目 錄

第一部分 部門概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 2024年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

八、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

十、機關運行經費支出情況說明

十一、政府采購支出情況說明

十二、國有資產占用情況說明

十三、其他需要說明的情況

第四部分 預算績效情況說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 部門概況

一、部門職責

我單位是全額撥款的科級事業單位，承擔的主要工作有： （一）貫徹執行農村土地承包、農民專業合作社、農村集體資產的法律、法規和政策。（二）指導農村土地承包、土地流轉承包合同管理。（三）指導、監督農村土地承包糾紛調解仲裁。（四）指導、扶持農民專業合作經濟組織建設與發展，開展相關服務與監管。（五）負責農村集體資產所有權的界定、登記，農村集體資產的清產核資、鄉村集體債權債務的清理。（六）指導和監督農村集體經濟組織、農民專業合作社的財務會計工作，承辦農村集體經濟審計工作。（七）研究提出農村集體財務公開、民主管理的有關政策建議，并指導實施。（八）負責農村經濟收益分配的統計和監測工作。（九）指導鄉村集體經濟組織建設。（十）參與農民負擔案件的查處。

二、機構設置

本單位為全額撥款的科級事業單位，執行事業單位會計制度，隸屬于天水市農業農村局屬二級預算單位，無內設機構，2023年機構無增減變動。單位人員情況及增減變動原因：編制人數：16人（2023年12月因工作需要本單位新增編制5人）實有人數：13人，上年度在職職工12人，本年度在職職工13人，新增1人，2名退休人員退休費由社保機構發放。

第二部分 2024年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

備注：本部門沒有政府性基金預算財政撥款收入支出，故本表無數據

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

備注：本部門沒有國有資本經營預算財政撥款支出，故本表無數據

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

備注：本部門沒有財政撥款“三公”經費支出，故本表無數據

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計均為235.95萬元。與上年度相比，收、支總計各減少13.73萬元，下降5.50%，主要原因：在職人員工資普調、職務變動、社保衛生等增加及項目內容金額變動等造成差異。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計229.03萬元，其中：財政撥款收入229.03萬元，占100.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計235.95萬元，其中：基本支出220.27萬元，占93.36%；項目支出15.68萬元，占6.64%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計均為229.03萬元。與上年相比各減少10.65萬元，下降4.44%，主要原因是在職人員工資普調、職務變動、社保衛生等增加及項目內容金額變動等造成差異。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出229.03萬元，較上年決算數減少10.65萬元，下降4.44%。主要原因是：在職人員工資普調、職務變動、社保衛生等增加及項目內容金額與上年有差異。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出229.03萬元，主要用于以下方面：科學技術支出8.76萬元，占3.82%。社會保障和就業支出22.43萬元，占9.79%。衛生健康支出10.94萬元，占4.78%。農林水支出170.22萬元，占74.32%。住房保障支出16.68萬元，占7.28%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為220.26萬元，支出決算為229.03萬元，完成年初預算的103.98%。其中：

1.科學技術支出年初預算數為0.00萬元，支出決算數為8.76萬元，完成年初預算數的100.00%，決算數大于預算數的主要原因是專項業務費中“三區”科技人才專項8.76萬元未列入本單位預算中；

2.社會保障和就業支出年初預算數為23.24萬元，支出決算數為22.43萬元，完成年初預算數的96.52%，決算數小于預算數的主要原因是在職人員同上年發生變化；

3.衛生健康支出年初預算數為11.12萬元，支出決算數為10.94萬元，完成年初預算數的98.43%，決算數小于預算數的主要原因是在職人員同上年發生變化；

4.農林水支出年初預算數為169.76萬元，支出決算數為170.22萬元，完成年初預算數的100.27%，決算數大于預算數的主要原因是業務工作項目內容金額與上年有差異；

5.住房保障支出年初預算數為16.15萬元，支出決算數為16.68萬元，完成年初預算數的103.28%，決算數大于預算數的主要原因是在職人員同上年發生變化；

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出220.27萬元。其中：

人員經費206.71萬元，較上年決算數增加14.46萬元，增長7.52%。主要原因是在基本支出中做本年度預算時，在職人員工資、社會保障和就業、衛生健康和農林水支出等按照2023年9月工資上報預算，后期存在新增人員，人員職級調增，工資普調，其工資、養老、醫療等資金及全體職工工資等變動情況。人員經費用途主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、退休費、生活補助、醫療費補助。

公用經費13.56萬元，較上年決算數減少0.72萬元，下降5.04%。主要原因是單位不折不扣執行厲行節約反對浪費的各項規定，嚴格控制各項公用經費的使用支出。公用經費用途主要包括：辦公費；水費；電費；郵電費；取暖費；物業管理費；差旅費；培訓費；勞務費；工會經費；福利費；其他交通費用。

七、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

本部門2024年度無政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出。

八、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

本部門2024年度沒有使用國有資本經營預算安排的支出。

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出總體情況說明

2024年度“三公”經費支出全年預算數為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數減少1.59萬元，下降100.0%，主要原因是單位實有車輛1，未納入公務用車編制。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費全年預算數為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數持平，主要原因是本年度本單位使用公共預算財政撥款安排出國（境）團組織0個，共有0人；

2.公務用車購置及運行維護費全年預算數為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數減少1.59萬元，下降100.0%，主要原因是單位實有車輛1，未納入公務用車編制。

其中：1.公務用車購置費全年預算數為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數持平，主要原因是本年度本單位使用公共預算財政撥款公務用車購置0個。

2.公務用車運行維護費全年預算數為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數減少1.59萬元，下降100.0%，主要原因是單位實有車輛1，未納入公務用車編制。

3.公務接待費全年預算數為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數持平，主要原因是本年度本單位公務接待0個。

（三）“三公”經費財政撥款支出決算實物量情況

2024年度本部門因公出國（境）共計0個團組，0人；公務用車購置0輛，公務用車保有量為0輛；國內公務接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；國（境）外公務接待0批次，0人。

十、機關運行經費支出情況說明

我單位2024年度無機關運行相關經費。

本年度會議費支出0.00萬元，較上年決算數持平，主要原因是業務工作以培訓縣區、鄉鎮人員同時對下一步工作進行安排部署，未產生費用。

本年度培訓費支出0.34萬元，較上年決算數減少18.32萬元，下降98.18%，主要原因是嚴格執行國家“過緊日子”政策，雖然專項培訓任務工作量較大，但在有限資金的前提下，較好地完成了全年的培訓任務。

十一、政府采購支出情況說明

2024年度本部門政府采購支出合計0.67萬元，其中：政府采購貨物支出0.67萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額0.67萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額0.67萬元，占政府采購支出總額的100.00%。

十二、國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中，副部（?。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車1輛，其他用車主要是用于單位下鄉調研、指導服務、核查檢查各項農經業務工作。單價100萬元（含）以上設備0臺（套）。

十三、其他需要說明的情況

由于決算公開表格中金額數值應當保留兩位小數，公開數據為四舍五入計算結果，個別數據合計項與分項之和存在小數點后差額，特此說明。

第四部分 預算績效情況說明

一、預算績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求，本單位對2024年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中本部門預算項目支出2個，共涉及資金8.759萬元，年初預算數8.759萬元，全年預算數8.759萬元，全年執行數8.759萬元，執行率100%，占一般公共預算項目支出總額的100%。對2024年度0個政府性基金預算項目開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。組織對2024年度0個國有資本經營預算項目開展績效自評，共涉及資金0萬元，占國有資本經營預算項目支出總額的0%。從評價情況來看，通過自評，有2個項目結果為“優”，0個項目結果為“良”，0個項目結果為“中”，0個項目結果為“差”。

二、績效自評結果

我部門在2024年度部門決算中反映2024年度“三區”科技人才支持計劃項目、2023年度“三區“科技人才專項資金項目2個項目績效自評結果。

項目一：2024年度“三區”科技人才支持計劃項目

1.項目支出預算執行情況。該項目全年預算數6萬元，全年執行數6萬元，支出率為100%。

2.總體績效目標完成情況分析。今年以來，天水市農村經濟指導服務中心認真貫徹落實習近平總書記關于“三農”工作的重要論述，全面落實中央、省委和市委農村工作會議精神，以學習運用“千萬工程”經驗為引領，精心選派具有豐富理論和實踐經驗的3名科技人員組成“三區”人才專項計劃科技團隊到清水縣遠門鎮王付村開展科技幫扶工作。采購地膜、噴霧器、二胺、油菜新品種種子等農資，并根據該村種養殖產業發展現狀，對照縣、鄉有關農業產業發展規劃，開展座談會、制定專項工作計劃，穩步推進各項工作的落實，科技幫扶工作取得了顯著的成效，實現農業農村經濟健康快速發展。

3.各項指標完成情況分析。通過自評，各項指標均完成，綜合得分為 95.10分。

4.偏離績效目標的原因及下一步改進措施（包括總體績效目標和核心績效指標未完成原因、下一步改進措施，政策執行或項目實施中存在的問題、原因和改進措施）通過自評，各項指標均較好完成，達到了項目預期效果，下一年度，按照項目要求，繼續實施好下達的項目。

項目二：2023年度“三區”科技人才專項資金項目

1.績效項目支出預算執行情況。該項目全年預算數2.759萬元，全年執行數2.759萬元，支出率為100%。

2.總體績效目標完成情況分析。一是圍繞王付村主導產業培育引導清水縣凱勝眾農種植家庭農場進入王付村流轉耕地，種植柴胡80畝，指導1家農民合作社進行規范化運營?？萍紙F隊以村股份經濟合作社為基礎，結合耕地流出整改種植冬小麥200畝，推廣種植小麥良種繁育200畝，根據土地分布特點，種植蠶豆205畝，蕎麥150畝，胡麻50畝，萬壽菊110畝，帶動群眾發展牛羊、土蜂等特色產業；二是根據該村種養殖主體產業規模，科技人員積極對接一個主體產業主體，建立科技結對示范制度。指導種植大戶王福平開展小麥種植病蟲害防治、施肥與管理。40畝冬小麥長勢良好，確保了今年小麥的收成。養殖戶付元應、付永蒼發展牛羊養殖，目前牛達到10頭，羊50頭的規模，帶動小農戶 18戶，培養該村種養殖技術骨干10人，其中村干部2人，村股份經濟合作社技術人員3人，種養殖大戶5人；三是根據村“兩委”、農民合作社、家庭農場、種養殖大戶及農戶的需求，開展農用機械使用規程、春季農作物病蟲害防治、雙壟溝播覆膜技術等培訓共 3期，培訓農民54人次；四是春耕秋播農時節，針對該村購買農資經費不足的實際情況，根據村“兩委”和廣大農戶的迫切要求，采購地膜、噴霧器等農資發放至各生產主體。深入田間地頭現場指導農業生產3次，解決生產中遇到的問題13件，受援對象平均增收300元。五是發放農業實用技術、農業農村相關法律法規、惠農政策和宣傳資料。

3.各項指標完成情況分析。通過自評各項指標均完成，綜合得分為100分。

4.偏離績效目標的原因及下一步改進措施。通過自評，各項指標均較好完成，達到了項目預期效果，下一年度，按照項目要求，繼續實施好下達的項目。

三、部門重點績效評價結果

本單位無

第五部分 名詞解釋

以下為常見專業名詞解釋目錄，僅供參考，部門應根據實際情況進行解釋和增減。若有刪減注意調整段落序號。

一、財政撥款收入：指本年度從同級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”以外的收入。

五、使用非財政撥款結余（含專用結余）：指事業單位按照預算管理要求使用非財政撥款結余彌補收支差額的金額，以及使用專用結余安排支出的金額。

六、年初結轉和結余：指單位上年結轉至本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

七、結余分配：指單位按照會計制度規定繳納的所得稅、提取的專用結余以及轉入非財政撥款結余的金額等。

八、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：指一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。