一、8月份財(cái)政收支完成情況

（一）財(cái)政收入完成情況。8月份，經(jīng)開(kāi)區(qū)大口徑財(cái)政收入完成6272萬(wàn)元，占年初預(yù)算月進(jìn)度的162.4%，超月進(jìn)度2409萬(wàn)元。較上月增收3887萬(wàn)元，增長(zhǎng)163%；較上年同月增收5017萬(wàn)元，增長(zhǎng)399.8%。

一般公共預(yù)算收入完成455萬(wàn)元，占年初預(yù)算月進(jìn)度的22%，短月進(jìn)度1610萬(wàn)元。較上月減收305萬(wàn)元，下降40.1%；較上年同月減收281萬(wàn)元，下降38.2%。

分部門(mén)完成情況：稅務(wù)完成6271萬(wàn)元，占年初預(yù)算月進(jìn)度的164.5%，超月進(jìn)度2458萬(wàn)元。較上月增收3895萬(wàn)元，增長(zhǎng)163.9 %；較上年同月增收5085萬(wàn)元，增長(zhǎng)428.8%；財(cái)政完成1萬(wàn)元，占年初預(yù)算月進(jìn)度的2%，短月進(jìn)度49萬(wàn)元。較上月減收8萬(wàn)元，下降88.9%；較上年同月減收68萬(wàn)元，下降98.6%。

（二）財(cái)政支出完成情況。本月完成財(cái)政總支出198萬(wàn)元，占變動(dòng)預(yù)算數(shù)月進(jìn)度的6%，短月進(jìn)度3127萬(wàn)元。較上月減支1983萬(wàn)元,下降90.9%；較上年同月減支3410萬(wàn)元，下降94.5%。其中：一般公共預(yù)算支出完成198萬(wàn)元，占變動(dòng)預(yù)算數(shù)月進(jìn)度的9.1%，短月進(jìn)度1979萬(wàn)元。較上月減支1433萬(wàn)元，下降87.9%；較上年同月減支2970萬(wàn)元，下降93.8%；政府性基金支出完成0萬(wàn)元，短月進(jìn)度1148萬(wàn)元。較上月減支550萬(wàn)元，下降100%；較上年同月減支440萬(wàn)元，下降100%。

二、8月份累計(jì)完成情況

（一）財(cái)政收入完成情況。截止8月底，經(jīng)開(kāi)區(qū)大口徑財(cái)政收入完成30597萬(wàn)元，占年初預(yù)算46359萬(wàn)元的66%，短平均進(jìn)度0.7個(gè)百分點(diǎn)，短收309萬(wàn)元。較上年同期增收1990萬(wàn)元，增長(zhǎng)7%。一般公共預(yù)算收入完成12208萬(wàn)元，占年初預(yù)算24780萬(wàn)元的49.3%，短平均進(jìn)度17.4個(gè)百分點(diǎn)，短收4312萬(wàn)元。較上年同期減收4426萬(wàn)元，下降26.6%。

稅收收入完成23116萬(wàn)元，占年初預(yù)算41066萬(wàn)元的56.3%，短平均進(jìn)度10.4個(gè)百分點(diǎn)，短收4261萬(wàn)元。較上年同期減收2775萬(wàn)元，下降10.7%；非稅收入完成7481萬(wàn)元，占年初預(yù)算5293萬(wàn)元的141.3%，超平均進(jìn)度74.7個(gè)百分點(diǎn)，超收3952萬(wàn)元。較上年同期增收4765萬(wàn)元，增長(zhǎng)175.4%。

分部門(mén)完成情況：稅務(wù)完成29897萬(wàn)元，占年初預(yù)算45754萬(wàn)元的65.3%，短平均進(jìn)度1.3個(gè)百分點(diǎn)，短收606萬(wàn)元。較上年同期增收1451萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.1%；財(cái)政完成700萬(wàn)元，占年初預(yù)算605萬(wàn)元的115.7%，超平均進(jìn)度49個(gè)百分點(diǎn)，超收297萬(wàn)元。較上年同期增收539萬(wàn)元，增長(zhǎng)334.8%。

（二）財(cái)政收入結(jié)構(gòu)及比重。一般公共預(yù)算收入12208萬(wàn)元。其構(gòu)成主要是，（1）按部門(mén)構(gòu)成分：稅務(wù)12177萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的99.7%，占稅務(wù)總收入的40.7%；財(cái)政31萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的0.3%，占財(cái)政部門(mén)組織總收入的4.4%。（2）按收入項(xiàng)目分：稅收收入11657萬(wàn)元，占比95.5%；非稅收入551萬(wàn)元，占比4.5%。

分部門(mén)收入構(gòu)成結(jié)構(gòu)是：（1）稅務(wù)稅收收入23116萬(wàn)元，占稅務(wù)總收入的77.3%，非稅收入6781萬(wàn)元，占稅務(wù)總收入的22.7%；（2）經(jīng)營(yíng)性稅收18660萬(wàn)元，占稅務(wù)總收入的62.4%，財(cái)產(chǎn)性稅收4456萬(wàn)元，占稅務(wù)總收入的14.9%。（3）財(cái)政100%為非稅收入，其中行政性收費(fèi)收入20萬(wàn)元，占財(cái)政總收入的2.8%；國(guó)有資源（資本）有償使用收入11萬(wàn)元，占財(cái)政總收入的1.6%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入13萬(wàn)元，占財(cái)政總收入的1.9%，政府性基金預(yù)算收入656萬(wàn)元，占財(cái)政總收入的93.7%。

（三）財(cái)政支出完成情況。截止8月底，實(shí)現(xiàn)財(cái)政總支出20186萬(wàn)元，占變動(dòng)預(yù)算數(shù)39903萬(wàn)元的50.6%，短平均進(jìn)度16.1個(gè)百分點(diǎn)，短支6416萬(wàn)元；較上年同期減支2596萬(wàn)元，下降11.4%。其中：一般公共預(yù)算支出13019萬(wàn)元，占變動(dòng)預(yù)算數(shù)26128萬(wàn)元的49.8%，短平均進(jìn)度16.8個(gè)百分點(diǎn)，短支4400萬(wàn)元；較上年同期減支7776萬(wàn)元，下降37.4%；政府性基金支出7167萬(wàn)元，占變動(dòng)預(yù)算數(shù)13775萬(wàn)元的52%，短平均進(jìn)度14.6個(gè)百分點(diǎn)，短支2016萬(wàn)元；較上年同期增支5180萬(wàn)元，增長(zhǎng)260.7%。

三、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

（一）一般公共預(yù)算收入短進(jìn)度且同比降幅有所擴(kuò)大。8月底，一般公共預(yù)算收入完成12208萬(wàn)元，短進(jìn)度17.4個(gè)百分點(diǎn)，短收4312萬(wàn)元；較上年減收4426萬(wàn)元，同比下降26.6%。主要影響因素有以下幾個(gè)方面：一是去年天水星火機(jī)床有限責(zé)任公司補(bǔ)繳房土兩稅合計(jì)2923萬(wàn)元，甘肅二十一冶房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司補(bǔ)繳土地增值稅1400萬(wàn)元，抬高基數(shù)；二是甘肅燧弘人工智能科技有限公司較去年區(qū)級(jí)減收超1000萬(wàn)元，影響較大；三是受經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化及企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本上升等影響，經(jīng)開(kāi)區(qū)企業(yè)整體經(jīng)濟(jì)效益較上年同期有所回落，造成一般公共預(yù)算收入下降較多。

（二）稅務(wù)部門(mén)收入增幅實(shí)現(xiàn)年內(nèi)首次正增長(zhǎng)。8月底，稅務(wù)部門(mén)收入完成29897萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.1%，繼前七個(gè)月下降后首次實(shí)現(xiàn)正增長(zhǎng)。主要是市政府引進(jìn)中庸電力裝備產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目落地經(jīng)開(kāi)區(qū)三陽(yáng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園，實(shí)現(xiàn)國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入5270萬(wàn)元，為稅務(wù)部門(mén)收入增長(zhǎng)提供助力。

（三）一般公共預(yù)算支出下行壓力持續(xù)。8月底，實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算支出13019萬(wàn)元，同比下降37.4%，下行壓力持續(xù)。主要原因一是收入端受各種因素共同影響，稅收與非稅收入雙降，可用財(cái)力縮水，為維持收支平衡不得不削減非必要項(xiàng)目支出；二是財(cái)力結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模大幅縮減，跨年度結(jié)轉(zhuǎn)資金較上年減少2400余萬(wàn)元，限制了財(cái)政資金統(tǒng)籌靈活性；三是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付規(guī)模收緊，較上年減少2000萬(wàn)元，直接削弱了基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域的投入能力，加劇地方財(cái)政收支平衡壓力，多重因素共同導(dǎo)致支出規(guī)模壓縮。

（四）重點(diǎn)監(jiān)控納稅企業(yè)稅收整體維持下降態(tài)勢(shì)。8月底，8戶重點(diǎn)監(jiān)控納稅企業(yè)稅收下降38.7%。主要是天水星火機(jī)床有限責(zé)任公司稅收較上年同期減收 3621萬(wàn)元，大幅拉低合計(jì)數(shù)，使得整體收入基數(shù)銳減。其余多數(shù)企業(yè)稅收雖有增長(zhǎng)，但仍然難彌補(bǔ)缺口。

四、2025年工作措施

上半年，開(kāi)發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算收支面臨壓力。接下來(lái)，我們要以全市財(cái)政工作思路為航向，聚焦財(cái)源挖潛，緊盯重點(diǎn)企業(yè)、項(xiàng)目稅收，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化收支統(tǒng)籌，全力改善財(cái)政運(yùn)行狀況 ，著力做好以下工作：

一是強(qiáng)化稅源動(dòng)態(tài)管控，聯(lián)合稅務(wù)部門(mén)實(shí)行“重點(diǎn)企業(yè)周監(jiān)測(cè)、中小稅源月排查”機(jī)制，對(duì)園區(qū)內(nèi)的重點(diǎn)稅源企業(yè)進(jìn)行跟蹤服務(wù)和監(jiān)控，摸清稅源底數(shù)，確保稅源應(yīng)收盡收。二是會(huì)同稅務(wù)部門(mén)成立專(zhuān)項(xiàng)工作組，開(kāi)展稅收清欠工作，對(duì)欠稅企業(yè)加大清繳力度，確保稅款及時(shí)足額入庫(kù)。三是規(guī)范非稅收入征管。明確非稅收入項(xiàng)目的征收范圍、標(biāo)準(zhǔn)和程序，嚴(yán)格按照規(guī)定收取。加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、行政事業(yè)性收費(fèi)等非稅收入的管理，防止非稅收入流失。四是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。嚴(yán)格按照預(yù)算安排支出，嚴(yán)禁超預(yù)算或無(wú)預(yù)算支出，確保預(yù)算的嚴(yán)肅性和剛性。優(yōu)先確保基本民生、公共服務(wù)等重點(diǎn)領(lǐng)域的支出需求，削減非必要支出，提高資金使用效率。五是積極爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付。主動(dòng)與上級(jí)政府和財(cái)政部門(mén)溝通，爭(zhēng)取更多的一般性轉(zhuǎn)移支付和專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，以緩解財(cái)政壓力，彌補(bǔ)一般收入不足的缺口。

圖一：天水經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)大口徑財(cái)政收入分月完成情況圖

圖二：天水經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)大口徑財(cái)政支出分月完成情況圖

圖三：天水經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)大口徑財(cái)政收入分月增長(zhǎng)變化情況圖

圖四：天水經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)財(cái)政支出分月增長(zhǎng)變化情況圖

圖五：天水經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算收入分月增長(zhǎng)變化情況圖

圖六：天水經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算支出分月增長(zhǎng)變化情況圖

圖七：天水經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)大口徑財(cái)政收入分部門(mén)構(gòu)成圖

圖八：天水經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)大口徑財(cái)政收入分級(jí)構(gòu)成圖