天水市教育局（匯總）2021年度部門決算公開說明

目?錄

第一部分??部門概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分??2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第三部分??2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、機關運行經費支出情況說明

九、政府采購支出情況說明

十、國有資產占用情況說明

十一、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

十二、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

十三、預算績效情況說明

第四部分??名詞解釋

第一部分??部門概況

一、部門職責

天水市教育局是天水市人民政府主管教育的職能部門。主要職責是：負責全市各級各類教育的統籌規劃和協調管理，指導全市各級各類學校的教育教學改革，負責推進義務教育均衡發展，在各級各類學校全面實施素質教育，負責教育基本信息的統計、分析和發布；負責本部門教育經費的統籌管理，參與擬訂全市教育經費籌措、教育撥款、教育基建投資的政策。

二、機構設置

1.內設及歸口管理機構

天水市教育局內設及歸口管理機構有辦公室、人事科、黨建科、思想政治工作科、財務審計科、項目管理科、基礎教育科、發展改革科（政務服務管理科）、教師工作科、職業教育與成人教育科、體育衛生與藝術科、安全工作科，及直屬18個二級單位等30個機構。

2.參照公務員法管理的事業單位

天水市教育局直屬參照公務員法管理事業單位1個：天水市人民政府教育督導室。

3.其他事業單位

天水市教育局直屬非參照公務員法管理事業單位17個：天水市招生考試辦公室、天水市電化教育館、天水市勤工儉學辦公室、天水市師生權益保障服務中心、天水市教育科學研究所、天水市第一中學、天水市逸夫實驗中學、天水市實驗小學、天水市幼兒園、天水市實驗幼兒園、天水市職業技術學校、天水市衛生學校、天水農業學校、天水市特殊教育學校、甘肅廣播電視大學天水市分校、天水市青少年學生校外活動中心、天水市職教園區基建辦公室。

第二部分??2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

（以上內容詳見附件1）

第三部分???2021年度部門決算情況說明

天水市教育系統2021年度部門決算包括局機關及局屬18個二級單位。

一、收入支出決算總體情況說明

2021年度收支總計56624.99萬元。收支較上年決算數78089.21萬元減少21464.22萬元,減少27.49%，主要原因是天水市職教園區基建辦項目建設資金大幅減少、教育局國培等專項經費未實現支付、天水市特殊教育學校培智生綜合住宿樓項目今年完工無資金撥付、天水市第一中學麥積校區基建完成撥付資金減少等。（注：本部分收入總計包括收入合計、年初結轉和結余，支出總計包括本年支出合計、年末結轉和結余）

二、收入決算情況說明

2021年度本年收入合計56249.13萬元，比上年77612.7減少21363.58萬元，減少27.53%，主要原因是天水市職教園區基建辦項目建設資金大幅減少、教育局國培等專項經費未實現支付、天水市特殊教育學校培智生綜合住宿樓項目今年完工無資金撥付、天水市第一中學麥積校區基建完成撥付資金減少等。其中：一般公共預算財政撥款收入43486.63萬元，占77.31%，比上年44216.94萬元減少730.31萬元，減少1.65%，主要原因是教育局國培等專項經費未實現支付、天水市特殊教育學校培智生綜合住宿樓項目今年完工無資金撥付、天水市第一中學麥積校區基建完成撥付資金減少等；政府性基金預算財政撥款收入11007萬元，占19.57%，比上年30967.61萬元減少19960.6萬元，減少64.46%，主要原因是天水市職教園區基建辦項目建設資金大幅減少；事業收入1755.5萬元，占3.12%，比上年2428.16減少672.66萬元，減少27.7%，主要原因是教育局、天水市一中和天水市職業技術學校從專戶申請資金減少。

三、支出決算情況說明

2021年度本年支出合計56517.71萬元，比上年77422.42萬元減少20904.7萬元，減少27%，主要原因是天水市職教園區基建辦項目建設資金大幅減少、教育局國培等專項經費未實現支付、天水市特殊教育學校培智生綜合住宿樓項目今年完工無資金撥付、天水市第一中學麥積校區基建完成撥付資金減少等；其中：基本支出36584.25萬元，占64.73%，比上年減少3671.08萬元，減少9.12%，主要原因是教育局國培等專項經費未實現支付、天水市一中天水市職業技術學校由于疫情公用經費支付緩慢。項目支出19933.46萬元，占35.27%，比上年減少17233.63萬元，減少46.37%，主要原因是天水市職教園區基建辦項目建設資金大幅減少、天水市特殊教育學校培智生綜合住宿樓項目今年完工無資金撥付、天水市第一中學麥積校區基建完成撥付資金減少等

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

本部門2021年度財政撥款收支總計54493.63萬元，與2020年相比，財政撥款收支總計各減少20912.99萬元，減少27.8%。主要原因是天水市職教園區基建辦項目建設資金大幅減少、教育局國培等專項經費未實現支付、天水市特殊教育學校培智生綜合住宿樓項目今年完工無資金撥付、天水市第一中學麥積校區基建完成撥付資金減少等。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預算財政撥款支出43601.09萬元，較上年決算數減少730.31萬元，減少1.65%。主要原因是教育局國培等專項經費未實現支付、天水市特殊教育學校培智生綜合住宿樓項目今年完工無資金撥付、天水市第一中學麥積校區基建完成撥付資金減少、天水市一中與天水市職業技術學校由于疫情公用經費支付緩慢。 一般公共預算撥款主要用于以下幾個方面：

1.一般公共服務支出年初預算數為0萬元，調整預算數為3萬元，支出決算數為3萬元，差異原因為撥來市委教育工委困難黨員慰問費3萬元所致。

2.教育支出年初預算數為47672.4萬元，調整預算數為36385.46萬元，支出決算數為36385.46萬元，完成年初預算的76.32%,決算數小于預算數的主要原因是教育局國培等專項經費未實現支付、天水市特殊教育學校培智生綜合住宿樓項目今年完工無資金撥付、天水市第一中學麥積校區基建完成撥付資金減少、天水市一中與天水市職業技術學校由于疫情公用經費支付緩慢。

3.科學技術支出年初預算數為0萬元，調整預算數為16.02萬元，支出決算數為16.02萬元，決算數大于預算數的主要原因是撥付天水市第一中學、天水市逸夫實驗中學、天水市實驗小學和天水農業學校教師科研專項資金所致。

4.社會保障和就業支出年初預算數為2287.93萬元，調整預算數為3342.36萬元，支出決算為3342.36萬元，完成年初預算的146.07%,決算數大于預算數的主要原因是財政追加下達死亡撫恤、機關事業單位離退休費、機關事業單位基本養老保險繳費支出、職業年金繳費支出等人員經費所致。

5.衛生健康支出年初預算數為1601.09萬元，調整預算數為2073.53萬元，支出決算為2073.53萬元，完成年初預算的129.51%,決算數大于預算數的主要原因是行政事業單位醫保支出增加以及防疫專項資金增加。

6.城鄉社區支出年初預算0萬元，調整預算數為1.31萬元，支出決算1.31萬元，決算數大于預算數的主要原因是本年度撥付支出的“四抓兩整治”黨建資金。

7.住房保障支出年初預算數為1322.92萬元，調整預算數為1322.92萬元，支出決算為1779.41萬元，完成年初預算的134.51%，決算數大于預算數的主要原因是職工住房公積金增加及退休住房補貼增加。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預算財政撥款基本支出34667.63萬元。其中：人員經費29618.51萬元，較上年決算數減少1521.3萬元，減少4.85%，主要原因是目標考核獎勵性津補貼減少所致。人員經費用途主要包括基本工資、津貼補貼、績效工資、社會保障繳費、住房公積金等。公用經費5049.12萬元，較上年決算數減少2648.61萬元，減少34.4%，主要原因是由于疫情影響減少了培訓費會議費差旅費以及壓縮公用支出。公用經費用途主要包括辦公費、水費、電費、會議費、差旅費、培訓費、維修（護）費、專用材料費等。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出總體情況說明

2021年度“三公”經費支出年初預算數為30.71萬元，支出決算為48.28萬元，完成年初預算的157.21%,決算數大于預算數的主要原因是天水市特殊教育學校今年新購用于開展送教上門工作公務用車一輛19.13萬元。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費用年初預算數為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。

2.公務用車購置及運行維護費年初預算數為29.61萬元，支出決算為47.37萬元，完成年初預算的159.98%,決算數大于預算數的主要原因是天水市特殊教育學校今年新購用于開展送教上門工作公務用車一輛19.13萬元。

其中：公務用車購置費年初預算數為0萬元，支出決算為19.13萬元，本年度未安排因公出國（境）。

公務用車運行維護費年初預算數為29.61萬元，支出決算為28.24萬元，完成年初預算的95.37%,支出比上年25.91萬元增加2.33萬元，增加8.99%，主要原因是天水市特殊教育學校今年新購用于開展送教上門工作公務用車一輛。

3.公務接待費年初預算數為1.1萬元，支出決算為0.91萬元，完成年初預算的82.73%,支出比上年1.24萬元減少0.33萬元，減少27%，主要原因是按照厲行節約反對浪費有關規定要求，嚴控公務接待費支出。

（三）“三公”經費財政撥款支出決算實物量情況

2021年度本部門因公出國（境）共計0個團組，0人；公務用車購置1輛，公務用車保有量為19輛；國內公務接待9批次，93人，其中：外事接待0批次，0人；國（境）外公務接待0批次，0人。

八、機關運行經費支出情況說明

2021年度機關運行經費支出173.53萬元，機關運行經費主要用于機關開支辦公費、差旅費、物業費、維修（護）費、信息網絡購置更新費等。機關運行經費較上年決算數248萬元減少74.47萬元，下降30%，主要原因是2021年市教育局教育事業發展經費未能實現完全支付。

本年度會議費支出8.25萬元，較上年決算數11.64萬元減少3.39萬元，下降29.15%，主要原因是從嚴控制會議數量、時間、規模和形式及受新冠疫情影響，壓減會議數量。本年度培訓費支出2.46萬元，較上年決算數1021.45減少1018.99萬元，減少99.76%，主要原因是本年度中小學幼兒園教師國培經費未能實現支付以及市直教師培訓費指標市財政未下達。

九、政府采購支出情況說明

2021年度本部門政府采購支出合計2286.8萬元，其中：政府采購貨物支出2258.3萬元、政府采購服務支出28.5萬元，較上年決算數減少4117.3萬元，減少64.3%，主要原因是2021年中小學幼兒園教師國培經費以及政府采購大部分由于疫情未能實現支出。授予中小企業合同金額278.9萬元，占政府采購支出總額的12.2%，其中：授予小微企業合同金額278.9萬元，占政府采購支出總額的12.2%。

十、國有資產占用情況說明

截至2021年12月31日，本部門共有車輛19輛，其中，領導干部用車0輛、一般公務用車19輛、一般執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛，單位價值50萬元以上通用設備11臺（套），單價100萬元以上，專用設備5臺（套）。

十一、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

本部門2021年度政府性基金預算財政撥款年初結轉和結余60.67萬元，本年收入11007萬元，本年支出11067.67萬元，年末結轉和結余0萬元,主要為天水市職教園區基建辦項目建設的其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出。

十二、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

本部門2021年度沒有使用國有資本經營預算安排的支出。

十三、預算績效情況說明

（一）預算績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求，本部門對31個項目開展了績效自評，其中，以部門（單位）撰寫績效自評報告和填報自評表的形式，對31個項目開展部門預算項目支出績效自評，涉及資金29953.34萬元。從評價情況來看，各類教育項目立項依據充分、預算編制合理、績效目標明確、部分資金未到位、預算執行進度較快；項目實施單位建立了相應的資金管理辦法，完善了基本建設、政府采購、國有資產管理、財務管理和內部控制等制度措施，有效地保障了資金安全和績效目標如期實現，各類教育項目在教育教學、人才培養、科學研究、社會服務等方面發揮了積極作用。

（二）績效自評結果

通過自評，在31個部門預算項目中，有17個項目評價結果為“優”，其余14個由于資金未到位無法完整評定。（具體情況詳見附件2）

第四部分??名詞解釋

一、財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的現金流入；事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的現金流入。

四、其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外?的收入，包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款?項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經費、從非本級財政部門取得的經費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映?在本項內。

五、用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

七、結余分配：指單位按照國家有關規定，繳納所得稅、提取專用基金、轉入事業基金等當年結余的分配情況。

八、年末結轉和結余：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：?指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國?外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規定保?留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買?貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖?費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

十四、工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

十五、商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

十六、對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

十七、其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。