天水市幼兒園2021年度部門決算公開

二0二二年十月

目錄

第一部分 部門概括

一、 部門職責

二、 機構設置

第二部分 2021年度部門決算

一、 收入支出決算總表

二、 收入決算表

三、 支出決算表

四、 財政撥款收入支出決算總表

五、 一般公共預算財政撥款支出決算表

六、 一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、 政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、 國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、 收入支出決算總體情況說明

二、 收入決算表說明

三、 支出決算表說明

四、 財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、 一般公共預算財政撥款支出決算表

六、 一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、 機關運行經費支出情況說明

九、 政府采購支出情況說明

十、國有資產占用情況說明

十一、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

十二、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

十三、預算績效情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 天水市幼兒園基本情況

一、部門職責

天水市幼兒園是天水市教育局直屬的教育事業單位，開展對3-6歲學齡前幼兒的保教工作，辦學形式為日托制，是甘肅省省級示范幼兒園，資金來源為財政補助收入，保育費收入全額納入財政預算管理，遵照教育方針和保教工作的客觀規律，采用科學的工作方法和管理手段，將人、財、物等各因素合理組織，調動各方面的積極性，優質高效實現《幼兒園規程》、《幼兒園綱要》、《3-6歲兒童學習與發展指南》所規定的幼兒培養目標和幼兒園各項工作任務，現有21個幼兒班，在園幼兒人數940名。

二、機構設置

內設6個部門：保教室、辦公室、伙管室、保健室、 財務室、資產管理室。

核定人員編制91人，實際正式教職工80人，其中高級職稱1人，副高級職稱12人，中級職稱18人，初級職稱44人，管理人員2人，技師2人，高級工1人，退休職工35人。

第二部分? 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第三部分 天水市幼兒園決算情況說明

一、2021 年度收入支出決算情況說明

2021年度收入總計2819.19萬元，支出總計2819.19 萬元。比 2020 年度決算數增加1488.85萬元，增長111.91%。

（一）2021 年度收入決算情況說明

1.財政撥款收入 2819.19 萬元，為一般公共預算財政撥款，系本單位當年從財政部門取得的總收入，比 2020 年度決算數增加1488.85萬元，增長111.91%，主要增加原因是分園項目工程建設支出及人員工資增長。

2.事業收入情況，2021年無事業收入。

3.上年結轉情況，2020年末無結轉結余資金。

4.年末結轉情況，2021年末無結轉結余。

（二）2021年度支出決算情況說明

1.教育支出2592.41萬元，主要用于完成幼兒保育保教工作發生的人員經費和辦公經費、分園項目工程建設支出，比 2020年度決算數增加1550.7萬元，增長148.86%，主要原因是分園基建項目工程支出及人員工資增長。

2.社會保障和就業支出111.60萬元，主要用于繳納職工養老保險和職業年金支出，比 2020年度決算數增加20.07萬元，增長21.93%，主要原因是職工養老年金保險支出增加。

3.衛生健康支出48.79萬元，主要用于繳納職工基本醫療保險支出，比 2020 年度決算數增加6.91萬元，增長16.50%，主要原因職工醫療保險繳費支出增加。

4.城鄉社區支出0.07萬元，比 2020 年度決算數減少0.13萬元，下降65%，主要原因是黨支部標準化建設支出減少。

5.住房保障支出66.32萬元，比 2020 年度決算數增加12.11萬元，增長22.34%，主要原因是職工住房保障支出增加。

二、2021年度收入決算情況說明

2021年全年總收入2819.19萬元，一般公共預算財政撥款2819.19萬元，占總收入的100%；基本支出1271.09萬元，占總收入的45.09%；項目支出1548.1萬元，占總收入的54.91%。

三、2021年度支出決算情況說明

2021年全年總支出2819.19萬元，基本支出1271.09萬元占總支出的45.09%。其中，人員經費1150.88萬元占基本支出的90.54%，公用經費120.21萬元占基本支出的9.46%；項目支出1548.1萬元，占總支出的54.91%，其中，分園工程建設項目支出1500萬元，占項目支出的96.89%，生均公用經費支出48.1萬元，占項目支出的3.11%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年度總收入2819.19萬元，總支出2819.19萬元。比2020年1330.34萬元增加1550.7萬元，增長148.86%，主要原因是分園建設項目支出較2020年增加1500萬元。

五、2021 年度一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款支出2819.19 萬元，比 2020 年度決算數增加1488.85萬元，增長111.91%，主要增加原因是分園建設項目支出及人員工資增長。

1.教育支出年初預算5287.85萬元，支出決算數為2592.41萬元，完成年初預算的49.03%，決算數小于預算數的主要原因是：2021年分園建設項目資金年初預算數4500萬元，實際財政撥款1500萬元較年初預算減少3000萬元。

2.社會保障和就業支出年初預算數為92.85萬元，支出決算為111.6萬元，完成年初預算的120.19%,決算數大于預算數的主要原因是新增人員較多，2021年引進人才19人，退休1人。

3.衛生健康支出年初預算數為38.97萬元，支出決算為48.79萬元，完成年初預算的125.20%，決算數大于預算數，主要原因是人員增加。

4.城鄉社區支出年初預算數為0元，支出決算為0.07萬元，決算數大于預算數的主要原因是增加黨組織建設資金支出。

5.住房保障支出年初預算數為50.65元，支出決算為66.32萬元，完成年初預算的130.94%，決算數大于預算數，主要原因是人員增加。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款基本支出1271.09萬元，較上年決算數1229.55萬元增加41.54萬元，增長3.38%，主要原因是人員經費增加。其中：人員經費1155.35萬元，較上年決算數1040.4萬元增加114.95萬元，增長11.05%，增長的主要原因是引進人才19人，在職人員工資晉級晉檔，繳納在職職工養老保險，人員經費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、退休費、撫恤金、住房公積金等。公用經費115.74萬元，較上年決算數189.15萬元減少73.41萬元，降低38.81%，主要原因是專用設備購置費較上年減少，公用經費用途主要包括辦公費、印刷費、郵電費、取暖費、差旅費、維修（護）費、租賃費、工會經費、專用設備購置費等。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出總體情況說明

天水市幼兒園“三公”經費支出年初預算數為2萬元，支出決算為1.38萬元，完成年初預算的69%，主要原因是認真貫徹落實厲行節約精神和有關過緊日子要求，壓減一般性支出，嚴控“三公”經費支出。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費用年初預算數為0萬元，支出決算為0萬元,本年度沒有發生因公出國（境）費用。

2.公務用車運行費支出1.38萬元，主要用于公務用車車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費，截至 2021 年底，比2020年決算支出1.39萬元減少0.01萬元，減少的主要原因是車輛維修加油費用減少。

3.無公務接待費。

（三）“三公”經費財政撥款支出決算實物量情況

2021年度本部門因公出國（境）共計0個團組，0人；公務用車購置0輛，公務用車保有量為1輛；公務接待0批次。

八、機關運行經費支出情況說明

2021年度本單位無機關運行經費。

九、政府采購支出情況說明

2021年度本部門政府采購支出合計11.44萬元，其中：政府采購貨物支出10.44萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。

十、國有資產占用情況說明

截止2021年12月31日，保有車輛1輛，其中，領導干部用車0輛、一般公務用車1輛、一般執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

十一、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

本單位2021年度政府性基金預算收入0萬元，使用政府性基金安排的支出0萬元。

十二、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

本單位2021年度沒有使用國有資本經營預算安排的支出。

十三、預算績效情況說明

（一）預算績效管理工作開展情況

1.績效管理評價工作開展情況說明

根據預算績效管理要求，2021年本單位對整體基本支出開展部門整體支出績效評價，涉及資金2819.19萬元。從評價情況來看，整體支出績效自評得分96分，2021年本單位有對2個項目進行了績效評價：1、分園建設項目資金1500萬元，2.學前教育生均公用經費項目資金支出48.1萬元。

2.項目績效自評結果

（1）“天水市幼兒園分園建設項目”績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目自評得分為 92.43分。2021年工程實物量完成一層地下車庫（地下一層為車庫和設備用房，夾層為隔震層），該項目年初預算4500萬元，實際支付1500萬元，預算資金到位33.33%，預算執行率33.33%，主要原因是由于疫情影響及財政資金不足，工程量未完成年度預算。

（2）“2021年度生均公用經費項目”績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目自評得分為 96.99分。本年預算48.1萬元，實際支付48.1萬元，預算資金到位100%，預算執行率100%。該項目的開展依據各班級各部門學期工作計劃制定詳細的資金支出方案，以收定支，厲行節約，保證資金合理高效使用，改善辦園條件，加強班級衛生消毒，創造舒適溫馨的園所環境，全面完成958名在園幼兒園年度保教業務工作目標。

績效自評報告見附表

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的現金流入；事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的現金流入。

四、其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外 的收入，包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款 項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經費、從非本級財政部門取得的經費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映 在本項內。

五、用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

七、結余分配：指單位按照國家有關規定，繳納所得稅、提取專用基金、轉入事業基金等當年結余的分配情況。

八、年末結轉和結余：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費： 指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規定保 留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買 貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖 費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

十四、工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

十五、商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

十六、對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

十七、其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。