一、天水市特殊教育學校基本概況
（一）主要職能
天水市特殊教育學校為市教育局直屬的一所綜合性特殊教育學校，創建于1982年，1986年正式建成。學校主要承擔對全市三類適齡殘疾兒童少年的義務教育和職業高中教育，發揮著對普校隨班就讀和特教班的骨干示范作用。學校執行《事業單位會計制度》，經費由財政全額撥付。
（二）機構設置情況（部門決算單位構成）
天水市特殊教育學校是天水市教育局直屬的財政補助事業單位，核定編制131人，截止2017年12月31日在職實有職工112人，退休5人，經費來源主要是財政補助收入。學校下設辦公室、教務處、政教處、總務處、生活處、安管辦等職能部門。
二、天水市特殊教育學校2017年度部門決算情況說明
（一）收入決算情況。2017年度，收入總計為4633.92萬元，其中：
1.財政撥款收入4625.30萬元，為財政部門核撥給單位的財政預算資金。較2016 年度決算數增加3641.17萬元，增長369.99%，主要是因為年底撥入學校培智生綜合住宿樓項目款但并未支出，同時各項人員經費指標與去年有所提高。
2.上級補助收入0萬元，為事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。較2016 年度決算數增加（或減少）0萬元，增長（或下降）0%。
3.事業收入8.61萬元，為事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。較2016 年度決算數增加8.61萬元，增長100%，主要是本單位2016年無該項收入。
4.其他收入0萬元，為預算單位在“財政撥款”“事業收入”“經營收入”之外取得的收入，主要是公費醫療撥款、資產出租收入、投資收益以及存款利息等。較2016 年度決算數增加（或減少）0萬元，增長（或下降）0%。
5.用事業基金彌補收支差額0萬元，為事業單位在當年的“財政撥款”“事業收入”“事業單位經營收入”和“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（即事業單位以前各年度收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補當年收支缺口的資金。較2016年度決算增加（或減少）0萬元，增長（或下降）0%。
6.上年結轉和結余39.55萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完、結轉到當年或以后年度按有關規定繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括部分事業收入、經營收入、其他收入結轉和結余。本單位上年結轉和結余39.55萬元全部為財政撥款結轉和結余。
（二）支出決算情況
2017年度，天水市特殊教育學校支出為1448.50萬元。其中：
基本支出1448.50萬元，較2016 年度決算數增加（或減少）384.61萬元，增長36.15%，主要是因為發放目標考核責任獎和補發取暖費，以及人員工資增加，同時學校經費標準提高為生均6000元。
項目支出0萬元，較2016 年度決算數增加（或減少）0萬元，增長（或下降）0%。
（三）財政撥款收入決算情況。
2017年度，天水市特殊教育學校財政撥款收入總計4625.30萬元，與上年相比增加3641.17萬元，增長369.99%。其中：一般公共預算財政撥款收入4608.30萬元，與上年相比增加3634.17萬元，增長373.07%；政府性基金預算財政撥款收入17萬元，與上年相比增加7萬元，增長70%。原因：2017年財政撥入彩票公益金17萬元。
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況。
2017年度，天水市特殊教育學校一般公共預算財政撥款支出總計1412.89萬元，與上年相比增加367.90萬元，增長35.21%；完成年初預算138.01%，決算數大于預算數的主要原因：人員經費的增加。其中：
1.教育支出1367.25萬元，主要用于主要用于在職人員工資及日常辦公費、印刷費、手續費、水費、電費、郵電費、差旅費等辦公經費，完成年初預算158.34%，決算數大于預算數的主要原因人員工資增資所致。
2.社會保障和就業支出45.65萬元，主要用于主要用于離退休人員退休費，完成年初預算164.39%，決算數大于預算數的主要原因退休人員工資增資，以及1人去世發放死亡撫恤金所致。
3.其他支出27萬元，主要用于日常維修費，完成年初預算100%，決算數大于預算數的主要原因今年支出27萬元彩票公益金款項。
四、一般公共預算財政撥款基本支出情況說明 
天水市特殊教育學校2017 年度一般公共預算財政撥款基本支出1412.89萬元，其中：
1.人員經費1208.75萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、助學金、獎勵金、采暖補貼。
2.日常公用經費204.15萬元，主要包括：辦公費、印刷費、手續費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、培訓費、勞務費、委托業務費、工會經費、公務用車運行維護費、辦公設備購置、專用設備購置。
五、2017年“三公”經費支出決算說明
2017年“三公經費”預算2萬元，決算4.02萬元，完成年初預算201%，決算數大于預算數的主要原因：2017年學校上半年使用學校公車開展全市殘疾兒童少年摸底調查工作，下半年開始使用學校公車開展送教上門工作。與上年同期相比增加1.57萬元,增長64.08%；增加的主要原因：學校開始使用公車開展送教上門工作。
1.因公出國（境）經費支出情況
2017年我單位因公出國（境）費用0萬元。較上年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，無變動。
因公出國（境）組團情況：本年度本單位使用公共預算財政撥款安排的出國（境）團組織0個，共有0人；參加其他單位組織的出國（境）團組0個，增加0萬元。
2.公務用車購置和運行費支出情況
2017年我單位公務用車購置費0萬元，較上年增加（減少）
0萬元，增長（下降）0%，無變動。
2017年我單位公務用車運行費4.02萬元，較上年增加1.57萬元，增長（下降）64.08%，變動原因為：學校開始使用公車開展送教上門工作。
3.公務接待費用支出情況
2017年本單位公務接待費0萬元，較上年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，無變動。
其中國內公務接待共0批次，接待人次0人，較上年增加（減少）0%，增加（減少）0萬元。國外公務接待共0批次，接待人次0人，較上年增長（下降）0%，增加（減少）0萬元。
六、機關運行經費支出情況
本單位2017年度機關運行經費支出0萬元，比 2016年增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。主要原因是：本單位機關運行經費支出。
七、政府采購支出情況
本單位2017年度政府采購支出總額13.30萬元，其中：政府采購貨物支出13.30萬元，占政府采購支出總額的100%；政府采購工程支出0萬元，占政府采購支出總額的0%；政府采購服務支出0萬元，占政府采購支出總額的0%。
八、國有資產占用情況
截至2017年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中，領導干部用車0輛、一般公務用車1輛、一般執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。
九、預算績效情況
本單位2017年無一般公共預算項目支出。
十、相關專業名詞解釋
1.財政撥款收入：指中央財政當年撥付的資金。
2.事業收入：指事業單位開展業務活動取得的收入。
3.其他收入：指預算單位在“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”之外取得的收入。
4.上年結轉和結余：指單位以前年度尚未完成、結轉到本年仍按有關規定繼續使用的資金。
5.年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。
6.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
7.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
8.“三公”經費財政撥款支出：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。其中，因公出國（境）費指單位工作人員公務出國（境）的往返機票費、住宿費、伙食費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位購置公務用車支出及公務用車使用過程中所發生的租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
十一、天水市特殊教育學校2017年部門決算表