目 錄

第一部分單位概況

一、單位職責

二、機構設置

第二部分2023年度單位決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分2023年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

八、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

十、機關運行經費支出情況說明

十一、政府采購支出情況說明

十二、國有資產占用情況說明

十三、其他需要說明的情況

第四部分預算績效情況說明

第五部分名詞解釋

第一部分單位概況

一、單位職責

我單位是全額撥款的科級事業單位，承擔的主要工作有： （一）貫徹執行農村土地承包、農民專業合作社、農村集體資產的法律、法規和政策。（二）指導農村土地承包、土地流轉承包合同管理。（三）指導、監督農村土地承包糾紛調解仲裁。（四）指導、扶持農民專業合作經濟組織建設與發展，開展相關服務與監管。（五）負責農村集體資產所有權的界定、登記，農村集體資產的清產核資、鄉村集體債權債務的清理。（六）指導和監督農村集體經濟組織、農民專業合作社的財務會計工作，承辦農村集體經濟審計工作。（七）研究提出農村集體財務公開、民主管理的有關政策建議，并指導實施。（八）負責農村經濟收益分配的統計和監測工作。（九）指導鄉村集體經濟組織建設。（十）參與農民負擔案件的查處。

二、機構設置

本單位為全額撥款的科級事業單位，執行事業單位會計制度，隸屬于天水市農業農村局屬二級預算單位，無內設機構，2023年機構無增減變動。單位人員情況及增減變動原因：編制人數：16人（2023年12月因工作需要本單位新增編制5人）實有人數：12人，上年度在職職工12人，本年度在職職工12人，本年度無人員變化，2名退休人員退休費由社保機構發放。

第二部分2023年度部門決算表（見附件1）

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計均為249.68萬元。與上年度相比，收、支總計各增加10.29萬元，增長4.3%，收入支出增加的主要原因是在職人員工資普調、職務變動、社保衛生等增加及項目內容金額變動等造成差異。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計244.68萬元，其中：財政撥款收入239.68萬元，占97.96%；其他收入5.00萬元，占2.04%。

1.財政撥款收入239.68萬元，占總收入的97.96%，分別為社會保障和就業經費18.09萬元、衛生和健康支出8.68萬元，農林水支出185.67萬元，住房和保障支出14.90萬元。較上年度決算數增加5.29萬元，增長2.26%，主要是在職人員工資、社保衛生等增加；本年度在職工資普調、職務變動、職級晉升，社保繳費增加、項目內容及金額變動等造成差異。

2.其他收入5萬元，占總收入的2%，主要是隨著業務工作量的變化，省站撥付的農村產權制度改革及農村“三資”管理資金，較上年沒有變化。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計242.76萬元，其中：基本支出206.53萬元，占85.07%；項目支出36.23萬元，占14.93%；基本支出變動主要原因是本年度在職人員工資普調、職務變動、職級晉升等。項目支出增加主要原因是項目內容及金額較上年變動。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計均為239.68萬元。與上年相比，各增加5.29萬元，增長2.26%。增長原因主要是本年度在職工工資普調、職務變動，職級晉升、項目內容、金額變動等。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

2023年度一般公共預算財政撥款支出239.68萬元，較上年決算數增加5.29萬元，增長2.26%。主要原因是人員工資變動，部分項目名稱及金額與上年度有差異，其中：

1.功能科目206科學技術支出12.33萬元，占一般公共預算財政撥款支出5.14%，為本單位項目支出，主要是功能科目2060404天水市2022年“成紀之星”人才項目4萬元，2069999“三區”科技人才項目經費8.33萬元。

2.功能科目20805社會保障和就業支出17.20萬元，占一般公共預算財政撥款支出7.17%，其中功能科目2080502事業單位離退休支出1.33萬元，主要用于退休人員取暖費、福利費等；功能科目2080505機關事業單位基本養老保險繳費支出15.87萬元，主要用于單位在職人員社會和保障繳費支出，完成年初預算100%。

3.功能科目21011行政事業單位醫療支出8.67萬元，其中功能科目2101102事業單位醫療支出6.45萬元，占74.139%，主要用于在職職工基本醫療繳費，功能科目2101103公務員醫療補助2萬元，占23.06%，主要用于在職人員公務員醫療補助。功能科目2101199其他行政事業單位醫療支出0.22萬元，占2.53%，主要用于退休人員公務員醫療補助。

4.功能科目21301農林水支出185.67萬元，占一般公共預算財政撥款支出77.47%，其中功能科目2130104基本支出164.85萬元，主要用于單位在職職工工資的發放、公用經費等；功能科目2130124農村合作經濟項目支出20.82萬元，主要用于農村土地經營權流轉以獎待補項目10.82萬元，農村集體產權制度改革試點經費項目10萬元，該經費主要用于全市農村產改業務活動的開展。

5.功能科目2210201住房保障支出14.90萬元，占一般公共預算財政撥款支出6.22%，主要用于單位在職人員住房公積金繳費支出。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

天水市農村經濟指導服務中心2023年度一般公共預算財政撥款基本支出206.53萬元，其中：人員經費192.24萬元，較上年減少0.07萬元，主要原因是2023年在職人員有所變動，人員經費用途主要包括：經濟科目30101基本工資61.20萬元、30102津貼補貼14.58萬元、30103獎金45.72萬元、績效工資29.37萬元，30108機關事業單位基本養老保險繳費15.87萬元、30110職工基本醫療保險繳費6.45萬元、30111公務員醫療補助繳費2.04萬元、30112其他社會保障繳費0.89萬元、30113住房公積金14.90萬元；經濟科目303對個人和家庭的補助1.25萬元，其中30302退休費1.02萬元、退休人員醫療補助0.23萬元。日常公用經費14.28萬元，按照經濟分類來分主要包括：經濟科目30201辦公費0.74萬元、30205水費0.21萬元、30206電費0.5萬元，30207郵電費0.47萬元、30208取暖費1.97物業管理費0.81萬元、30211差旅費3.6萬元、30216培訓費0.62萬元、30228工會經費1.12萬元、30229福利費2.65萬元、30231公務用車運行維護費1.59萬元。

七、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

本單位2023年度無政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出。

八、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

本單位2023年度沒有使用國有資本經營預算安排的支出。

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出總體情況說明

2023年度“三公”經費支出全年預算數為1.59萬元，支出決算為1.59萬元，完成年初預算100%，與上年同期相比減少0.01萬元，下降0.63%；主要原因：單位不折不扣執行厲行節約反對浪費各項規定，認真落實市委、市政府“過緊日子”的要求，加強公務用車管理，大力壓減公務用車運行維護費支出，司乘人員嚴格厲行節約意識，控制公務車輛運行費。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1、因公出國（境）費用全年預算數為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數減少0.0萬元，下降0%，因公出國（境）組團情況：本年度本單位使用公共預算財政撥款安排的出國（境）團組織0個，共有0人；參加其他單位組織的出國（境）團組0個，增加0萬元。

2.公務用車購置及運行維護費全年預算數為1.59萬元，支出決算為1.59萬元，完成預算的100%，較上年決算數減少0.01萬元，下降0.63%，主要原因是司乘人員嚴格厲行節約意識，控制公務車輛運行費。其中：公務用車購置費全年預算數為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，決算數等于預算數，較上年決算數減少0.0萬元，下降0%。公務用車運行維護費全年預算數為1.59萬元，支出決算為1.59萬元，完成預算數的100%，較上年決算數減少0.01萬元，下降0.63%，主要原因是司乘人員嚴格厲行節約意識，控制公務車輛運行費。

3、公務接待費全年預算數為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，決算數等于預算數，較上年決算數減少0.0萬元，下降0%。外事接待費支出0.00萬元。其他國內公務接待支出0.00萬元。

（三）“三公”經費財政撥款支出決算實物量情況

2023年度本部門因公出國（境）共計0個團組，0人；公務用車購置0輛，公務用車保有量為1輛；國內公務接待0批次人，其中：外事接待0批次，人；國（境）外公務接待0批次0人。

十、機關運行經費支出情況說明

我單位2023年度機關運行經費0萬元。本年度會議費支出0萬元，較上年決算數減少0萬元，下降0%。

本年度培訓費支出18.66萬元，較上年決算數增加6.9萬元，增長58.59%, 主要原因是2023年專項業務培訓任務工作量較大，但在有限資金的前提下，較好完成了全年的培訓任務。2023年3月按照省農牧廳及市農業農村局工作安排，很好地完成了天水市市級農村土地承包經營糾紛調解仲裁培訓暨農村集體資產培訓工作；2023年7月承辦了全省農村審計業務培訓班；11月完成了天水市黨建引領農民合作社高質量發展示范與推廣“成紀之星”人才培訓項目。同時，結合下鄉調研，指導檢查業務，農業工作季度考核等，高效推進天水市農村經濟管理重點工作，順利完成農村產權制度改革、農村集體資產年度清算、農村經濟統計，推動村級集體經濟高質量發展，完成了農村集體經濟組織會計制度、新舊會計制度銜接、農村土地承包仲裁法律法規等宣傳培訓工作。

十一、政府采購支出情況說明

2023年度本部門政府采購支出合計1.48萬元，其中：政府采購貨物支出1.48萬元，政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額1.48萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額1.48萬元，占政府采購支出總額的100.00%。

十二、國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車1輛，其他用車主要是用于單位下鄉調研、指導服務、核查檢查各項農經業務工作。單價100萬元（含）以上設備0臺（套）。

十三、其他需要說明的情況

由于決算公開表格中金額數值應當保留兩位小數，公開數據為四舍五入計算結果，個別數據合計項與分項之和存在小數點后差額，特此說明。

第四部分預算績效情況說明

一、預算績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求，本單位對2023年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目0個，二級項目1個，共涉及資金6萬元，年初預算數6萬元，全年預算數3.241萬元，全年執行數3.241萬元，執行率100%，占一般公共預算項目支出總額的100%。對2023年度0個政府性基金預算項目開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。組織對2023年度0個國有資本經營預算項目開展績效自評，共涉及資金0萬元，占國有資本經營預算項目支出總額的0%。從評價情況來看，通過自評，有1個項目結果為“優”，0個項目結果為“良”，0個項目結果為“中”，0個項目結果為“差”。

二、績效自評結果

我單位在2023年度部門決算中反映2023年度“三區”科技人才項目1個項目績效自評結果。

1.“2023年度三區科技人才”項目績效自評情況：支出預算執行情況。根據年初設定的績效目標，項目績效自評得分為96.93分。項目全年預算數為3.241萬元，執行數為3.241萬元，完成預算的100%。

2.總體績效目標完成情況：通過該項目的實施，完成了清水縣遠門鎮新石村科技服務，以提高科技支撐能力和科技服務體系為著力點，使3名選派科技人員到“三區”開展果樹、農作物病蟲害防治培訓，農民合作社示范社、家庭農場及社會化服務方面政策解讀，督查、指導、調研村集體經濟股份合作社生產服務、資產經營、資產管理、資產積累和收益分配，發展馬鈴薯、花椒、核桃、蘋果種植和牛羊產業，推進新型農業經營主體和休閑農業蓬勃發展，村集體經濟年收入不斷增加，實現農業農村經濟健康快速發展。

3.各項指標完成情況分析。通過自評，綜合得分為96.93分。

4.偏離績效目標的原因及下一步改進措施（包括總體績效目標和核心績效指標未完成原因、下一步改進措施，政策執行或項目實施中存在的問題、原因和改進措施）通過自評，本項目總體績效目標和核心績效指標基本完成，可能存在問題的指標為：預算執行率，主要問題為：由于前期受新冠疫情影響，錯過農時影響，項目工作支出進度支付延后。下一步將按照項目工作要求和資金進度加快資金支付。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本年度從同級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”以外的收入。

五、使用非財政撥款結余（含專用結余）：指事業單位按照預算管理要求使用非財政撥款結余彌補收支差額的金額，以及使用專用結余安排支出的金額。

六、年初結轉和結余：指單位上年結轉至本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

七、結余分配：指單位按照會計制度規定繳納的所得稅、提取的專用結余以及轉入非財政撥款結余的金額等。

八、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：指使用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

十四、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險支出。