天水市第二幼兒園2018年度部門決算公開說明

　　一、單位基本概況

　　（一）主要職能職責

　　我園是天水市教育局直屬的一所全日制幼兒園，也是甘肅省一級一類示范性幼兒園。

　　（二）機構設置情況（部門決算單位構成）

　　1.天水市第二幼兒園是人事局編制核定人數為77人，2018年底在職教職工69人，其中:副高級職稱2人，中級職稱20人，初級職稱38人，管理人員3人，技工2人，高級工4人，學校現有18個班級，共有在校幼兒700人，經費來源主要是財政撥款和預算外收入。內設辦公室、教務處、醫務室、財務室、伙管室、資產管理室、圖書室等部門。

　　二、單位2018年度部門決算情況說明

　　（一）收入決算情況

　　2018年度，收入總計為2434.87萬元，較2017年度決算數據增加31.51萬元，增長1.31%。其中：

　　1.財政撥款收入2165.19萬元，為資金，占收入總計的88.9%。較2017 年度決算數減少35.79萬元，下降-1.6%，主要是調出人員。

　　2.事業收入269.68萬元，為事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。較2017 年度決算數增加673.03萬元，增長33.7%，主要是本單位增加天河幼兒人數根據工作需要開展的專業業務活動及輔助活動所取得的收入有所增加。

　　3.上年結轉和結余1279萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完、結轉到當年或以后年度按有關規定繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余。

　　（二）支出決算情況

　　2018年度天水市第二幼兒園單位支出為3714.07萬元，較2017年度決算數據增加1814.06萬元，增長95.48%。其中：

　　基本支出1142.87萬元，占30.8%，較2017 年度決算數增加10萬元，增長0.88%，主要是單位綜合教學樓建設資金支出原因。

　　項目支出2571.20萬元，占總支出69.2%，較2017 年度決算數增加1804.05萬元，增長235%，主要是單位綜合教學樓建設資金支出原因。

　　（三）財政撥款收入決算情況。

　　2018年度，天水市第二幼兒園財政撥款收入總計2434.87萬元上年相比增加31.51萬元，增長1.31%。其中：一般公共預算財政撥款收入2105.19萬元，與上年相比減少95.79萬元，下降4.35%；政府性基金預算財政撥款收入60萬元，事業收入269.68與上年相比增加67.3萬元，增長33.26%。原因：幼兒園幼兒數量增加。

　　三、一般公共預算財政撥款支出決算情況。

　　2018年度，天水市第二幼兒園一般公共預算財政撥款支出總計3384.39萬元，與上年相比增加1696.27萬元，增長49.87%；完成年初預算108.16%，決算數大于預算數的主要原因是新建綜合教學樓項目支出。

　　1.教育支出3353.38萬元，占99.08%，主要用于日常辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、培訓費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、其他商品和服務支出、辦公設備購置、信息網絡及軟件購置更新、新建綜合教學樓項目支出。

　　2.社會保障就業支出31.01萬元主要用于離退休人員辦公費、福利費、工資。

　　四、一般公共預算財政撥款基本支出情況說明 

　　天水市第二幼兒園2018 年度一般公共預算財政撥款基本支出813.19萬元。其中：

　　1.人員經費649.01萬元，人員經費用途主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出。

　　2.日常公用經費164.18萬元，公用經費用途主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出。

　　五、2018年“三公”經費支出決算說明

　　1.2018年“三公經費”預算0萬元，

　　2.2018年我單位無公務用車。

　　3.2018年本單位公務接待費0萬元。

　　六、機關運行經費支出情況

　　本單位2018年度機關運行經費支出0萬元，比 2017年增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。主要原因是：……

　　七、政府采購支出情況

　　本單位2018年度政府采購支出總額2571萬元，其中政府采購貨物支出39萬元、政府采購工程支出2532 萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元。

　　八、國有資產占用情況

　　截至2018年12月31日，本單位沒有車輛，單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

　　九、預算績效情況

　　根據財政預算績效管理要求，我園組織對2018年度一般公共預算項目支出開展績效評價。共涉及資金2571.20萬元，占一般公共預算項目支出總額的75.97%。共組織對土建、室內裝修室外裝修等3個項目開展了重點績效評價，涉及一般公共預算支出2571萬元。其中，對土建、室內裝修我園委托第三方機構開展績效評價。 

　　根據年初設定的績效目標，天水市第二幼兒園新建綜合教學樓自評得分為86分。項目全年預算數為3454.02萬元，執行數為2571.20萬元，完成預算的74.44%。天水市第二幼兒園通過建新綜合教學樓改善了辦學條件,實現辦學標準化、規范化、科學化，促進了幼兒教育發展，績效評價等級為良。項目實施進度和項目完成質量的技術指標基本達到設計要求。

　　十、相關專業名詞解釋

　　1.財政撥款收入：指中央財政當年撥付的資金。

　　2.事業收入：指事業單位開展業務活動取得的收入。

　　3.經營收入：指事業單位在業務活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

　　4.其他收入：指預算單位在“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”之外取得的收入。

　　5.用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（即事業單位以前各年度收支相抵后，按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補當年收支缺口的資金。

　　6.上年結轉和結余：指單位以前年度尚未完成、結轉到本年仍按有關規定繼續使用的資金。

　　7.一般公共服務（類）紀檢監察事務（款）派駐派出機構（項）：指由紀檢監察部門負擔的派駐各部門和單位的紀檢監察人員的專項業務支出。

　　8.結余分配：指事業單位按照會計制度規定繳納的所得稅以及從非財政撥款結余中提取的職工福利基金、事業基金。

　　9.年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。

　　10.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

　　11.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

　　12.經營支出：指事業單位在業務之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

　　13.“三公”經費財政撥款支出：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。其中，因公出國（境）費指單位工作人員公務出國（境）的往返機票費、住宿費、伙食費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位購置公務用車支出及公務用車使用過程中所發生的租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

　　14.機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料以及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業費、公務用車運行維護費以及其他費用。

　　15.工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

　　16.商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

　　17.對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

　　18.其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。