天水市特殊教育學(xué)校2018年度部門決算公開

天水市特殊教育學(xué)校2018年度部門決算公開說明

　　一、單位基本概況

　　（一）主要職能職責(zé)

　　天水市特殊教育學(xué)校為市教育局直屬的一所綜合性特殊教育學(xué)校，創(chuàng)建于1982年，1986年正式建成。學(xué)校主要承擔(dān)對全市三類適齡殘疾兒童少年的義務(wù)教育和職業(yè)高中教育，發(fā)揮著對普校隨班就讀和特教班的骨干示范作用。學(xué)校執(zhí)行《事業(yè)單位會計制度》，經(jīng)費由財政全額撥付。

　　（二）機構(gòu)設(shè)置情況

　　天水市特殊教育學(xué)校是天水市教育局直屬的財政補助事業(yè)單位，核定編制131人，截止2018年12月31日在職實有職工113人，退休6人，經(jīng)費來源主要是財政補助收入。學(xué)校下設(shè)辦公室、教務(wù)處、政教處、總務(wù)處、生活處、安管辦等職能部門。

　　二、單位2018年度部門決算情況說明

　　（一）收入決算情況

　　2018年度，收入總計為1527.59萬元，較2017年度決算數(shù)據(jù)減少3106.33萬元，下降67.03%。其中：

　　1.財政撥款收入1527.59萬元，為財政部門核撥給單位的財政預(yù)算資金，占收入總計的100%。較2017 年度決算數(shù)減少3097.71萬元，下降66.97%，主要是因為2017年撥入培智生綜合住宿樓項目資金，而2018年無此部分款項收入。

　　2.上級補助收入0萬元，為事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非

　　3.事業(yè)收入0萬元，為事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。較2017 年度決算數(shù)減少8.61萬元，下降100%，主要是因為2018年學(xué)校無此款項支出。

　　4.其他收入0萬元，為預(yù)算單位在“財政撥款”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”之外取得的收入，主要是公費醫(yī)療撥款、資產(chǎn)出租收入、投資收益以及存款利息等。較2017 年度決算數(shù)增加（或減少）0萬元，增長（或下降）0%。

　　5.用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元，為事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款”“事業(yè)收入”“事業(yè)單位經(jīng)營收入”和“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位以前各年度收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補當(dāng)年收支缺口的資金。較2017年度決算增加（或減少）0萬元，增長（或下降）0%。

　　6. 上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1092.25萬元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完、結(jié)轉(zhuǎn)到當(dāng)年或以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括部分事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。較2017年度決算增加1052.70萬元，增長26.61%，主要是因為2018年年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金為2017年年底撥入的培智生綜合住宿樓項目款，款項2017年年底撥入未支出結(jié)轉(zhuǎn)至2018年。

　　（二）支出決算情況

　　2018年度，天水市特殊教育學(xué)校支出為2617.80萬元，較2017年度決算數(shù)據(jù)增加1169.30萬元，增長80.72%。其中：

　　基本支出1558.88萬元，占59.55%，較2017 年度決算數(shù)增加110.38萬元，增長7.62%，主要是因為學(xué)校2018年有中職免學(xué)費經(jīng)費支出。

　　項目支出1058.92萬元，占40.45%，較2017 年度決算數(shù)增加1058.92萬元，增長100%，主要是因為2018年學(xué)校培智生綜合住宿樓項目支出。

　　（三）財政撥款收入決算情況。

　　2018年度，天水市特殊教育學(xué)校財政撥款收入總計1527.59萬元，與上年相比減少3097.71萬元，下降66.97%。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入1527.59萬元，與上年相比減少3080.71萬元，下降66.85%；政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，與上年相比減少17萬元，下降100%。原因：2018年學(xué)校無政府性基金預(yù)算財政撥款。

　　三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況。

　　2018年度，天水市特殊教育學(xué)校一般公共預(yù)算財政撥款支出總計2617.80萬元，與上年相比增加1204.91萬元，增長85.28%；完成年初預(yù)算251.89%，決算數(shù)大于（小于）預(yù)算數(shù)的主要原因：人員經(jīng)費的增加，同時學(xué)校2018年有培智生綜合住宿樓項目支出。其中：

　　1.教育支出2605.90萬元，占99.55%，主要用于主要用于主要用于在職人員工資及日常辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、差旅費等辦公經(jīng)費，以及學(xué)校培智生綜合住宿樓項目支出，完成年初預(yù)算250.74%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因人員工資增資，以及學(xué)校培智生綜合住宿樓項目經(jīng)費支出。

　　2.社會保障和就業(yè)支出11.90萬元，主要用于主要用于離退休人員退休費、辦公費、福利費，完成年初預(yù)算43.10%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因退休人員工資于2018年5月起由社保發(fā)放。

　　四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出情況說明 

　　天水市特殊教育學(xué)校2018 年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出1558.88萬元，其中： 

　　1.人員經(jīng)費1291.81萬元，較上年增加83.06萬元，主要是因為人員工資增資。人員經(jīng)費用途主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業(yè)服務(wù)補貼、其他對個人和家庭的補助支出。

　　2.日常公用經(jīng)費267.08萬元，較上年增加62.93萬元，主要是因為學(xué)校2018年學(xué)生義教公用經(jīng)費增加，同時2018年有中職免學(xué)費經(jīng)費支出。公用經(jīng)費用途主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、其他資本性支出。

　　五、2018年“三公”經(jīng)費支出決算說明

　　2018年“三公經(jīng)費”預(yù)算2萬元，決算4.51萬元，完成年初預(yù)算225.50%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：2018年學(xué)校使用學(xué)校公車開展全市殘疾兒童少年摸底調(diào)查工作，并且全年使用學(xué)校公車開展送教上門工作。與上年同期相比增加0.49萬元,增長12.19%；增加的主要原因：

　　1.因公出國（境）經(jīng)費支出情況

　　2018年我單位因公出國（境）費用0萬元。較上年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，無變化。

　　因公出國（境）組團情況：本年度本單位使用公共預(yù)算財政撥款安排的出國（境）團組織0個，共有0人；參加其他單位組織的出國（境）團組0個，增加0萬元。

　　2.公務(wù)用車購置和運行費支出情況

　　2018年我單位公務(wù)用車購置0輛，公務(wù)車保有量為0輛，公務(wù)用車購置費0萬元，較上年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，變動原因為：學(xué)校原有1輛公務(wù)用車于2018年下半年報廢，2018年本單位車均購置費0元。

　　2018年我單位公務(wù)用車運行費4.51萬元，較上年增加0.49萬元，增長12.19%，變動原因為：2018年學(xué)校使用學(xué)校公車開展全市殘疾兒童少年摸底調(diào)查工作，并且全年使用學(xué)校公車開展送教上門工作。2018年本單位車均維護費4.51元。

　　3.公務(wù)接待費用支出情況

　　2018年本單位公務(wù)接待費0萬元，較上年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，無變動。

　　其中國內(nèi)公務(wù)接待共0批次，接待人次0人，較上年增加（減少）0%，增加（減少）0萬元。國外公務(wù)接待共0批次，接待人次0人，較上年增長（下降）0%，增加（減少）0萬元，2018年本單位人均接待費0萬元。

　　六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

　　本單位2018年度機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元，比 2017年增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。主要原因是：本單位機關(guān)運行經(jīng)費支出。

　　七、政府采購支出情況

　　本單位2018年度政府采購支出總額4萬元，其中：政府采

　　購貨物支出4萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

　　八、國有資產(chǎn)占用情況

　　截至2018年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。學(xué)校原有1輛一般公務(wù)用車于2018年下半年報廢。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

　　九、預(yù)算績效情況

　　根據(jù)財政預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2018年度一般公共預(yù)算項目支出開展績效評價。共涉及資金1045萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的32.9%。共組織對培智生綜合住宿樓1個項目開展了重點績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出1045萬元。我校未委托第三方機構(gòu)開展績效評價。

　　根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，天水市特殊教育學(xué)校培智生綜合住宿樓項目自評得分為83分。項目全年預(yù)算數(shù)為3174萬元，執(zhí)行數(shù)為1045萬元，完成預(yù)算的32.9%。主要產(chǎn)出和效果：一是新增學(xué)校固定資產(chǎn)3174.54萬元，新增學(xué)生宿舍面積8880㎡；二是通過本項目的建設(shè)，將進一步完善學(xué)校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進一步改善辦學(xué)條件。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是項目設(shè)計變更及項目經(jīng)理變更等原因，影響工程實施進度； 二是項目工程資料未及時進行整理歸檔。下一步改進措施：加強工程檔案資料管理工作。

　　天水市特殊教育學(xué)校培智生綜合住宿樓項目績效自評綜述：

　　本項目截止2018年年底實際使用資金1045萬元，財政資金撥付金額為3174.54萬元，資金使用率33%。由于中途有變更等原因，進度滯后。完成的部分質(zhì)量符合設(shè)計要求。本項目的建設(shè)，將進一步完善學(xué)校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進一步改善辦學(xué)條件。預(yù)期達到為學(xué)生家長節(jié)省租房開支每年約40萬元以上。通過本項目的實施，將進一步保障適齡殘疾兒童少年接受教育的權(quán)利，幫助殘疾人全面發(fā)展和更好地融入社會。有助于加強特殊教育學(xué)校薄弱環(huán)節(jié)的建設(shè)，實現(xiàn)學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、科學(xué)化發(fā)展，促進全市義務(wù)教育均衡、公平發(fā)展。經(jīng)過評價小組運用相關(guān)指標(biāo)進行綜合評價并匯總，最終該項目得分為83分，績效評價等級為良。天水市特殊教育學(xué)校培智生綜合住宿樓項目自立項實施至基礎(chǔ)驗收，項目實施進度和項目完成質(zhì)量的技術(shù)及質(zhì)量指標(biāo)基本達到了設(shè)計要求。

　　十、相關(guān)專業(yè)名詞解釋

　　1.財政撥款收入：指中央財政當(dāng)年撥付的資金。

　　2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)活動取得的收入。

　　3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在業(yè)務(wù)活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

　　4.其他收入：指預(yù)算單位在“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”之外取得的收入。

　　5.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位以前各年度收支相抵后，按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補當(dāng)年收支缺口的資金。

　　6.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

　　7.一般公共服務(wù)（類）紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)（款）派駐派出機構(gòu)（項）：指由紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)擔(dān)的派駐各部門和單位的紀(jì)檢監(jiān)察人員的專項業(yè)務(wù)支出。

　　8.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅以及從非財政撥款結(jié)余中提取的職工福利基金、事業(yè)基金。

　　9.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

　　10.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

　　11.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

　　12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在業(yè)務(wù)之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

　　13.“三公”經(jīng)費財政撥款支出：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費支出。其中，因公出國（境）費指單位工作人員公務(wù)出國（境）的往返機票費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位購置公務(wù)用車支出及公務(wù)用車使用過程中所發(fā)生的租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

　　14.機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料以及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

　　15.工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

　　16.商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位

　　購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。

　　17.對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

　　18.其他資本性支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

　　1.收入支出決算總表.xls

　　2.收入決算表.xls

　　3.支出決算表.xls

　　4.財政撥款收入支出決算總表.xls

　　5.一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表.xls

　　6.一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算總表.xls

　　7.一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表.xls

　　8.政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表.xls