一、3月份財政收支完成情況

（一）財政收入完成情況。3月份，經開區大口徑財政收入完成2917萬元，占年初預算月進度的75.5%，短月進度946萬元。較上月增收870萬元，增長42.5%；較上年同月減收604萬元，下降17.2%。

一般公共預算收入完成1694萬元，占年初預算月進度的82%，短月進度371萬元。較上月增收884萬元，增長109.1%；較上年同月減收399萬元，下降19.1%。

分部門完成情況：稅務完成2863萬元，占年初預算月進度的75.1%，短月進度950萬元。較上月增收1125萬元，增長64.7%；較上年同月減收626萬元，下降17.9%；財政完成54萬元，占年初預算月進度的107.1%，超月進度4萬元。較上月減收255萬元，下降82.5%；較上年同月增收22萬元，增長68.8%。

（二）財政支出完成情況。本月完成財政總支出2941萬元，占變動預算數月進度的122.2%，超月進度534萬元。較上月增支915萬元,增長45.2%；較上年同月減支2291萬元，下降43.8%。其中：一般公共預算支出完成2941萬元，占變動預算數月進度的139.2%，超月進度829萬元。較上月增支2132萬元，增長263.5%；較上年同月減支2291萬元，下降43.8%；政府性基金支出完成0萬元，短月進度292萬元。較上月減支1217萬元，下降100%。

二、3月份累計完成情況

（一）財政收入完成情況。截止3月底，經開區大口徑財政收入完成9834萬元，占年初預算46359萬元的21.2%，短平均進度3.8個百分點，短收1756萬元。較上年同期減收1504萬元，下降13.3%。一般公共預算收入完成4414萬元，占年初預算24780萬元的17.8%，短平均進度7.2個百分點，短收1781萬元。較上年同期減收1373萬元，下降23.7%。

稅收收入完成8917萬元，占年初預算41066萬元的21.7%，短平均進度3.3個百分點，短收1350萬元。較上年同期減收1839萬元，下降17.1%；非稅收入完成917萬元，占年初預算5293萬元的17.3%，短平均進度7.7個百分點，短收406萬元。較上年同期增收335萬元，增長57.6%。

分部門完成情況：稅務完成9264萬元，占年初預算45754萬元的20.2%，短平均進度4.8個百分點，短收2175萬元。較上年同期減收2035萬元，下降18%；財政完成570萬元，占年初預算605萬元的94.2%，超平均進度69.2個百分點，超收419萬元。較上年同期增收531萬元，增長1361.5%。

（二）財政收入結構及比重。一般公共預算收入4414萬元。其構成主要是，（1）按部門構成分：稅務4399萬元，占一般公共預算收入的99.7%，占稅務總收入的47.5%；財政15萬元，占一般公共預算收入的0.3%，占財政部門組織總收入的2.6%。（2）按收入項目分：稅收收入4092萬元，占比92.7%；非稅收入322萬元，占比7.3%。

分部門收入構成結構是：（1）稅務稅收收入8917萬元，占稅務總收入的96.3%，非稅收入347萬元，占稅務總收入的3.7%；（2）經營性稅收7699萬元，占稅務總收入的83.1%，財產性稅收1218萬元，占稅務總收入的13.1%。（3）財政100%為非稅收入，其中行政性收費收入5萬元，占財政總收入的0.9%；國有資源（資本）有償使用收入10萬元，占財政總收入的1.7%；國有資本經營預算收入13萬元，占財政總收入的2.3%，政府性基金預算收入542萬元，占財政總收入的95.1%。

（三）財政支出完成情況。截止3月底，實現財政總支出6614萬元，占變動預算數28885萬元的22.9%，短平均進度2.1個百分點，短支607萬元；較上年同期減支1311萬元，下降16.5%。其中：一般公共預算支出5397萬元，占變動預算數25350萬元的21.3%，短平均進度3.7個百分點，短支941萬元；較上年同期減支2100萬元，下降28%；政府性基金支出1217萬元，占變動預算數3535萬元的34.4%，超平均進度9.4個百分點，超支333萬元；較上年同期多支789萬元，增長184.3%。

三、財政預算執行的主要特點

（一）一般公共預算收入同比降幅超兩成。3月底，一般公共預算收入完成4414萬元，同比下降23.7%，下行壓力持續。主要原因一是園區重點企業欠稅較重，僅光軒一家欠稅800多萬；納稅50萬以上的60戶企業，稅收下降超過30戶，下降比例超50%；二是2024年12月頒布新政策，商品房交易稅率降低導致契稅減收較多；三是受經濟環境變化及企業經營成本上升等因素影響，經開區企業整體經濟效益較上年同期有所回落，尤其對增值稅形成明顯減收效應。

（二）稅務部門收入持續承壓，月均降幅18%。3月底，稅務部門組織的收入完成9264萬元，同比下降18%。稅務收入連續三月同比降幅18%，下行趨勢穩固。分稅種來看，增值稅下降較為顯著，同時影響其附加稅種同比下降，其中城維稅下降47.2%、教附下降48.2%、地方教附下降48.4%；房產交易量下降，辦證減少，與去年同期比契稅等下降也較為明顯；同時今年稅收新增因素較少，造成收入降幅較大。

（三）一般公共預算支出增速大起大落。3月底，實現一般公共預算支出5397萬元，同比下降28%。一季度一般公共預算支出呈斷崖式波動，首月激增990.7%末月下降28%，增速大起大落、劇烈分化。主要原因是一是去年撥付供暖補助資金2000萬元、撥付園區項目運營補助資金合計2000萬元、撥付園區基礎設施建設、集中供熱排放改造、市政維護資金及其他工程項目資金2000余萬元。因工程進度問題，今年僅撥付以上項目資金合計2660余萬元；二是2023年結轉到2024年的可用財力比較大，2024年到2025可用財力結轉較少；以及一般公共預算收入減收，相應壓縮支出。

（四）重點監控納稅企業稅收降幅持續收窄。3月底，8戶重點監控納稅企業稅收同比下降6.6%,較1月份-51.1%收窄了44.5個百分點，較2月-47.4%收窄了40.8個百分點。其中，中航天水飛機工業、省五建集團3月當月大口徑稅款入庫1198萬元、150萬元，對降幅持續收窄起到積極作用。

四、2025年工作措施

截止3月底，一般公共預算收入完成4414萬元，同比下降23.7%，減收1373萬元，在一季度全市排名中位列第4。接下來，我們仍要以全市財政工作思路為航向，著力做好以下工作：

（一）強化稅收征管，積極培植財源。利用信息化手段加強稅源監控，做好重點稅源分析，對重點行業、企業和項目實施跟蹤管理。加大欠稅清繳力度，嚴格稅收執法，確保稅收應收盡收。同時，通過稅收優惠等方式，扶持新興產業、小微企業發展，推動產業結構升級，培育新的經濟增長點和稅源。

（二）規范非稅收入征管。明確非稅收入項目的征收范圍、標準和程序，嚴格按照規定收取。加強對國有資源（資產）有償使用收入、行政事業性收費等非稅收入的管理，防止非稅收入流失。

（三）強化預算執行約束，優化支出結構。嚴格按照預算安排支出，嚴禁超預算或無預算支出，確保預算的嚴肅性和剛性。優先確保基本民生、公共服務等重點領域的支出需求，削減非必要支出，提高資金使用效率。

（四） 積極爭取上級轉移支付。主動與上級政府和財政部門溝通，爭取更多的一般性轉移支付和專項轉移支付，以緩解財政壓力，彌補一般收入不足的缺口。

圖一：天水經濟技術開發區大口徑財政收入分月完成情況圖

圖二：天水經濟技術開發區大口徑財政支出分月完成情況圖  

圖三：天水經濟技術開發區大口徑財政收入分月增長變化情況圖

圖四：天水經濟技術開發區財政支出分月增長變化情況圖

圖五：天水經濟技術開發區一般公共預算收入分月增長變化情況圖

圖六：天水經濟技術開發區一般公共預算支出分月增長變化情況圖

圖七：天水經濟技術開發區大口徑財政收入分部門構成圖

圖八：天水經濟技術開發區大口徑財政收入分級構成圖