目錄

第一部分部門概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

七、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

八、政府采購(gòu)支出情況說明

九、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

十、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支決算情況說明

十一、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說明

十二、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分預(yù)算績(jī)效情況說明

第五部分名詞解釋

第一部分部門概況

一、部門職責(zé)

我單位是全額撥款的科級(jí)事業(yè)單位，承擔(dān)的主要工作有： （一）貫徹執(zhí)行農(nóng)村土地承包、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)村集體資產(chǎn)的法律法規(guī)和政策。（二）指導(dǎo)農(nóng)村土地承包、土地流轉(zhuǎn)承包合同管理。（三）指導(dǎo)、監(jiān)督農(nóng)村土地承包糾紛調(diào)解仲裁。（四）指導(dǎo)、扶持農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織建設(shè)與發(fā)展，開展相關(guān)服務(wù)與監(jiān)管。（五）負(fù)責(zé)農(nóng)村集體資產(chǎn)所有權(quán)的界定、登記，農(nóng)村集體資產(chǎn)的清產(chǎn)核資、鄉(xiāng)村集體債權(quán)債務(wù)的清理。（六）指導(dǎo)和監(jiān)督農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織、農(nóng)民專業(yè)合作社的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，承辦農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)審計(jì)工作。（七）研究提出農(nóng)村集體財(cái)務(wù)公開、民主管理的有關(guān)政策建議，并指導(dǎo)實(shí)施。（八）負(fù)責(zé)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)收益分配的統(tǒng)計(jì)和監(jiān)測(cè)工作。（九）指導(dǎo)鄉(xiāng)村集體經(jīng)濟(jì)組織建設(shè)。（十）參與農(nóng)民負(fù)擔(dān)案件的查處。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

本單位為全額撥款的科級(jí)事業(yè)單位，執(zhí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度，隸屬于天水市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局，2022年機(jī)構(gòu)無(wú)增減變動(dòng)。單位人員情況及增減變動(dòng)原因：上年度在職職工12人，本年度在職職工12人，本年度無(wú)人員變化。2名退休人員退休費(fèi)由社保機(jī)構(gòu)發(fā)放。

第二部分2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表（見附件1）

二、收入決算表（見附件1）

三、支出決算表（見附件1）

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表（見附件1）

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表（見附件1）

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表（見附件1）

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表（見附件1，本部門沒有相關(guān)數(shù)據(jù)，故本表無(wú)數(shù)據(jù)）

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表（見附件1，本部門沒有相關(guān)數(shù)據(jù)，故本表無(wú)數(shù)據(jù)）

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表（見附件1）

第三部分2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2022年度，天水市農(nóng)村經(jīng)濟(jì)指導(dǎo)服務(wù)中心收入總計(jì)為239.39萬(wàn)元，較上年189.18度決算數(shù)據(jù)增加50.21萬(wàn)元；2022年度，支出為234.39萬(wàn)元，較上年度決算數(shù)據(jù)增加45.21萬(wàn)元，增加23.89%。收入支出增加的主要原因是在職人員工資普調(diào)、職務(wù)變動(dòng)、社保衛(wèi)生等增加及項(xiàng)目?jī)?nèi)容金額變動(dòng)等造成差異。本單位收入合計(jì)239.39萬(wàn)元，其中財(cái)政撥款收入234.39萬(wàn)元，其他收入5萬(wàn)元，本年度支出總計(jì)234.39萬(wàn)元，全部為財(cái)政撥款收入。年末結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金5萬(wàn)元，為非財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)的項(xiàng)目資金。

二、收入決算情況說明

2022年度，收入總計(jì)為239.39萬(wàn)元，較上年189.18度決算數(shù)據(jù)增加50.21萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.54%。其中：

1.財(cái)政撥款收入234.39萬(wàn)元，占總收入的97.91%，分別為社會(huì)保障和就業(yè)經(jīng)費(fèi)15.74萬(wàn)元、衛(wèi)生和健康支出7.93萬(wàn)元，農(nóng)林水支出192.71萬(wàn)元，其中事業(yè)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)179.97萬(wàn)元、農(nóng)村合作組織10.74萬(wàn)元，科技轉(zhuǎn)化與推廣服務(wù)2萬(wàn)元；住房和保障支出11.12。較上年度決算數(shù)增加50.21萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.26%，主要是在職人員工資、社保衛(wèi)生等增加；本年度在職工資普調(diào)、職務(wù)變動(dòng)、職級(jí)晉升，社保繳費(fèi)增加、項(xiàng)目變動(dòng)等造成差異。

2.其他收入5萬(wàn)元，占總收入的2.09%，主要是隨著業(yè)務(wù)工作量的變化，省站撥付的農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革及農(nóng)村“三資”管理資金，較上年沒有變化。

三、支出決算情況說明

2022年度，天水市農(nóng)村經(jīng)濟(jì)指導(dǎo)服務(wù)中心支出為234.39萬(wàn)元，較上年度決算數(shù)據(jù)增加45.21萬(wàn)元，增加23.89%。其中：基本支出214.77萬(wàn)元，占91.62%，較上年度決算數(shù)增加44.61萬(wàn)元，增加26.21%，主要原因是本年度在職人員工資普調(diào)、職務(wù)變動(dòng)、職級(jí)晉升等。項(xiàng)目支出19.62萬(wàn)元，占總支出8.37%，較上年度決算數(shù)增加0.59萬(wàn)元，增加3.10%，主要原因是農(nóng)村合作組織、其他科學(xué)技術(shù)支出等業(yè)務(wù)項(xiàng)目，本年度資金收入與支出比上年稍有增加。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2022年度，天水市農(nóng)村經(jīng)濟(jì)指導(dǎo)服務(wù)中心財(cái)政撥款收入總計(jì)234.39萬(wàn)元，較上年度增加50.21萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.26%，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入234.39萬(wàn)元，與上年相比增加50.21萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.26%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元，與上年相比減少0萬(wàn)元，下降0%。一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入增長(zhǎng)原因主要是本年度在職工工資普調(diào)、職務(wù)變動(dòng)，職級(jí)晉升、項(xiàng)目?jī)?nèi)容、金額變動(dòng)等。2022年度，天水市農(nóng)村經(jīng)濟(jì)指導(dǎo)服務(wù)中心一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出總計(jì)234.39萬(wàn)元，與上年相比增加50.21萬(wàn)元，增加27.26%，完成年初預(yù)算138.82%。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

2022年度，天水市農(nóng)村經(jīng)濟(jì)指導(dǎo)服務(wù)中心一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出總計(jì)234.39萬(wàn)元，與上年相比增加45.21萬(wàn)元，增加23.89%，完成年初預(yù)算138.82%，其中科學(xué)技術(shù)支出6.89萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出15.74萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出7.93萬(wàn)元，農(nóng)林水支出192.71萬(wàn)元，住房保障支出11.12萬(wàn)元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：人員工資調(diào)增，部分項(xiàng)目名稱及金額與年初預(yù)算有差異，其中基本支出有：

1.功能科目206科學(xué)技術(shù)支出6.67萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2.84%，為本單位項(xiàng)目支出，主要是功能科目2069999“三區(qū)”科技人才項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)6.67萬(wàn)元。

2.功能科目20805社會(huì)保障和就業(yè)支出15.74萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出6.72%，其中功能科目2080502事業(yè)單位離退休支出1.25萬(wàn)元，主要用于退休人員取暖費(fèi)、福利費(fèi)等；功能科目2080505機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出14.49萬(wàn)元，主要用于單位在職人員社會(huì)和保障繳費(fèi)支出，完成年初預(yù)算100%。

3.功能科目21011行政事業(yè)單位醫(yī)療支出7.94萬(wàn)元，其中功能科目2101102事業(yè)單位醫(yī)療支出5.89萬(wàn)元，占74.18%，主要用于在職職工基本醫(yī)療繳費(fèi)，功能科目2101103公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助1.81萬(wàn)元，占22.80%，主要用于在職人員公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。功能科目2101199其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出0.24萬(wàn)元，占3.02%，主要用于退休人員公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。

4.功能科目21301農(nóng)林水支出192.71萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出82.22%，其中功能科目2130104基本支出179.97萬(wàn)元，主要用于單位在職職工工資的發(fā)放、公用經(jīng)費(fèi)等；項(xiàng)目支出12.74萬(wàn)元，主要用于全年各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的開展，完成年初預(yù)算143.42%，包括功能科目2130106科技轉(zhuǎn)化與推廣服務(wù)2萬(wàn)元、功能科目2130124農(nóng)村合作組織10.74萬(wàn)元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因一是項(xiàng)目預(yù)算與決算的名稱、金額有所變動(dòng)；二是2022年在職人員工資、津貼等有所調(diào)增。

5.功能科目2210201住房保障支出11.12萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出4.74%，主要用于單位在職人員住房公積金繳費(fèi)支出，完成年初預(yù)算105.90%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是隨著人員工資增加，住房保障支出繳費(fèi)也增加。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

天水市農(nóng)村經(jīng)濟(jì)指導(dǎo)服務(wù)中心2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出214.77萬(wàn)元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)192.31萬(wàn)元，較上年增加42.33萬(wàn)元，主要原因是2022年在職人員工資有所調(diào)增，人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括：經(jīng)濟(jì)科目30101基本工資98.21萬(wàn)元、30102津貼補(bǔ)貼52.31萬(wàn)元、30103獎(jiǎng)金5.29萬(wàn)元、30108機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)14.49萬(wàn)元、30110職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)5.89萬(wàn)元、30111公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)2.05萬(wàn)元、30112其他社會(huì)保障繳費(fèi)1.93萬(wàn)元、30113住房公積金11.12萬(wàn)元；經(jīng)濟(jì)科目303對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助1.03萬(wàn)元，其中30302退休費(fèi)1.02萬(wàn)元、30309獎(jiǎng)勵(lì)金0.01萬(wàn)元

2.日常公用經(jīng)費(fèi)22.46萬(wàn)元，較上年增加2.28萬(wàn)元，原因是本年度在職人員工資調(diào)增，包干公用經(jīng)費(fèi)、差旅費(fèi)、福利費(fèi)、工會(huì)費(fèi)等相應(yīng)增加。按照經(jīng)濟(jì)分類來(lái)分主要包括：經(jīng)濟(jì)科目30201辦公費(fèi)2.01萬(wàn)元、30202印刷費(fèi)0.38萬(wàn)元、30205水費(fèi)0.19萬(wàn)元、30206電費(fèi)0.61萬(wàn)元，30207郵電費(fèi)0.27萬(wàn)元、30208取暖費(fèi)1.75萬(wàn)元、30211差旅費(fèi)2.59萬(wàn)元、30216培訓(xùn)費(fèi)0.78萬(wàn)元、30218專用材料費(fèi)9.55萬(wàn)元、30228工會(huì)經(jīng)費(fèi)1.05萬(wàn)元、30229福利費(fèi)1.68萬(wàn)元、30231公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1.60萬(wàn)元。

七、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明：我單位2022年度無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行相關(guān)經(jīng)費(fèi)。

八、政府采購(gòu)支出情況說明：我單位2022年度無(wú)政府采購(gòu)相關(guān)經(jīng)費(fèi)。

九、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

截至2022年12月31日，本部門共有車輛1輛，主要是用于農(nóng)民合作社、家庭農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)場(chǎng)“三資”等農(nóng)經(jīng)業(yè)務(wù)下鄉(xiāng)調(diào)研，指導(dǎo)服務(wù)等。單價(jià)100萬(wàn)元（含）以上設(shè)備0臺(tái)（套）。

十、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支決算情況說明

本部門2022年度無(wú)政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出。）。

十一、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說明

本部門2022年度沒有使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排的支出。

十二、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

2022年“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算1.60萬(wàn)元，決算1.60萬(wàn)元，完成年初預(yù)算100%，與上年同期相比減少0.01萬(wàn)元，下降0.62%；主要原因：司乘人員嚴(yán)格厲行節(jié)約意識(shí)，控制公務(wù)車輛運(yùn)行費(fèi)。

1.因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出情況

2022年我單位因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬(wàn)元。較上年增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%。因公出國(guó)（境）組團(tuán)情況：本年度本單位使用公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，共有0人；參加其他單位組織的出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，增加0萬(wàn)元。

2.公務(wù)用車購(gòu)置和運(yùn)行費(fèi)支出情況

2022年我單位公務(wù)用車購(gòu)置0輛，公務(wù)車保有量為1輛，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，較上年增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%，2021年本單位車均購(gòu)置費(fèi)0元。

2022年我單位公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)1.60萬(wàn)元，較上年減少0.01萬(wàn)元，主要原因?yàn)椋核境巳藛T嚴(yán)格厲行節(jié)約意識(shí)，控制公務(wù)車輛運(yùn)行成本。

3.公務(wù)接待費(fèi)用支出情況

2022年本單位公務(wù)接待費(fèi)0萬(wàn)元，較上年增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%。其中國(guó)內(nèi)公務(wù)接待共0批次，接待人次0人，較上年增加（減少）0%，增加（減少）0萬(wàn)元。國(guó)外公務(wù)接待共0批次，接待人次0人，較上年增長(zhǎng)（下降）0%，增加（減少）0萬(wàn)元，2022年本單位人均接待費(fèi)0萬(wàn)元。“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算實(shí)物量情況，2022年度本部門因公出國(guó)（境）共計(jì)0個(gè)團(tuán)組0人；公務(wù)用車購(gòu)置0輛，公務(wù)用車保有量為1輛；國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，0人。

第四部分預(yù)算績(jī)效情況說明

（一）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，本部門對(duì)2022年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)，其中，一級(jí)項(xiàng)目0個(gè)，二級(jí)項(xiàng)目2個(gè)，共涉及資金20萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。根據(jù)財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理要求，當(dāng)年財(cái)政預(yù)算撥款10.28萬(wàn)元，全年支出10.28萬(wàn)元，執(zhí)行率100%。通過自評(píng)，有1個(gè)項(xiàng)目結(jié)果為“優(yōu)”，1個(gè)項(xiàng)目結(jié)果為“良”，0個(gè)項(xiàng)目結(jié)果為“中”，0個(gè)項(xiàng)目結(jié)果為“差”。分項(xiàng)目自評(píng)情況分析如下：

(二) 績(jī)效自評(píng)結(jié)果

（一）項(xiàng)目1農(nóng)村合作組織發(fā)展專項(xiàng)

1.項(xiàng)目支出預(yù)算執(zhí)行情況。該項(xiàng)目年初預(yù)算15萬(wàn)元，全年預(yù)算數(shù)10萬(wàn)元，實(shí)際支出10萬(wàn)元，支出率為100%。

2.總體績(jī)效目標(biāo)完成情況分析。通過該項(xiàng)目的實(shí)施，農(nóng)民合作社規(guī)范化運(yùn)營(yíng)管理水平顯著改善，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力和示范帶動(dòng)能力有效提升，發(fā)展環(huán)境持續(xù)優(yōu)化，合作社自身可持續(xù)發(fā)展能力不斷增強(qiáng)。該項(xiàng)目資金主要用于第十二、第十三批市級(jí)農(nóng)民合作社示范社和第七批、第八批市級(jí)示范家庭農(nóng)場(chǎng)申報(bào)、核查、評(píng)定、監(jiān)測(cè)等工作，按照合作社運(yùn)營(yíng)規(guī)范的標(biāo)準(zhǔn)，持續(xù)開展分類指導(dǎo)和精準(zhǔn)施策，做好農(nóng)民合作社法律政策宣傳、服務(wù)指導(dǎo)等各項(xiàng)工作開展時(shí)的差旅費(fèi)、市級(jí)示范社證書、銅牌制作費(fèi)、農(nóng)民合作社法律政策宣傳費(fèi)，不斷規(guī)范全市農(nóng)民合作社運(yùn)營(yíng)管理水平、提升農(nóng)民合作社示范帶動(dòng)能力，為全市農(nóng)民合作社健康有序發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

3.各項(xiàng)指標(biāo)完成情況分析。通過自評(píng)，除預(yù)算執(zhí)行率外，其他指標(biāo)皆已完成，綜合得分為98.72分。

4.偏離績(jī)效目標(biāo)的原因及下一步改進(jìn)措施（包括總體績(jī)效目標(biāo)和核心績(jī)效指標(biāo)未完成原因、下一步改進(jìn)措施，政策執(zhí)行或項(xiàng)目實(shí)施中存在的問題、原因和改進(jìn)措施）通過自評(píng)，可能存在問題的指標(biāo)為：預(yù)算執(zhí)行率，主要問題為：由于新冠疫情影響，市級(jí)財(cái)政資金吃緊，部分項(xiàng)目資金暫停支付。整改建議為：下一年度，加快資金支出進(jìn)度。

（二）項(xiàng)目2農(nóng)經(jīng)工作經(jīng)費(fèi)

1.項(xiàng)目支出預(yù)算執(zhí)行情況。該項(xiàng)目年初預(yù)算5萬(wàn)元，支出0.75萬(wàn)元，支出率為15%。

2.總體績(jī)效目標(biāo)完成情況分析。完成了2022年度農(nóng)經(jīng)業(yè)務(wù)調(diào)研、指導(dǎo)服務(wù)等各項(xiàng)工作，達(dá)到了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)可持續(xù)能力提升，農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)規(guī)范有序流轉(zhuǎn)，農(nóng)村集體“三資”管理不斷規(guī)范，農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革扎實(shí)推進(jìn)。

3.各項(xiàng)指標(biāo)完成情況分析。通過自評(píng)，除預(yù)算執(zhí)行率外，其他指標(biāo)皆已完成，綜合得分為84.34分。

4.偏離績(jī)效目標(biāo)的原因及下一步改進(jìn)措施（包括總體績(jī)效目標(biāo)和核心績(jī)效指標(biāo)未完成原因、下一步改進(jìn)措施，政策執(zhí)行或項(xiàng)目實(shí)施中存在的問題、原因和改進(jìn)措施）通過自評(píng)，總體績(jī)效目標(biāo)和核心績(jī)效指標(biāo)都已完成，可能存在問題的指標(biāo)為：預(yù)算執(zhí)行率，評(píng)價(jià)目標(biāo)值為100%，業(yè)績(jī)值為84.34%，問題原因?yàn)椋河捎谛鹿谝咔橛绊懀屑?jí)項(xiàng)目財(cái)政資金吃緊，部分項(xiàng)目資金暫停支付。整改建議為：下一年度，加快資金支出進(jìn)度。

第五部分名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的現(xiàn)金流入。

四、其他收入：指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入，包括未納入財(cái)政預(yù)算或財(cái)政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈(zèng)收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、無(wú)法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等。各單位從本級(jí)財(cái)政部門以外的同級(jí)單位取得的經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí)財(cái)政部門取得的經(jīng)費(fèi)，以及行政單位收到的財(cái)政專戶管理資金反映在本項(xiàng)內(nèi)。

五、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

六、結(jié)余分配：指單位按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入事業(yè)基金等當(dāng)年結(jié)余的分配情況。

七、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

八、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。

九、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十一、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。