不到一個月時間，已進入收官沖刺的關鍵階段，時間緊任務重。          

接下來我們的首要工作仍然是認真貫徹落實省、市、區局重點工作任務，緊緊圍繞預算執行這一中心工作。一是加強收入分析研判，對照收入年初預算，把握進度與增幅兩個維度，分析研判收入變化和運行趨勢，為統籌抓好收入執行提供數據參考；二是要增強工作合力，加強與稅務部門聯席會商，做好充分溝通，在不折不扣落實減稅降費政策基礎上，有效發揮稅收挑大梁的作用，切實做到應征盡征。同時，確保各項非稅收入應收盡收、及時入庫，有效緩解增值稅留抵退稅對收入造成的影響；三要統籌歲末年初工作銜接，提前應對留抵退稅調庫后對年度收支平衡的影響，合理預測明年收入情況，統籌做好今年四季度與明年初收入執行，努力實現一季度平穩開局；四是要合理加快支出進度，對支出進度偏慢的項目和部門，認真分析原因，督促加快項目實施和資金撥付進度，盡快形成實際工作量。同時也要嚴格審核新增財政支出，規范預算調劑事項，堅決防止年底突擊花錢。