2023年度天水市幼兒園決算公開情況說明

目錄

第一部分部門概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2023年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

八、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

十、機關運行經費支出情況說明

十一、政府采購支出情況說明

十二、國有資產占用情況說明

十三、其他需要說明的情況

第四部分預算績效情況說明

第五部分名詞解釋

第一部分部門概況

一、部門職責

天水市幼兒園是天水市教育局所屬二級事業單位，辦學形式為日托制，主要職責是全面貫徹國家教育方針，依法開展幼兒教育活動，認真貫徹執行《幼兒園工作規程》和《幼兒園教育綱要》精神，對3-6歲幼兒實施科學教育，促進其身心健康和諧的發展；堅持社會主義辦學方向，實施素質教育，培養幼兒德、智、體、美、勞品德；作為甘肅省首批示范幼兒園，引領兩區五縣幼兒教育的發展方向，為促進天水地區幼兒教育發展做出努力，在園幼兒人數969名。

二、機構設置

天水市幼兒園為正科級全額撥款事業單位，內設辦公室、保教室、財務室、保健室、伙管室五個機構，現有忠武巷總園和岷山廠片區分園兩處辦學點，共有26個幼兒班。

第二部分2023年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

（以上內容詳見附件1）

第三部分2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計均為5334.84萬元。與上年度相比，收、支總計各減少1268.56萬元，下降19.21%，主要原因是分園基建工程項目基本完工，相應的項目資金支出減少。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計5334.84萬元，其中：財政撥款收入5334.84萬元，占100.00%；

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計5334.84萬元，其中：基本支出1522.08萬元，占28.53%；項目支出3812.76萬元，占71.47%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計均為5334.84萬元。與上年相比，各減少1268.57萬元，下降19.21%。主要原因是分園基建工程項目基本完工，相應的項目資金支出減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出3689.00萬元，較上年決算數增加439.75萬元，增長13.53%。主要原因是分園建設項目工程支出及人員類工資、社保、養老、公積金增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出3689.00萬元，主要用于以下方面：教育支出3372.17萬元，占91.41%；社會保障和就業支出156.66萬元，占4.25%；衛生健康支出59.71萬元，占1.62%；住房保障支出100.46萬元，占2.72%；

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況。

2023年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為6545.48萬元，支出決算為3689.00萬元，完成年初預算的56.36%。其中：

1.教育支出年初預算數為6307.21萬元，支出決算為3372.17萬元，完成年初預算的53.47%，決算數小于預算數的主要原因是分園建設項目基本完工，竣工結算尚未完成，工程款已支付到合同款的85%，尾款需完成竣工決算后支付。

2.社會保障和就業支出年初預算數為116.47萬元，支出決算為156.66萬元，完成年初預算的134.5%，決算數大于預算數的主要原因是人才引進14人、調入3人社保支出相應增加。

3.衛生健康支出年初預算數為53.51萬元，支出決算為59.71萬元，完成年初預算的111.58%，決算數大于預算數的主要原因是人才引進14人、調入3人，衛生健康支出相應增加。

4.住房保障支出年初預算數為68.28萬元，支出決算為100.46萬元，完成年初預算的147.13%，決算數大于預算數的原因是人才引進14人、調入3人，住房保障支出相應增加。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預算財政撥款基本支出1522.08萬元，其中：

人員經費1462.29萬元，較上年決算數增加103.69萬元，增長7.63%，主要原因是引進人才14人，調入3人，在職人員工資晉級晉檔，人員經費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、退休費、住房公積金等。

公用經費59.79萬元，較上年決算數增加13.72萬元，增長29.79%，主要原因是分園于9月份啟用，招收5個小班，公用經費支出相應增加，公用經費用途主要包括辦公費、印刷費、郵電費、取暖費、差旅費、維修（護）費、租賃費、工會經費、專用設備購置費等。

七、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

2023年度政府性基金預算財政撥款年初結轉和結余0.00萬元，本年收入1645.84萬元，本年支出1645.84萬元，年末結轉和結余0.00萬元，支出全部用于分園建設項目。

八、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

本單位2023年度沒有使用國有資本經營預算安排的支出。

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出總體情況說明

2023年度“三公”經費支出全年預算數為2.00萬元，支出決算為2.00萬元，較上年決算數增加0.03萬元，增長1.41%，主要原因是車輛使用年限較長，對磨損嚴重零部件進行維修更換。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費用全年預算數為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數減少0.0萬元。

2.公務用車購置及運行維護費全年預算數為2.00萬元，支出決算為2.00萬元，較上年決算數增加0.03萬元，增長1.41%，主要原因是車輛使用年限較長，對磨損嚴重零部件進行維修更換。

其中：公務用車購置費全年預算數為0.00萬元，支出決算為0.00萬元。公務用車運行維護費全年預算數為2.00萬元，支出決算為2.00萬元，較上年決算數增加0.03萬元，增長1.41%，主要原因是車輛使用年限較長，對磨損嚴重零部件進行維修更換。

3.公務接待費全年預算數為0.00萬元，支出決算為0.00萬元。

（三）“三公”經費財政撥款支出決算實物量情況

2023年度本部門因公出國（境）共計0個團組，0人；公務用車購置0輛，公務用車保有量為1輛；國內公務接待批次0人，其中：外事接待0批次，0人；國（境）外公務接待0批次，0人。

十、機關運行經費支出情況說明

2023年度本單位機關運行經費支出0萬元。

本年度培訓費支出7.93萬元，較上年決算數增加4.05萬元，增長104.38%，主要原因是加大對年輕教師業務培訓力度，增加培訓次數。

十一、政府采購支出情況說明

2023年度本單位政府采購支出合計210.72萬元，其中：政府采購貨物支出210.72萬元，授予中小企業合同金額210.72萬元，占政府采購支出總額的100.00%。

十二、國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中，其他用車1輛，其他用車用于業務部門工作人員外出辦事，教師參加教研活動單價100萬元（含）以上設備0臺（套）。

十三、其他需要說明的情況

由于決算公開表格中金額數值應當保留兩位小數，公開數據為四舍五入計算結果，個別數據合計項與分項之和存在小數點后差額，特此說明。

第四部分 預算績效情況說明

一、預算績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求，本單位對2023年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，二級項目6個，共涉及資金2086.15萬元，占一般公共預算項目支出總額的96.27%。對2023年度政府性基金預算項目開展績效自評，天水市幼兒園分園建設項目1個，共涉及資金1645.84萬元，占政府性基金預算項目支出總額的100%。從評價情況來看，本單位各類項目立項依據充分、預算編制合理、績效目標明確、資金到及時，內部控制制度完善，有效保障資金安全和績效目標如期實現，有效提升了園所辦學條件，績效自評結果已通過市財政績效管理科審核。

二、績效自評結果

項目績效自評結果詳見附件2。

三、部門績效評價結果

部門績效評價項目1個，項目績效評價報告詳見附件3 。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本年度從同級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”以外的收入。

五、使用非財政撥款結余（含專用結余）：指事業單位按照預算管理要求使用非財政撥款結余彌補收支差額的金額，以及使用專用結余安排支出的金額。

六、年初結轉和結余：指單位上年結轉至本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

七、結余分配：指單位按照會計制度規定繳納的所得稅、提取的專用結余以及轉入非財政撥款結余的金額等。

八、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

十四、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險支出。