2023年度天水市教育局（本級）部門決算公開說明

目 錄

第一部分部門概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2023年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

八、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

十、機關運行經費支出情況說明

十一、政府采購支出情況說明

十二、國有資產占用情況說明

十三、其他需要說明的情況

第四部分預算績效情況說明

第五部分名詞解釋

第一部分 部門概況

一、部門職責

天水市教育局是天水市人民政府主管教育的職能部門。主要職責是：負責全市各級各類教育的統籌規劃和協調管理，指導全市各級各類學校的教育教學改革，負責推進義務教育均衡發展，在各級各類學校全面實施素質教育，負責教育基本信息的統計、分析和發布；負責本部門教育經費的統籌管理，參與擬訂全市教育經費籌措、教育撥款、教育基建投資的政策。

二、機構設置

天水市教育局內設辦公室、人事科、黨建科、思想政治工作科、財務審計科、項目管理科、基礎教育科、發展改革科（政務服務管理科）、教師工作科、職業教育與成人教育科、體育衛生與藝術科、安全工作科。

參照公務員法管理預算事業單位1個：天水市人民政府教育督導室。

非參照公務員法管理預算事業單位4個：天水市招生考試辦公室、天水市電化教育館、天水市勤工儉學辦公室、天水市師生權益保障服務中心。

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

(以上部門決算表詳見附件1)

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計均為3607.80萬元。與上年度相比,收、支總計各減少290.62萬元,下降7.45%,主要原因是市技校經費本年度減少以及本年度無政府性基金預算撥款所致。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計3607.80萬元,其中：財政撥款收入3607.80萬元,占100.00%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計3607.80萬元,其中：基本支出1702.05萬元,占47.18%；項目支出1905.75萬元,占52.82%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計均為3607.80萬元。與上年相比,各減少290.62萬元,下降7.45%。主要原因是市技校經費本年度減少以及本年度無政府性基金預算撥款所致。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出3607.80萬元,較上年決算數減少265.62萬元,下降6.86%。主要原因是市技校經費本年度減少以及本年度無政府性基金預算撥款所致。

一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出3607.80萬元，主要用于以下方面：教育支出3257.49萬元,占90.29%；社會保障和就業支出186.55萬元,占5.17%；衛生健康支出63.41萬元,占1.76%；住房保障支出100.36萬元,占2.78%。

一般公共預算財政撥款支出決算具體情況。

2023年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為3002.89萬元,支出決算為3607.80萬元,完成年初預算的120.14%。其中：

1．教育支出年初預算數為2684.97萬元,支出決算為3257.49萬元,完成年初預算的121.32%,決算數大于預算數的主要原因是增人增資及國培計劃培訓費增加所致。

2．社會保障和就業支出年初預算數為166.39萬元,支出決算為186.55萬元,完成年初預算的112.11%,決算數大于預算數的主要原因是增人增資引起的社保支出增大。

3．衛生健康支出年初預算數為68.53萬元,支出決算為63.41萬元,完成年初預算的92.52%,決算數小于預算數的主要原因是醫療保險和公務員補助醫保減少所致。

4．住房保障支出年初預算數為82.99萬元,支出決算為100.36萬元,完成年初預算的120.93%,決算數大于預算數的主要原因是增人增資引起住房公積金增加所致。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預算財政撥款基本支出1702.05萬元。其中：

人員經費1562.30萬元,較上年決算數減少250.82萬元,下降13.83%,主要原因是市技校人員經費本年度減少所致。人員經費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、住房公積金等。

公用經費139.74萬元,較上年決算數增加7.72萬元,增長5.85%,主要原因是本年度公務交通補貼以及會議費增加所致。公用經費用途主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、培訓費、差旅費、公務接待費、維修費、其他交通費等。

七、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

本部門2023年度無政府性基金收入,也沒有使用政府性基金安排的支出。

八、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

本部門2023年度沒有使用國有資本經營預算安排的支出。

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)“三公”經費財政撥款支出總體情況說明

2023年度“三公”經費支出全年預算數為5.00萬元,支出決算為3.69萬元,決算數小于預算數的主要原因是公務車輛運行維護費減少,較上年決算數增加0.58萬元,增長18.65%,主要原因是本年度支出了上年財政庫款不足未實現支付的部分公務接待費費所致。

“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國(境)費用全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數減少0.0萬元。

2.公務用車購置及運行維護費全年預算數為4.00萬元,支出決算為2.88萬元,決算數小于預算數的主要原因是嚴控公務車輛運行,較上年決算數減少0.04萬元,下降1.37%,主要原因是嚴控公務車輛運行。

其中：公務用車購置費全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數減少0.0萬元。

公務用車運行維護費全年預算數為4.00萬元,支出決算為2.88萬元,決算數小于預算數的主要原因是嚴控公務車輛運行,較上年決算數減少0.04萬元,下降1.37%,主要原因是嚴控公務車輛運行。

公務接待費全年預算數為1.00萬元,支出決算為0.81萬元,決算數小于預算數的主要原因是嚴控公務接待審批,較上年決算數增加0.62萬元,增長324.97%,主要原因是本年度支出了上年財政庫款不足未實現支付的部分公務接待費。

外事接待費支出0.00萬元。其他國內公務接待支出0.81萬元。主要是上年財政庫款不足未實現支付的疫情防控專家指導組接待費、省教育廳校園安全工作組接待費、省教育廳高校建設和天水師范學院更名工作組接待費。

“三公”經費財政撥款支出決算實物量情況

2023年度本部門因公出國(境)共計0個團組,0人；公務用車購置0輛,公務用車保有量為2輛；國內公務接待10批次90人次,其中：外事接待0批次,0人；國(境)外公務接待0批次,0人。

十、機關運行經費支出情況說明

2023年度本部門機關運行經費支出139.74萬元,機關運行經費主要用于開支機關辦公費、印刷費、差旅費、郵電費、車輛租賃費、會議費、福利費、水費、電費、物業費、維修（護）費、信息網絡購置更新費等。機關運行經費較上年決算數增加7.72萬元,增長5.85%,主要原因是差旅費、會議費、培訓費、福利費有所增加。

本年度會議費支出7.91萬元,較上年決算數增加3.85萬元,增長92.68%,主要原因是本年度支付了上年財政庫款不足未實現支付的部分會議費。本年度培訓費支出584.73萬元,較上年決算數增加47.17萬元,增長8.77%,主要原因是中小學幼兒園國家級培訓項目經費支出增加所致。

十一、政府采購支出情況說明

我單位2023年度無政府采購相關經費。

十二、國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日,本部門共有車輛4輛（其中1輛已經報廢1輛移交機關事務管理服務中心手續未辦理）,其中,副部(省)級及以上領導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車1輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛,特種專業技術用車0輛,離退休干部用車0輛,其他用車3輛,其他用車主要是用于市招生考試辦公室教育考試保障用車和天水市電化教育館日常公務用車。單價100萬元(含)以上設備0臺(套)。

十三、其他需要說明的情況

由于決算公開表格中金額數值應當保留兩位小數，公開數據為四舍五入計算結果，個別數據合計項與分項之和存在小數點后差額，特此說明。

第四部分 預算績效情況說明

一、預算績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求,本部門對2023年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評,其中,二級項目10個,共涉及資金3959.21萬元（其中3個為下達縣區項目共涉及資金1500萬）占一般公共預算項目支出總額的100%。從評價情況來看，市教育局各類教育項目立項依據充分、預算編制合理、績效目標明確，建立了相應的資金管理辦法，完善了政府采購、國有資產管理、財務管理和內部控制等制度措施，有效地保障了資金安全和績效目標如期實現，各類教育項目在教育教學、人才培養、科學研究、社會服務等方面發揮了積極作用。

二、績效自評結果

績效自評結果詳見附件3。

三、部門績效評價結果

本年度項目未實施部門績效評價和委托第三方評價。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本年度從同級財政部門取得的財政撥款,包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”、“經營收入”以外的收入。

五、使用非財政撥款結余（含專用結余）：指事業單位按照預算管理要求使用非財政撥款結余彌補收支差額的金額，以及使用專用結余安排支出的金額。

六、年初結轉和結余：指單位上年結轉至本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

七、結余分配：指單位按照會計制度規定繳納的所得稅、提取的專用結余以及轉入非財政撥款結余的金額等。

八、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中,因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出(含車輛購置稅)；公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

十四、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險支出。