目錄

第一部分部門概況

一、部門職責

二、機構(gòu)設(shè)置

第二部分2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

八、政府采購支出情況說明

九、國有資產(chǎn)占用情況說明

十、政府性基金預(yù)算財政撥款收支決算情況說明

十一、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況說明

十二、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分預(yù)算績效情況說明

第五部分名詞解釋

第一部分部門概況

一、部門職責

（一）主要職能職責

天水市果業(yè)產(chǎn)業(yè)化辦公室是參照公務(wù)員管理的副縣級事業(yè)單位，主管單位是天水市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局，主要職責是：

1.貫徹執(zhí)行黨和國家、省上及市委、市政府對果品產(chǎn)業(yè)工作的各項方針、政策，并組織實施和依法監(jiān)督、檢查。對市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局負責并報告工作。

2.在市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局的指導(dǎo)下，制定全市果樹產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃、年度計劃，并組織實施；組織、承擔全市果樹資源調(diào)查和資源管理工作。

3.組織調(diào)研、承擔全市果品產(chǎn)業(yè)建設(shè)中具有前瞻性、戰(zhàn)略性的發(fā)展問題和重大技術(shù)難題（新優(yōu)良種推廣、旱作栽培、綠色果品生產(chǎn)、果樹保護地栽培、主要病蟲害防治等），進行協(xié)作攻關(guān)。

4.負責調(diào)研、論證、申報國家和省上重大科技項目、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目、扶貧項目、財源建設(shè)項目等，并組織實施。

5.負責國內(nèi)外果樹新技術(shù)、新成果、新品種引進，在我市進行試驗、示范、推廣。

6.按照國家和省上要求，指導(dǎo)全市無公害果品示范縣建設(shè)，組織實施果品標準化和無公害化生產(chǎn)；監(jiān)督、指導(dǎo)縣（區(qū)）進行果品環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測認證和綠色果品認證、產(chǎn)地質(zhì)量認證、產(chǎn)地保護認證。

7.負責全市果樹技術(shù)培訓(xùn)和果農(nóng)培訓(xùn)；組織編寫相關(guān)培訓(xùn)教材、科技光盤及宣傳材料；承擔國內(nèi)外學(xué)術(shù)技術(shù)交流。

8.負責果樹病蟲害預(yù)測預(yù)報、病蟲害防治、果園防災(zāi)減災(zāi)工作；協(xié)助執(zhí)法部門進行果樹苗木、種子質(zhì)量檢測和檢疫工作。

9.負責全市果品營銷，優(yōu)質(zhì)果品品牌開發(fā)、保護和宣傳推介，提供產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后的一系列服務(wù)工作。

二、機構(gòu)設(shè)置

天水市果業(yè)產(chǎn)業(yè)化辦公室是參照公務(wù)員管理的副縣級事業(yè)單位，主管單位是天水市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局。單位編制24人，實有26人其中，在職21人，退休4人，1人調(diào)出。內(nèi)設(shè)三個科室。

第二部分2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

（備注：決算表見附件）

第三部分2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2022年度，收入總計為452.78萬元，較2021年度決算數(shù)據(jù)增加73.66萬元，增加16.27%。

二、收入決算情況說明

2022年度，收入總計為452.78萬元，較2021年度決算數(shù)據(jù)增加73.66萬元，增加16.27%。其中：

1.財政補助收入452.78萬元，占收入總計100%。2021年減少73.66萬元，主要原因是項目資金減少，人員經(jīng)費增加。

2.上級補助收入0萬元，為0的收入。較2021 年度決算數(shù)增加（或減少）0萬元，增長（或下降）0%，主要是沒有上級補助收入原因。

3.事業(yè)收入0萬元，為事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。較2021年度決算數(shù)增加（或減少）0萬元，增長（或下降）0%，主要是本單位根據(jù)工作需要開展的專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入有所增加。

4.其他收入0萬元，為預(yù)算單位在“財政撥款”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”之外取得的收入，主要是公費醫(yī)療撥款、資產(chǎn)出租收入、投資收益以及存款利息等。較2021年度決算數(shù)增加（或減少）0萬元，增長（或下降）0%，主要是沒有其他收入原因。

5.用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元，為事業(yè)單位在當年的“財政撥款”“事業(yè)收入”“事業(yè)單位經(jīng)營收入”和“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位以前各年度收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補當年收支缺口的資金。較2022年度決算增加（或減少）0萬元，增長（或下降）0%，主要是沒有事業(yè)基金彌補原因。

6.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1.89萬元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完、結(jié)轉(zhuǎn)到當年或以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括部分事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。較2021年度決算增加（或減少）0萬元，增長（或下降）0%，主要是無原因。

三、支出決算情況說明

2022年度，天水市果業(yè)產(chǎn)業(yè)化辦公室單位支出為452.78萬元，較2021年度決算數(shù)據(jù)減少73.66萬元，增加16.37%。其中：

基本支出409.05萬元，占90.34%，較2021年度決算數(shù)增加56.93萬元，增長13.92%，主要是人員經(jīng)費增加原因。

項目支出46.25萬元，占10.02%，較2021年度決算數(shù)減少19.25萬元，減少41.62%，主要是項目資金增加原因。

2022年度，天水市果業(yè)產(chǎn)業(yè)化辦公室單位財政撥款收入總計452.78萬元，與上年相比增加73.66萬元，增加16.37%。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入452.78萬元，與上年相比增加73.66萬元，增加16.37%；政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，與上年相比增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。原因：沒變化。

四、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

2022年度，天水市果業(yè)產(chǎn)業(yè)化辦公室單位一般公共預(yù)算財政撥款支出總計452.78萬元，與上年相比增加73.66萬元，增加16.37%；完成年初預(yù)算100%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：沒有項目預(yù)算，項目資金用于財政預(yù)留資金。其中：

1.一般公共服務(wù)支出0萬元，占0%，主要原因沒有一般公共服務(wù)支出。

2．外交支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

3．國防支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

4．公共安全支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

5．教育支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的98.36%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

6．科學(xué)技術(shù)支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為9.68萬元，完成年初預(yù)算的%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：科技項目增加。

7．文化旅游體育與傳媒支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

8．社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為29.6萬元，支出決算為29.35萬元，完成年初預(yù)算的98.35%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：退休人員減少。

9．衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為14.58萬元，支出決算為14.34萬元，完成年初預(yù)算的98.35%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：工資增長退休人員增加。

10．節(jié)能環(huán)保支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

11．城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

12．農(nóng)林水支出年初預(yù)算數(shù)為239.31萬元，支出決算為399.79萬元，完成年初預(yù)算的167.06%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費增加。

13．交通運輸支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

14．資源勘探工業(yè)信息等支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

15．商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

16．金融支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

17．援助其他地區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

18．自然資源海洋氣象等支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

19．住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為20.11萬元，支出決算為20.24萬元，完成年初預(yù)算的100.15%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

20．糧油物資儲備支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

22．災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

23．其他支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為232.32萬元，完成年初預(yù)算的%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

24．債務(wù)還本支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

25．債務(wù)付息支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

26．抗疫特別國債安排的支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化。

五、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出409.05萬元，其中： 1.人員經(jīng)費362.80萬元，較上年增加56.71萬元，主要是人員經(jīng)費增加原因。人員經(jīng)費用途主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業(yè)服務(wù)補貼、其他對個人和家庭的補助支出。

2.日常公用經(jīng)費46.25萬元，較上年增加0.22萬元，主要是增加當年辦公取暖費，人員編制增加辦公經(jīng)費增加原因。

公用經(jīng)費用途主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、其他資本性支出。

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

我單位2022年度無機關(guān)運行相關(guān)經(jīng)費。

本年度會議費支出0萬元，較上年決算數(shù)減少0萬元，下降0%，主要原因是：無會議經(jīng)費產(chǎn)生。本年度培訓(xùn)費支出1.67萬元，較上年決算數(shù)減少0.01萬元，下降0.006%，主要原因是減少單位培訓(xùn)。

七、政府采購支出情況說明

我單位2022年度無政府采購相關(guān)經(jīng)費。

2022年度本部門政府采購支出合計0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2022年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛，其他用車主要是無公務(wù)用車運行車輛。

九、政府性基金預(yù)算財政撥款收支決算情況說明

2022年度政府性基金預(yù)算財政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元，本年收入0.00萬元，本年支出0.00萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元，支出具體情況如下：本部門2022年度無政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出。）

十、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況說明

2022年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款本年支出0.00萬元。具體情況如下：本部門2022年度沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算安排的支出。

十一、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出總體情況說明

2022年度“三公”經(jīng)費支出全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化，較上年決算數(shù)減少0.0萬元，下降0%，主要原因是：較上年支出無變化。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費用全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化，較上年決算數(shù)減少0.0萬元，下降0%，主要原因是：較上年支出無變化。

2.公務(wù)用車購置及運行維護費全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化，較上年決算數(shù)減少0.0萬元，下降0%，主要原因是：較上年支出無變化。

其中：公務(wù)用車購置費全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化，較上年決算數(shù)減少0.0萬元，下降0%，主要原因是：較上年支出無變化。

公務(wù)用車運行維護費全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化，較上年決算數(shù)減少0.0萬元，下降0%，主要原因是：較上年支出無變化。

3.公務(wù)接待費全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：較年初預(yù)算無變化，較上年決算數(shù)減少0.0萬元，下降%，主要原因是：較上年支出無變化。

（三）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算實物量情況

2022年度本部門因公出國（境）共計0個團組，0人；公務(wù)用車購置0輛，公務(wù)用車保有量為0輛；國內(nèi)公務(wù)接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；國（境）外公務(wù)接待0批次，0人。

第四部分預(yù)算績效情況說明

（一）預(yù)算績效管理工作開展情況

在全市范圍內(nèi)征集優(yōu)質(zhì)果品及加工產(chǎn)品組團參加國內(nèi)各類大型展示展銷活動，組織舉辦一系列果品宣傳促銷活動，進一步提高果品知名度和影響力。加強果品新品種新技術(shù)示范推廣、果園防災(zāi)減災(zāi)、提質(zhì)增效及標準化生產(chǎn)、加工示范基地建設(shè)，強化工作措施落實，及時開展督查，持續(xù)跟進技術(shù)指導(dǎo)服務(wù)，推動果品產(chǎn)業(yè)迭代升級。同時，積極協(xié)助謀劃和促進幫扶村產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提供技術(shù)指導(dǎo)服務(wù)。

（二）績效自評結(jié)果

1.績效目標自評表

我部門在2022年度部門決算中反映農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展項目、農(nóng)產(chǎn)品加工與促銷項目等2個項目績效自評結(jié)果。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展項目績效自評情況：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，項目績效自評得分為98.5分。項目全年預(yù)算數(shù)為0萬元，執(zhí)行數(shù)為28.03萬元，完成預(yù)算的100%。項目績效目標完成情況：一是項目100%完成；發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：全市果品產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效、標準化示范園建設(shè)、果園防災(zāi)減災(zāi)設(shè)施建設(shè)、縣區(qū)果品宣傳推介等重點環(huán)節(jié)缺乏項目資金支持帶動，示范帶動效應(yīng)不明顯。

（三）部門績效評價結(jié)果

一是果園綜合管理水平和效益明顯提升。到2022年底，全市果品總面積穩(wěn)定在230.9萬畝，產(chǎn)量257.4萬噸，實現(xiàn)產(chǎn)值108.6億元，優(yōu)質(zhì)商品果率提高到77%。二是果園防災(zāi)減災(zāi)能力不斷提高。一是加強防災(zāi)減災(zāi)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。指導(dǎo)縣區(qū)完成果園防災(zāi)減災(zāi)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)面積8038.5畝。其中建成防雹網(wǎng)7284.5畝，三防棚、鋼架大棚等保護的果園防災(zāi)減災(zāi)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)754畝，涉及29個果樹重點生產(chǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)。三是全市果品品牌影響力顯著提高。積極組織參加了“2022果品區(qū)域公用品牌價值評估”及甘肅省首屆“十大網(wǎng)貨品牌”網(wǎng)絡(luò)評選活動，“花牛蘋果”先后榮登中國蘋果產(chǎn)業(yè)區(qū)域品牌榜、果品區(qū)域公用品牌價值榜、中國區(qū)域農(nóng)業(yè)品牌影響力百強榜單、2022中國品牌價值區(qū)域品牌（地理標志）類第57位，品牌價值達到49.13億元、“2022中國區(qū)域農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)品牌影響力指數(shù)TOP100”第75位，并獲得甘肅省十大網(wǎng)貨品牌榮譽稱號。四是多舉措促銷實現(xiàn)特色果品產(chǎn)銷兩旺。通過持續(xù)加大全市果品產(chǎn)業(yè)宣傳推介力度，央視先后4次對花牛蘋果進行宣傳報道，抖音、快手等平臺短視頻宣傳量明顯增多。除傳統(tǒng)線下銷售外，線上銷售也較為活躍，“東方甄選”等一批在國內(nèi)具有一定影響力的直播間直播帶貨花牛蘋果，郵政、順豐、中農(nóng)批系統(tǒng)相關(guān)企業(yè)及人民日報社所屬的甘肅分社、（江蘇）數(shù)字傳播有限公司等一批實力雄厚、具有較強營銷資源優(yōu)勢的企業(yè)都涉足銷售花牛蘋果。五是項目受益對象滿意度均在90%以上。

第五部分名詞解釋

一、財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入。

四、其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預(yù)算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內(nèi)。

五、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

六、結(jié)余分配：指單位按照國家有關(guān)規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入事業(yè)基金等當年結(jié)余的分配情況。

七、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

八、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

九、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十一、“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十二、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。