關于天水經濟技術開發區

2019年財政決算（草案）的報告

2019年，開發區堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，在市委、市政府的正確領導下，在市財政局的大力支持下，開發區財政工作面對復雜嚴峻的宏觀經濟形勢，努力克服減收增支等不利因素影響，主動積極，攻堅克難，持續強化財政預算執行管理和調控，圓滿完成了年初既定的財政收支目標，有效保障了開發區經濟平穩健康發展。

一、2019年財政決算（草案）情況

（一）財政收入完成情況

2019年開發區大口徑財政收入完成90577萬元，占年初預算90577萬元的100%，較上年同期增收3487萬元，增長4%。

一般公共預算收入完成42922萬元，占年初預算42911萬元的100%，超收11萬元，較上年同期增收2054萬元，增長5%。

分部門完成情況：稅務部門完成35345萬元，占年初預算39204萬元的90.2%，較上年同期增收1882萬元，增長5.6%；財政部門完成55232萬元，占年初預算51373萬元的107.5%，較上年同期增收1605萬元，增長3%。

分級次完成情況：上劃中央級收入11506萬元，占總收入12.7%；上劃省級收入5672萬元，占總收入的6.3%；上劃市級收入19萬元；本級預算收入73380萬元，占總收入的81%。本級預算收入中，一般公共預算收入42922萬元，政府性基金預算收入30458萬元。

(二)財政支出完成情況

全年財政總支出完成78627萬元，占調整預算數90288萬元的87.1%，較上年同期多支14437萬元，增長22.5%。其中：

（1）一般公共預算支出51623萬元，占調整預算數53913萬元的95.8%，較上年同期多支10045萬元，增長24.2%。主要支出情況為：一般公共服務支出18902萬元，占一般公共財政預算支出的36.6%；公共安全支出16萬元，占一般公共財政預算支出的0.03%；教育支出378萬元，占一般公共財政預算支出的0.7%；科學技術支出2926萬元，一般公共財政預算支出的5.7%；社會保障和就業支出1903萬元，占一般公共財政預算支出的3.7%；衛生健康支出41萬元，占一般公共財政預算支出的0.08%；節能環保支出123萬元，占一般公共財政預算支出的0.2%；城鄉社區支出16401萬元，占一般公共財政預算支出的31.8%；資源勘探信息等支出10553萬元，占一般公共財政預算支出的20.4%；商業服務業等支出292萬元，占一般公共財政預算支出的0.6%；自然資源海洋氣象等支出15萬元，占一般公共財政預算支出的0.03%；住房保障支出73萬元，占一般公共財政預算支出的0.1%。

（2）政府性基金預算支出27004萬元，占調整預算數36375萬元的74.2%，較上年同期多支4392萬元，增長19.4%。

二、全區財政決算情況

全年預算實有財力共99588萬元，其中：(1)一般公共預算收入57213萬元：開發區本級收入42922萬元，上級補助收入4156萬元，上年結余1685萬元，從政府性基金調入6000萬元，調入預算穩定調節基金2450萬元。(2)政府性基金預算收入42375萬元：本級收入30458萬元，上級補助3000萬元，上年結余8917萬元。

全年財政總支出安排99588萬元，其中：（1）一般公共預算支出57213萬元：本級支出51623萬元，上解上級支出232萬元，安排預算穩定調節基金3068萬元，年終結余2290萬元。（2）政府性基金預算支出42375萬元：本級支出27004萬元，調出資金6000萬元，年終結余9371萬元。

三、2019年預算執行情況分析

（一）大口徑財政收入與一般公共預算收入平穩增長。2019年，開發區大口徑財政收入較去年同比增長4%，一般公共預算收入比去年同期增長5%。經過各部門組織有力的措施，合理分析2019年度收入的增長點，測算分解了收入任務，將任務分配到各征管部門，通過明確下達各部門的收入任務，使收入組織工作靠實責任，有人抓，有人管，及時入庫各類收費和國有土地出讓金，拉升了增幅，有效地拉動了財政總收入的增長。

（二）稅收與非稅收入齊頭并進實現快速增長。2019年稅收收入累計完成34439萬元，比上年同期增收1915萬元，增長5.9%，是全年各月以來實現的最高增幅。其中，增長較快的稅種如個人所得稅增長66.2%、房產稅增長40.4%、印花稅增長20.9%、土地增值稅增長12.8%、契稅增長92.2%。；非稅收入累計完成56138萬元，比上年同期增收1572萬元，增長2.9%。非稅收入中政府性基金增長最快，同比增幅高達7.9%，增收2371萬元。

（三）財政支出保持快速增長。一般公共預算支出保持了快速的增長，累計完成支出51623萬元，比去年同期多支10045萬元，增幅為24.2%，實現快速增長；12月份政府性基金支出保持了快速的增長，單月完成支出17850萬元，累計完成支出27004萬元，比去年同期多支4392萬元，增幅為19.4%，是近3年來實現的政府性基金支出最高增幅。

四、2019年財政工作重點及取得的成就

2019年是全面建成小康社會的關鍵一年，財政部門認真貫徹落實《預算法》，有效實施積極的財政政策，依法組織財政收入，調整優化支出結構，防范化解政府債務風險，持續深化財稅體制改革，進一步強化預算績效管理，財政保障能力和管理水平得到有效提升，有效推動開發區經濟發展。

（一）狠抓財政收支預算執行。在實施大規模減稅降費政策的大環境下，財政部門強化財稅庫銀聯合抓收入機制，堅持月度分析通報制度，針對財政增收存在的痛點和隱憂，召開財政收支執行分析會，加強與執收單位的溝通協調，狠抓依法征管，確保應收盡收，大口徑財政收入、一般公共預算收入完成了年初既定的目標任務；緊盯省、市政策投向變化，創新工作思路和方法，全力爭取上級資金支持，全年共落實上級各類轉移支付補助資金9872萬元。加強源頭管控，嚴格落實過“緊日子”的政策措施，高度重視財政支出進度和效益，強化分析、考核和通報，嚴格落實月度支出任務，加快預算指標下達和清算，特別是采取墊支、預撥等相對積極的調控措施，確保了重大基礎設施建設等重點項目支出需求，提高支出有效性和均衡性。

（二）助力供給側結構性改革。切實提高財政資金的供給質量，深化供給側結構性改革，助推開發區經濟結構調整優化和產業轉型升級。安排資金1.6億元，支持和保障了園區基礎設施建設。為推動傳統產業轉型升級和戰略新興產業發展壯大，促進中小微企業高質量發展，努力扶持企業創業創新，安排創業創新基金1000萬元，撥付打造特色載體推動中小企業創新創業升級補助資金2864.6萬元、科技創新及研究與開發專項資金1326萬元，發放企業扶持補助798萬元，獎勵資金1768萬元，安排工業轉型升級、商貿、文旅等專項產業發展資金3320萬元，支持和引導中小企業做優做精做強，努力培育新的經濟增長點。在緊緊圍繞和服務開發區建設大局的同時，為進一步創新融資模式，注入開發區擔保公司注冊資本金5000萬元，不斷拓寬企業融資渠道。全力保障開發區環境衛生改善和綠化養護，安排專項資金533萬元推進園區綠化養護、環境衛生改善，較好提升開發區形象。有力保障污染防治攻堅，統籌資金100萬元，支持開發區周邊環境整治。嚴格落實國家減稅降費政策，做好增值稅留抵稅額退稅工作，落實符合條件的小微企業減半征收企業所得稅等減稅政策，全面清理規范涉企收費、繼續落實階段性降低社保費率政策，全年為各類企業減稅降費約5300萬元，有效激發市場主體活力。

（三）深入推進財稅體制改革。立足建設現代財政制度，以深入開展 “財政規范化績效管理年”活動為抓手，細化工作舉措，加強督導檢查，扎實推進預算管理、稅制改革。深入推進預算管理改革，貫徹落實“全面規范透明、標準科學、約束有力”的要求，進一步完善政府預算管理，健全定員定額標準，規范預決算公開，嚴格控制預算執行中的調整調劑事項；支持推動稅制改革，進一步加強財稅聯動，深入貫徹落實增值稅降低稅率、統一標準、試行留抵退稅三項重大改革措施。積極推進企業所得稅改革，做好全面實施綜合與分類相結合的個人所得稅制度的各項工作。

（四）不斷強化財政管理監督。加強預算績效評價力度，拓展重點專項支出績效評價工作廣度和深度，努力構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。出臺績效管理實施方案，將績效目標作為預算安排的前提條件，績效評價結果直接與次年預算安排關聯；持續擴寬財政重點項目績效評價的范圍。進一步擴大財政投資項目評審范圍，提高資金投放精準度。認真開展對企業撥付的省市專項資金和會計信息質量的監督檢查，積極糾正違反財務管理制度和財經紀律的行為。

2019年，開發區財政平穩運行，各項管理改革取得了一定的進步。同時，我們也清醒的認識到，受經濟發展新舊動能轉換和減稅降費政策的影響，財政收入增速趨緩，財力總量持續增長的壓力逐年加大，民生領域的剛性支出有增無減，在經濟發展領域和基礎設施等領域補齊短板的投入需求增長較快，財政保障的難度越來越大，收支矛盾十分突出。一些項目前期工作薄弱、績效管理不夠扎實，支出進度不均衡、財政支出效益不高等問題不同程度存在。對這些問題，我們將高度重視，積極采取措施，認真加以解決。

五、2020年財政工作重點

2020年是 “十三五”規劃收官年，是決勝全面建成小康社會第一個百年奮斗目標的關鍵之年。開發區財政將堅持穩中求進總基調，落實新發展理念，加快現代財政制度建設步伐，積極組織收入，著力保障重點支出，努力實現財政收支預期目標。

（一）狠抓收支管理，提高財政資金使用效率。一是加強收入征收力度，增強收入質量。加強對財經形勢的研判，穩固主體稅源，培育后續財源。加大重點領域、重點項目和關鍵環節的財政聚焦支持力度，促進收入多元增長。強化與稅務等執收部門的溝通協調，嚴格落實減稅降費政策，嚴禁違規減免和緩交稅款，著力堵塞征管漏洞，努力挖潛增收。二是加大上級轉移支付爭取力度，積極對接上級支持重點項目，爭取更多轉移支付支持經濟社會發展。三是加快預算執行進度，綜合采取提前下達、預撥、墊付、盤活存量資金等方式，優化預算執行管理工作流程，加強專項資金動態監管，開展重大項目督導，發揮資金使用效益。

（二）優化支出結構，保障重大戰略落實。一是優先保障“三保”支出，加大各類資金的統籌使用力度，確保重點支出力度不減，牢固樹立“過緊日子”思想，繼續對一般性開支進行壓縮，強化和規范“三公”經費管理，加強預算支出的必要性、合理性、緊迫性、經濟性審核。對于績效評價結果不佳，審計問題頻發的資金，以及預算執行進度不理想的資金，逐步減少、騰退安排。對于應當市場化運作的項目，財政資金逐步退出，發揮市場主導作用。二是防住債務風險底線，嚴格落實中央和省、市關于債務管控的要求，確保政府債務風險可控，有序推動隱性債務化解方案實施；杜絕新的違規行為，妥善處理發展與控債的關系。三是推動企業創新發展，督促入園企業落實投資協議，對建設進度緩慢、不按時開工、長期未能達產達標或無經濟效益的企業采取果斷措施予以清退，實現“騰籠換鳥”，對未按協議達到投資要求的予以嚴肅處理，力爭培植更多更強的區域經濟支撐點和稅收增長點；加大對閑置、低效用地的處置力度，建立和完善項目用地退出機制，推進存量建設用地二次開發，研究建立僵尸企業土地收儲機制，確保承接全市企業“出園入園”及產業轉移需要。四是堅持“一區多園”思路，結合目前發展實際，著眼社棠北片區、三陽川片區及慕灘片區等便于開發建設利用的區域，加快拓展新興財源；支持眾創空間發展，安排企業貸款擔保風險補償基金、用活用好創新創業基金，充分發揮基金作用，繼續落實企業扶持、獎勵；持續跟進PPP項目申報，對上爭取更多的建設及項目資金和專項債券；支持天水經濟發展公司發行企業債券，為建設經營發展提供資金保證，推進融資平臺公司轉型發展，探索以PPP項目模式化解公司債務，妥善防控債務風險。

（三）深化財稅改革，提升財政績效管理水平。一是嚴格執行《預算法》實施科學、嚴謹、剛性的預算全流程管理制度，完善部門預算支出體系，提高部門預算基本支出的科學性和均衡度。二是全面實施預算績效管理，牢固樹立績效理念，增強部門績效主體責任，逐步將績效管理覆蓋所有的財政資金，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，積極探索績效與預算掛鉤辦法著力解決財政資源配置和使用中的低效問題，提高預算管理水平和政策實施效果。三是強化業務監督。圍繞開發區工作重點，繼續加大對政府投資項目的預算評審力度，督促行政事業單位建立健全內部管理制度體系，注重對風險的排查、防范和管控，及時堵塞管理漏洞，力促各項經濟活動合法合規、資產安全完整、財務信息真實準確。

開發區2019年度財政總決算公開表.xls

 附件：開發區2019年度財政總決算公開表.xls