一、9月份財政收支完成情況

（一）財政收入完成情況。9月份，經開區大口徑財政收入完成1855萬元，占年初預算月進度的48%，短月進度2008萬元。較上月減收4417萬元，下降70.4%；較上年同月增收239萬元，增長14.8%。

一般公共預算收入完成804萬元，占年初預算月進度的38.9%，短月進度1261萬元。較上月增收349萬元，增長76.7%；較上年同月增收106萬元，增長15.2%。

分部門完成情況：稅務完成1843萬元，占年初預算月進度的48.3%，短月進度1970萬元。較上月減收4428萬元，下降70.6 %；較上年同月增收233萬元，增長14.5%；財政完成12萬元，占年初預算月進度的23.8%，短月進度38萬元。較上月增收11萬元，增長1100%；較上年同月增收6萬元，增長100%。

（二）財政支出完成情況。本月完成財政總支出9801萬元，占變動預算數月進度的233.8%，超月進度5610萬元。較上月增支9603萬元,增長4850%；較上年同月增支5406萬元，增長123%。其中：一般公共預算支出完成2321萬元，占變動預算數月進度的105.5%，超月進度122萬元。較上月增支2123萬元，增長1072.2%；較上年同月增支926萬元，增長66.4%；政府性基金支出完成7480萬元，超月進度375.5萬元。較上月增支7480萬元；較上年同月增支4480萬元，增長149.3%。

二、9月份累計完成情況

（一）財政收入完成情況。截止9月底，經開區大口徑財政收入完成32452萬元，占年初預算46359萬元的70%，短平均進度5個百分點，短收2317萬元。較上年同期增收2229萬元，增長7.4%。一般公共預算收入完成13012萬元，占年初預算24780萬元的52.5%，短平均進度22.5個百分點，短收5573萬元。較上年同期減收4320萬元，下降24.9%。

稅收收入完成24794萬元，占年初預算41066萬元的60.4%，短平均進度14.6個百分點，短收6006萬元。較上年同期減收2644萬元，下降9.6%；非稅收入完成7658萬元，占年初預算5293萬元的144.7%，超平均進度69.7個百分點，超收3688萬元。較上年同期增收4873萬元，增長175%。

分部門完成情況：稅務完成31740萬元，占年初預算45754萬元的69.4%，短平均進度5.6個百分點，短收2576萬元。較上年同期增收1684萬元，增長5.6%；財政完成712萬元，占年初預算605萬元的117.7%，超平均進度42.7個百分點，超收258萬元。較上年同期增收545萬元，增長326.3%。

（二）財政收入結構及比重。一般公共預算收入13012萬元。其構成主要是，（1）按部門構成分：稅務12975萬元，占一般公共預算收入的99.7%，占稅務總收入的40.9%；財政37萬元，占一般公共預算收入的0.3%，占財政部門組織總收入的5.2%。（2）按收入項目分：稅收收入12401萬元，占比95.3%；非稅收入611萬元，占比4.7%。

分部門收入構成結構是：（1）稅務稅收收入24794萬元，占稅務總收入的78.1%，非稅收入6946萬元，占稅務總收入的21.9%；（2）經營性稅收20159萬元，占稅務總收入的63.5%，財產性稅收4635萬元，占稅務總收入的14.6%。（3）財政100%為非稅收入，其中行政性收費收入22萬元，占財政總收入的3.1%；國有資源（資本）有償使用收入15萬元，占財政總收入的2.1%；國有資本經營預算收入19萬元，占財政總收入的2.7%，政府性基金預算收入656萬元，占財政總收入的92.1%。

（三）財政支出完成情況。截止9月底，實現財政總支出29987萬元，占變動預算數50296萬元的59.6%，短平均進度15.4個百分點，短支7735萬元；較上年同期增支2810萬元，增長10.3%。其中：一般公共預算支出15340萬元，占變動預算數26389萬元的58.1%，短平均進度16.9個百分點，短支4452萬元；較上年同期減支6850萬元，下降30.9%；政府性基金支出14647萬元，占變動預算數23907萬元的61.3%，短平均進度13.7個百分點，短支3283萬元；較上年同期增支9660萬元，增長193.7%。

三、財政預算執行的主要特點

（一）一般公共預算收入降幅仍維持較高水平。9月底，一般公共預算收入完成13012萬元，下降24.9%，較上月略有收窄，但仍延續前三季度高位下降趨勢。主要影響因素有以下幾個方面：一是去年稅務部門清欠力度大，天水星火機床有限責任公司補繳房土兩稅合計2923萬元，甘肅二十一冶房地產開發有限公司補繳土地增值稅1400萬元，此類一次性收入抬高了基數；二是受經濟環境變化等影響，企業訂單減少，開工率不足，生產經營活動受到明顯抑制，營收大幅下滑，重點納稅企業區級減收嚴重，部分企業甚至處于半停產狀態 。在這樣的形勢下，經開區企業整體經濟效益較上年同期有所回落，地方稅種全面減收，造成一般公共預算收入下降較多。

（二）稅務部門延續上月正增長態勢。9月底，稅務部門收入完成31740萬元，同比增長5.6%，延續上月正增長態勢且增幅略有擴大。主要是市政府引進中庸電力裝備產業項目落地經開區三陽高新技術產業園，實現國有土地使用權出讓收入5270萬元，為稅務部門收入增長提供助力。

（三）一般公共預算支出下行壓力持續。9月底，實現一般公共預算支出15340萬元，同比下降30.9%，下行壓力持續。主要原因一是收入端受各種因素共同影響，稅收與非稅收入雙降，可用財力縮水，為維持收支平衡不得不削減非必要項目支出；二是財力結轉規模大幅縮減，跨年度結轉資金較上年減少2400余萬元，限制了財政資金統籌靈活性；三是上級轉移支付規模收緊，較上年減少2000萬元，直接削弱了基礎設施建設等領域的投入能力，加劇地方財政收支平衡壓力，多重因素共同導致支出規模壓縮。

（四）重點監控納稅企業稅收保持同比下降狀態。9月底，8戶重點監控納稅企業稅收下降35.3%。主要是天水星火機床有限責任公司稅收降幅超100%，大幅拉低合計數，使得整體收入基數銳減。其余多數企業稅收雖有增長，但仍然難彌補缺口。

四、2025年工作措施

前三季度，經開區一般公共預算收支面臨較大壓力。接下來，我們要以全市財政工作思路為航向，聚焦財源挖潛，緊盯重點企業、項目稅收，優化支出結構，強化收支統籌，全力改善財政運行狀況 ，著力做好以下工作：

一是強化稅源動態管控，聯合稅務部門實行“重點企業周監測、中小稅源月排查”機制，對園區內的重點稅源企業進行跟蹤服務和監控，摸清稅源底數，確保稅源應收盡收。二是會同稅務部門成立專項工作組，開展稅收清欠工作，對欠稅企業加大清繳力度，確保稅款及時足額入庫。三是規范非稅收入征管。明確非稅收入項目的征收范圍、標準和程序，嚴格按照規定收取。加強對國有資源（資產）有償使用收入、行政事業性收費等非稅收入的管理，防止非稅收入流失。四是強化預算執行約束，優化支出結構。嚴格按照預算安排支出，嚴禁超預算或無預算支出，確保預算的嚴肅性和剛性。優先確保基本民生、公共服務等重點領域的支出需求，削減非必要支出，提高資金使用效率。五是積極爭取上級轉移支付。主動與上級政府和財政部門溝通，爭取更多的一般性轉移支付和專項轉移支付，以緩解財政壓力，彌補一般收入不足的缺口。

圖一：天水經濟技術開發區大口徑財政收入分月完成情況圖

圖二：天水經濟技術開發區大口徑財政支出分月完成情況圖    

圖三：天水經濟技術開發區大口徑財政收入分月增長變化情況圖

圖四：天水經濟技術開發區財政支出分月增長變化情況圖

圖五：天水經濟技術開發區一般公共預算收入分月增長變化情況圖

圖六：天水經濟技術開發區一般公共預算支出分月增長變化情況圖

圖七：天水經濟技術開發區大口徑財政收入分部門構成圖

圖八：天水經濟技術開發區大口徑財政收入分級構成圖