2022年度天水市教育局(本級)

部門決算公開說明

目 錄

第一部分 部門概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、機關運行經費支出情況說明

八、政府采購支出情況說明

九、國有資產占用情況說明

十、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

十一、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

十二、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 預算績效情況說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 部門概況

一、部門職責

天水市教育局是天水市人民政府主管教育的職能部門。主要職責是：負責全市各級各類教育的統籌規劃和協調管理，指導全市各級各類學校的教育教學改革，負責推進義務教育均衡發展，在各級各類學校全面實施素質教育，負責教育基本信息的統計、分析和發布；負責本部門教育經費的統籌管理，參與擬訂全市教育經費籌措、教育撥款、教育基建投資的政策。

二、機構設置

1.內設及歸口管理機構

天水市教育局內設及歸口管理機構有辦公室、人事科、黨建科、思想政治工作科、財務審計科、項目管理科、基礎教育科、發展改革科（政務服務管理科）、教師工作科、職業教育與成人教育科、體育衛生與藝術科、安全工作科，及局屬5個二級預算單位。

2.參照公務員法管理的事業單位

參照公務員法管理事業單位1個：天水市人民政府教育督導室。

3.其他事業單位

非參照公務員法管理事業單位4個：天水市招生考試辦公室、天水市電化教育館、天水市勤工儉學辦公室、天水市師生權益保障服務中心。

第二部分 2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

(以上部門決算表詳見附件1)

第三部分 2022年度部門決算情況說明

天水市教育局（本級）2022年度部門決算包括局機關及5個局屬二級預算單位。

一、收入支出決算總體情況說明

2022年度收、支總計均為3898.42萬元。與上年度相比,收、支總計各增加1216.14萬元,增長45.34%,主要原因是： 2021年中小學幼兒園教師國培專項經費在2022年實現支付，2022年新增天水市技工學校專項經費通過市教育局轉撥支付，2021年體育美育及近視防控經費在2022年實現支付，2021年校園足球及疫情防控專項經費在2022年實現支付，人員經費調標增資、增加津補貼等。

二、收入決算情況說明

2022年度收入合計3898.42萬元,其中：財政撥款收入3898.42萬元,占100.00%。

三、支出決算情況說明

2022年度支出合計3898.42萬元,其中：基本支出1945.14萬元,占49.90%；項目支出1953.28萬元,占50.10%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2022年度財政撥款收、支總計均為3898.42萬元。與上年相比,各增加1353.0萬元,增長53.15%。主要原因是：2021年中小學幼兒園教師國培專項經費在2022年實現支付，2022年新增天水市技工學校專項經費通過市教育局轉撥支付，2021年體育美育及近視防控經費在2022年實現支付，2021年校園足球及疫情防控專項經費在2022年實現支付，人員經費調標增資、增加津補貼等。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

2022年度一般公共預算財政撥款支出3873.42萬元,較上年決算數增加1335.0萬元,增長52.59%。主要原因是：2021年中小學幼兒園教師國培專項經費在2022年實現支付，2022年新增天水市技工學校專項經費通過市教育局轉撥支付，2021年體育美育及近視防控經費在2022年實現支付，2021年校園足球及疫情防控專項經費在2022年實現支付，人員經費調標增資、增加津補貼等。主要用于以下幾個方面：

1．教育支出年初預算數為4104.42萬元,支出決算為3541.64萬元,完成年初預算的86.29%,決算數小于預算數的主要原因是：2022年市教育局教育事業發展專項、2022年教師節專項、2022年校園足球專項、2022年中小學幼兒園國培專項等經費由于財政庫款不足未實現支付。

2．社會保障和就業支出年初預算數為141.90萬元,支出決算為151.59萬元,完成年初預算的106.83%,決算數大于預算數的主要原因是：調標增資使得社保經費支出相應增加所致。

3．衛生健康支出年初預算數為56.70萬元,支出決算為99.68萬元,完成年初預算的175.81%,決算數大于預算數的主要原因是：調標增資使得醫保經費支出相應增加以及新增的疫情防控專項支出所致。

4．住房保障支出年初預算數為72.80萬元,支出決算為78.50萬元,完成年初預算的107.83%,決算數大于預算數的主要原因是：調標增資使得住房公積金相應增加所致。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度一般公共預算財政撥款基本支出1945.14萬元。其中：

人員經費1813.12萬元,較上年決算數減少551.77萬元,下降23.33%,主要原因是：按照2022年決算填報要求把中職助學金由人員經費調整至項目經費填報所致。

公用經費132.02萬元,較上年決算數減少41.51萬元,下降23.92%,主要原因是：按照2022年決算填報要求把其他運轉類項目由公用經費調整至項目經費填報所致。

七、機關運行經費支出情況說明

2022年度本部門機關運行經費支出132.02萬元,機關運行經費主要用于開支機關辦公費、印刷費、差旅費、郵電費、車輛租賃費、會議費、福利費、水費、電費、物業費、維修（護）費、信息網絡購置更新費等。機關運行經費較上年決算數減少41.51萬元,下降23.92%,主要原因是：2022年市教育局運轉類經費由于財政庫款不足未能實現完全支付。

本年度會議費支出4.07萬元,較上年決算數減少4.18萬元,下降50.67%,主要原因：一是由于新冠疫情致使部分會議未召開或改為視頻會召開，二是部分會議費由于財政庫款不足未能實現完全支付。

本年度培訓費支出537.56萬元,較上年決算數增加535.1萬元,增長21752.03%,主要原因是：上年度由于財政庫款不足，使得2021年中小學幼兒園教師國培專項經費未能在年末實現支付，結轉至本年度支付所致。

八、政府采購支出情況說明

我單位2022年度無政府采購相關經費。

九、國有資產占用情況說明

截至2022年12月31日,本部門共有車輛2輛,其中,其他用車2輛,其他用車為一般公務用車，一輛為天水市招生考試辦公室考試用車，一輛是天水市電化教育館日常公務用車。單價100萬元(含)以上設備0臺(套)。

十、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

2022年度政府性基金預算財政撥款年初結轉和結余0.00萬元,本年收入25.00萬元,本年支出25.00萬元,年末結轉和結余0.00萬元,支出具體情況如下：彩票公益金安排的支出25萬元用于天水云教育平臺建設。

十一、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

本部門2022年度沒有使用國有資本經營預算安排的支出。

十二、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)“三公”經費財政撥款支出總體情況說明

2022年度“三公”經費支出全年預算數為3.11萬元,支出決算為3.11萬元。較上年決算數減少0.46萬元,下降13.0%,主要原因是：部分公務接待費由于財政庫款不足未能實現支付。

(二)“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國(境)費用全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元。

2.公務用車購置及運行維護費全年預算數為2.92萬元,支出決算為2.92萬元,較上年決算數增加0.25萬元,增長9.4%,主要原因是新冠疫情期間公務車使用頻率有所提高使得車輛運行維護費增加。

其中：公務用車購置費全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元，較上年決算數減少0.0萬元。

公務用車運行維護費全年預算數為2.92萬元,支出決算為2.92萬元 ,較上年決算數增加0.25萬元,增長9.4%,主要原因是新冠疫情期間公務車使用頻率有所提高使得車輛運行維護費增加。

3.公務接待費全年預算數為0.19萬元,支出決算為0.19萬元,較上年決算數減少0.72萬元,下降78.95%,主要原因是：部分公務接待費由于財政庫款不足年末未能實現支付。

(三)“三公”經費財政撥款支出決算實物量情況

2022年度本部門因公出國(境)共計0個團組,0人；公務用車購置0輛,公務用車保有量為2輛；國內公務接待2批次20人,其中：外事接待0批次,0人；國(境)外公務接待0批次,0人。

第四部分 預算績效情況說明

一、預算績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求,本部門對2022年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評,其中二級項目8個,共涉及資金1388.63萬元,占一般公共預算項目支出總額的100%。從評價情況來看，市教育局各類教育項目立項依據充分、預算編制合理、績效目標明確、資金到位方面由于疫情影響部分未能撥付、預算執行進度較快；建立了相應的資金管理辦法，完善了基本建設、政府采購、國有資產管理、財務管理和內部控制等制度措施，有效地保障了資金安全和績效目標如期實現，各類教育項目在教育教學、人才培養、科學研究、社會服務等方面發揮了積極作用。

二、績效自評結果

績效自評結果詳見附件3。

三、部門績效評價結果

本年度8個項目未實施部門績效評價和委托第三方評價。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款,包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的現金流入；事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的現金流入。

四、其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入,包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入,現金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經費、從非本級財政部門取得的經費,以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內。

五、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

六、結余分配：指單位按照國家有關規定,繳納所得稅、提取專用基金、轉入事業基金等當年結余的分配情況。

七、年末結轉和結余：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

八、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

九、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十一、“三公”經費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中,因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出(含車輛購置稅)；公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。

十二、機關運行經費：為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。