一、12月份財政收支完成情況

（一）財政收入完成情況。12月份，經開區大口徑財政收入完成5620萬元，占年初預算月進度的145.5%，超月進度1757萬元。較上月減收137萬元，下降2.4%；較上年同月減收843萬元，下降13%。

一般公共預算收入完成2135萬元，占年初預算月進度的103.4%，超月進度70萬元。較上月減收2596萬元，下降54.9%；較上年同月增收69萬元，增長3.3%。

分部門完成情況：稅務完成5376萬元，占年初預算月進度的141%，超月進度1563萬元。較上月減收377萬元，下降6.6%；較上年同月減收968萬元，下降15.3%；財政完成244萬元，占年初預算月進度的484%，超月進度194萬元。較上月增收240萬元，增長6000%；較上年同月增收125萬元，增長105%。

（二）財政支出完成情況。本月完成財政總支出5210萬元，占變動預算數月進度的124.3%，超月進度1019萬元。較上月減支183萬元,下降3.4%；較上年同月減支6113萬元，下降54%。其中：一般公共預算支出完成3558萬元，占變動預算數月進度的161.8%，超月進度1359萬元。較上月減支1164萬元，下降24.7%；較上年同月減支1378萬元，下降27.9%；政府性基金支出完成1652萬元，占變動預算數月進度的82.9%，短月進度340萬元。較上月增支981萬元，增長146.2%；較上年同月減支4735萬元，下降74.1%。

二、12月份累計完成情況

（一）財政收入完成情況。截止12月底，經開區大口徑財政收入完成47307萬元，占年初預算46359萬元的102%，超平均進度2個百分點，超收948萬元。較上年同期增收3540萬元，增長8.1%。一般公共預算收入完成21085萬元，占年初預算24780萬元的85.1%，短平均進度14.9個百分點，短收3695萬元。較上年同期減收2706萬元，下降11.4%。

稅收收入完成37802萬元，占年初預算41066萬元的92.1%，短平均進度7.9個百分點，短收3264萬元。較上年同期減收95萬元，下降0.3%；非稅收入完成9505萬元，占年初預算5293萬元的179.6%，超平均進度79.6個百分點，超收4212萬元。較上年同期增收3635萬元，增長61.9%。

分部門完成情況：稅務完成46271萬元，占年初預算45754萬元的101.1%,超平均進度1.1個百分點，超收517萬元。較上年同期增收2794萬元，增長6.4%；財政完成1036萬元，占年初預算605萬元的171.2%，超平均進度71.2個百分點，超收431萬元。較上年同期增收746萬元，增長257.2%。

（二）財政收入結構及比重。一般公共預算收入21085萬元。其構成主要是，（1）按部門構成分：稅務21030萬元，占一般公共預算收入的99.7%，占稅務總收入的45.4%；財政55萬元，占一般公共預算收入的0.3%，占財政部門組織總收入的5.3%。（2）按收入項目分：稅收收入20077萬元，占比95.2%；非稅收入1008萬元，占比4.8%。

分部門收入構成結構是：（1）稅務稅收收入37802萬元，占稅務總收入的81.7%，非稅收入8469萬元，占稅務總收入的18.3%；（2）經營性稅收27535萬元，占稅務總收入的59.5%，財產性稅收10267萬元，占稅務總收入的22.2%。（3）財政100%為非稅收入，其中行政性收費收入35萬元，占財政總收入的3.4%；國有資源（資本）有償使用收入20萬元，占財政總收入的1.9%；國有資本經營預算收入19萬元，占財政總收入的1.8%，政府性基金預算收入962萬元，占財政總收入的92.9%。

（三）財政支出完成情況。截止12月底，實現財政總支出46121萬元，占變動預算數50296萬元的91.7%，短平均進度8.3個百分點，短支4175萬元；較上年同期增支2319萬元，增長5.3%。其中：一般公共預算支出24088萬元，占變動預算數26389萬元的91.3%，短平均進度8.7個百分點，短支2301萬元；較上年同期減支6643萬元，下降21.6%；政府性基金支出22033萬元，占變動預算數23907萬元的92.2%，短平均進度7.8個百分點，短支1874萬元；較上年同期增支8962萬元，增長68.6%。

三、財政預算執行的主要特點

（一）一般公共預算收入降幅持續收窄。12月底，一般公共預算收入完成21085萬元，下降11.4%，降幅延續收窄態勢。進入11月房土兩稅收繳窗口期后，財稅部門主動作為、靶向發力，扎實推進房土兩稅源頭管控與催繳入庫工作，單月房土兩稅累計入庫4308萬元，成為拉動收入的重要支撐。盡管前11個月收入持續承壓，但四季度以來降幅逐月收窄，12月降至11.4%的年內新低，收入運行呈現出一定韌性。

（二）稅務部門收入“低開高走”超額完成預算。12月底，稅務部門收入完成46271萬元，占年初預算的101.1%，超進度1.1個百分點，超額完成全年預算。稅務部門收入自8月起由降轉增，月度增速階梯式攀升，增收基礎持續夯實，增長動能穩步增強。收入實現逆勢增長主要得益于兩方面因素：一是去年市政府引進的中庸電力裝備產業項目落地經開區三陽高新技術產業園，新增5270萬元國有土地使用權出讓收入；二是甘肅電器科學研究院補繳房土兩稅1228萬元，為收入增長提供有力支撐。

（三）一般公共預算支出下行壓力持續。12月底，實現一般公共預算支出24088萬元，同比下降21.6%，下行壓力持續。主要原因一是收入端受各種因素共同影響，稅收與非稅收入雙降，可用財力縮水，為維持收支平衡不得不削減非必要項目支出；二是財力結轉規模大幅縮減，跨年度結轉資金較上年減少2400余萬元，限制了財政資金統籌靈活性；三是上級轉移支付規模收緊，較上年減少2000萬元，直接削弱了基礎設施建設等領域的投入能力，加劇地方財政收支平衡壓力，多重因素共同導致支出規模壓縮。

（四）重點監控納稅企業稅收增減態勢分化。12月底，8戶重點監控納稅企業稅收呈現分化格局，長城電工開關等企業增長顯著，最高同比增幅達44.5%；但同時部分企業稅收下滑明顯，疊加部分企業降幅較大，最終導致整體稅收下降32.1%。這種“部分增長、整體承壓”的態勢，既體現出重點產業的發展活力，也反映出部分行業企業仍面臨經營壓力。

四、2025年工作措施

2025年，經開區財政收支平衡壓力貫穿全年，且對2026年財政運行形成持續影響。為最大程度縮小收支缺口、穩妥謀劃來年工作，經開區嚴格對標上級財政部門工作部署，全力推進以下重點工作：

一是全鏈條挖潛增收攻堅：持續深化財稅征管協同，對園區稅源實行清單化管理、精準化服務，緊盯重點行業、項目稅收入庫進度，加大欠稅清繳力度，做到應收盡收；規范非稅收入征管，深挖國有資源（資產）有償使用等增收潛力，確保財力應繳盡繳。

二是剛性化預算支出管控：樹立“過緊日子”理念，從嚴壓減非剛性、非必要支出，將有限財力向核心領域傾斜，確保“三保”支出應保盡保，切實維護預算嚴肅性。

三是底線式財政風險防控：常態化開展資金安全排查，嚴控制新增隱性債務，加強庫款動態監測與調度，健全風險預警機制，確保來年財政運行平穩有序。

四是前瞻性來年工作謀劃：同步啟動下年度預算編制工作，科學測算收支規模，優化支出結構，重點保障產業升級、項目建設、民生改善等領域需求；主動對接上級政策導向，提前謀劃爭取轉移支付、專項債等資金支持，為來年財政穩健運行夯實基礎。

圖一：天水經濟技術開發區大口徑財政收入分月完成情況圖

圖二：天水經濟技術開發區大口徑財政支出分月完成情況圖

圖三：天水經濟技術開發區大口徑財政收入分月增長變化情況圖

圖四：天水經濟技術開發區財政支出分月增長變化情況圖

圖五：天水經濟技術開發區一般公共預算收入分月增長變化情況圖

圖六：天水經濟技術開發區一般公共預算支出分月增長變化情況圖

圖七：天水經濟技術開發區大口徑財政收入分部門構成圖

圖八：天水經濟技術開發區大口徑財政收入分級構成圖