一、6月份財政收支完成情況

（一）財政收入完成情況。6月份，經(jīng)開區(qū)大口徑財政收入完成4177萬元，占年初預(yù)算月進度的108.1%，超月進度314萬元。較上月減收548萬元，下降11.6%；較上年同月減收2101萬元，下降33.5%。

一般公共預(yù)算收入完成2917萬元，占年初預(yù)算月進度的141.3%，超月進度852萬元。較上月增收289萬元，增長11%；較上年同月減收1454萬元，下降33.3%。

分部門完成情況：稅務(wù)完成4097萬元，占年初預(yù)算月進度的107.5%，超月進度284萬元。較上月減收591萬元，下降12.6%；較上年同月減收2177萬元，下降34.7%；財政完成80萬元，占年初預(yù)算月進度的158.7%，超月進度30萬元。較上月增收43萬元，增長116.2%；較上年同月增收76萬元，增長1900%。

（二）財政支出完成情況。本月完成財政總支出4525萬元，占變動預(yù)算數(shù)月進度的160.1%，超月進度1699萬元。較上月增支3962萬元,增長703.7%；較上年同月減支1387萬元，下降23.5%。其中：一般公共預(yù)算支出完成4525萬元，占變動預(yù)算數(shù)月進度的214%，超月進度2410萬元。較上月增支3962萬元，增長703.7%；較上年同月減支792萬元，下降14.9%；政府性基金支出完成0萬元，短月進度711萬元。較上年同月減支595萬元，下降100%。

二、6月份累計完成情況

（一）財政收入完成情況。截止6月底，經(jīng)開區(qū)大口徑財政收入完成21940萬元，占年初預(yù)算46359萬元的47.3%，短平均進度2.7個百分點，短收1240萬元。較上年同期減收2096萬元，下降8.7%。一般公共預(yù)算收入完成10993萬元，占年初預(yù)算24780萬元的44.4%，短平均進度5.6個百分點，短收1397萬元。較上年同期減收2975萬元，下降21.3%。

稅收收入完成19962萬元，占年初預(yù)算41066萬元的48.6%，短平均進度1.4個百分點，短收571萬元。較上年同期減收2555萬元，下降11.3%；非稅收入完成1978萬元，占年初預(yù)算5293萬元的37.4%，短平均進度12.6個百分點，短收669萬元。較上年同期減收1517萬元，下降43.4%。

分部門完成情況：稅務(wù)完成21250萬元，占年初預(yù)算45754萬元的46.4%，短平均進度3.6個百分點，短收1627萬元。較上年同期減收2701萬元，下降11.3%；財政完成690萬元，占年初預(yù)算605萬元的114%，超平均進度64個百分點，超收388萬元。較上年同期增收605萬元，增長711.8%。

（二）財政收入結(jié)構(gòu)及比重。一般公共預(yù)算收入10993萬元。其構(gòu)成主要是，（1）按部門構(gòu)成分：稅務(wù)10964萬元，占一般公共預(yù)算收入的99.7%，占稅務(wù)總收入的51.6%；財政29萬元，占一般公共預(yù)算收入的0.3%，占財政部門組織總收入的4.2%。（2）按收入項目分：稅收收入10541萬元，占比95.9%；非稅收入452萬元，占比4.1%。

分部門收入構(gòu)成結(jié)構(gòu)是：（1）稅務(wù)稅收收入19962萬元，占稅務(wù)總收入的93.9%，非稅收入1288萬元，占稅務(wù)總收入的6.1%；（2）經(jīng)營性稅收15877萬元，占稅務(wù)總收入的74.7%，財產(chǎn)性稅收4085萬元，占稅務(wù)總收入的19.2%。（3）財政100%為非稅收入，其中行政性收費收入18萬元，占財政總收入的2.6%；國有資源（資本）有償使用收入11萬元，占財政總收入的1.6%；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入13萬元，占財政總收入的1.9%，政府性基金預(yù)算收入648萬元，占財政總收入的93.9%。

（三）財政支出完成情況。截止6月底，實現(xiàn)財政總支出17807萬元，占變動預(yù)算數(shù)33911萬元的52.5%，超平均進度2.5個百分點，超支852萬元；較上年同期增支967萬元，增長5.7%。其中：一般公共預(yù)算支出11190萬元，占變動預(yù)算數(shù)25376萬元的44.1%，短平均進度5.9個百分點，短支1498萬元；較上年同期減支4603萬元，下降29.1%；政府性基金支出6617萬元，占變動預(yù)算數(shù)8535萬元的77.5%，超平均進度27.5個百分點，超支2350萬元；較上年同期多支5570萬元，增長532%。

三、財政預(yù)算執(zhí)行的主要特點

（一）一般公共預(yù)算收入短進度且同比降幅有所擴大。6月底，一般公共預(yù)算收入完成10993萬元，短進度5.6個百分點，短收1397萬元；較上年減收2975萬元，同比下降21.3%。主要影響因素有以下幾個方面：一是去年天水星火機床有限責(zé)任公司補繳房土兩稅合計2923萬元，抬高基數(shù)；二是甘肅燧弘人工智能科技有限公司較去年區(qū)級減收超1000萬元，影響較大；三是受經(jīng)濟環(huán)境變化及企業(yè)經(jīng)營成本上升等影響，經(jīng)開區(qū)企業(yè)整體經(jīng)濟效益較上年同期有所回落，造成一般公共預(yù)算收入下降較多。

（二）稅務(wù)部門收入降幅逐步收窄后有所反彈。稅務(wù)收入前四個月以來月均下降16%，5月份逐步收窄至-3%，6月進一步擴大至-11.3%，降幅反彈。主要原因一是園區(qū)企業(yè)整體經(jīng)濟效益下滑，增值稅減收沖擊整體稅收收入。其中，重點稅源企業(yè)燧弘去年增值稅大口徑實繳1386萬元，今年同期為0。二是去年同期基數(shù)過高加劇了今年收入差距。2024年上半年財政收入進度過半，一次性收入達4500萬元，其中星火補繳2923萬元，海林1600萬，此類非經(jīng)常性收入大幅抬高基數(shù)，而今年一次性收入僅岷山廠補繳1600萬元，雖彌補部分差額，但缺口依然較大。

（三）一般公共預(yù)算支出下行壓力持續(xù)。6月底，實現(xiàn)一般公共預(yù)算支出11190萬元，同比下降29.1%，下行壓力持續(xù)。主要原因一是收入端受經(jīng)濟下行沖擊，企業(yè)納稅與非稅收入雙降，可用財力縮水，為維持收支平衡不得不削減非必要項目支出；二是財力結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模大幅縮減，跨年度結(jié)轉(zhuǎn)資金較上年減少2400余萬元，限制了財政資金統(tǒng)籌靈活性；三是上級轉(zhuǎn)移支付規(guī)模收緊，較上年減少2000萬元，直接削弱了基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域的投入能力，加劇地方財政收支平衡壓力，多重因素共同導(dǎo)致支出規(guī)模壓縮。

（四）重點監(jiān)控納稅企業(yè)稅收整體大幅下降。6月底，8戶重點監(jiān)控納稅企業(yè)稅收下降42.11%，降幅較上月擴大37.4個百分點，較一季度擴大35.5個百分點。主要是天水星火機床有限責(zé)任公司稅收從上年同期3586萬元變?yōu)?-7萬元，大幅拉低合計數(shù)，使得整體收入基數(shù)銳減。其余多數(shù)企業(yè)稅收有增長，仍難彌補缺口。

四、2025年工作措施

上半年，開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算收支面臨壓力。接下來，我們要以全市財政工作思路為航向，聚焦財源挖潛，緊盯重點企業(yè)、項目稅收，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化收支統(tǒng)籌，全力改善財政運行狀況 ，著力做好以下工作：

一是強化稅源動態(tài)管控，聯(lián)合稅務(wù)部門實行“重點企業(yè)周監(jiān)測、中小稅源月排查”機制，對園區(qū)內(nèi)的重點稅源企業(yè)進行跟蹤服務(wù)和監(jiān)控，摸清稅源底數(shù)，確保稅源應(yīng)收盡收。二是會同稅務(wù)部門成立專項工作組，開展稅收清欠工作，對欠稅企業(yè)加大清繳力度，確保稅款及時足額入庫。三是規(guī)范非稅收入征管。明確非稅收入項目的征收范圍、標(biāo)準(zhǔn)和程序，嚴格按照規(guī)定收取。加強對國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、行政事業(yè)性收費等非稅收入的管理，防止非稅收入流失。四是強化預(yù)算執(zhí)行約束，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。嚴格按照預(yù)算安排支出，嚴禁超預(yù)算或無預(yù)算支出，確保預(yù)算的嚴肅性和剛性。優(yōu)先確?；久裆⒐卜?wù)等重點領(lǐng)域的支出需求，削減非必要支出，提高資金使用效率。五是積極爭取上級轉(zhuǎn)移支付。主動與上級政府和財政部門溝通，爭取更多的一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付，以緩解財政壓力，彌補一般收入不足的缺口。

圖一：天水經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)大口徑財政收入分月完成情況圖

圖二：天水經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)大口徑財政支出分月完成情況圖        

圖三：天水經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)大口徑財政收入分月增長變化情況圖

圖四：天水經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)財政支出分月增長變化情況圖

圖五：天水經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算收入分月增長變化情況圖

圖六：天水經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算支出分月增長變化情況圖

圖七：天水經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)大口徑財政收入分部門構(gòu)成圖

圖八：天水經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)大口徑財政收入分級構(gòu)成圖