項目名稱：2023年省級第一批新增建設用地有償使用費切塊資金

項目主管部門：天水市自然資源局

         評價實施部門：天水市自然資源局秦州分局

         評價機構名稱：天水市自然資源局秦州分局

天水市自然資源局秦州分局

2024年7月

報告摘要

一、項目基本情況

二、項目績效目標

三、評價基本情況

四、評價結論和績效分析

五、績效評價指標分析

六、存在問題及原因分析

七、項目主要經驗及做法

報告正文

一、項目基本情況

（一）項目立項背景。

按照自然資源工作的方針和決策部署，履行全民所有土地、礦產、森林、草地、濕地、水等自然資源所有職責和所有國土空間用途管制職責，并根據要求委托相關單位進行勘測、規劃等。自然資源部門負責編制土地、礦產、森林、草地、濕地等資源的規劃并組織實施，監督指導各項自然資源合理利用與保護，推動自然資源領域科技發展。新增建設用地土地有償使用費切塊資金用于基本農田建設、土地整理、耕地開發、基本農田保護和土地整治管理，根據工作需要，可用于不動產統一登記、規劃編制、國土變更調查等其他業務支出。

1、根據《自然資源部辦公廳關于開展2021年度全國國土變更調查工作的通知》（自然資辦發[2021]68號）文件，開展2021年度秦州區國土變更調查工作，全面掌握秦州區2021年度的地類、面積、屬性及相關圖層屬性信息的變化情況，更新縣級國土調查數據庫，形成年度變更增量包，逐級報省級和國家級核查后，更新形成2021年度國家級國土調查數據庫。通過調查、統計和分析，掌握2021年度永久基本農田變化，建設占用農用地、耕地非糧化、耕地非農化狀況，設施農用地變化，25度和15度以上坡耕地變化，耕地資源質量分類變化情況，農村建房、臨時用地、批而未用土地、退耕還林、圍填海、足球場、高爾夫球場、光伏用地和農業結構調整以及難以或不宜長期穩定利用的耕地等變化狀況，各類自然保護區及生態保護紅線范圍內的土地利用變化狀況，土地整治、高標準農田、增減掛鉤等項目的實施狀況，空間規劃的實施狀況等有關情況。

2、通過開展耕地資源質量分類年度更新與監測工作，全面掌握縣域內年度耕地現狀變化及耕地質量建設引起的耕地質量變化情況，保持耕地質量分類數據的現勢性，為落實耕地數量、質量、生態“三位一體”保護提供支撐。

（二）項目預算安排及使用情況。

資金來源為2023年省級第一批新增建設用地有償使用費切塊資金（甘財資環【2023】34號）共下達資金64萬元，其中耕地資源質量分類年度更新與監測工作總投資14.4萬元，實際支付14.4萬元，2021年度國土變更調查49.56萬元，實際支付49.56萬元。

（三）項目計劃內容及實施情況。

1、以“三調”耕地資源質量分類成果，以及2020年度國土變更調查成果為基礎，結合2020年度所有土地整治、高標準農田建設等項目竣工驗收資料，開展2020年度耕地資源質量分類年度更新與監測工作，生成2020年度耕地資源質量分類年度更新數據包。耕地資源質量分類年度更新范圍包括新增和減少耕地、坡度變化引起的耕地面積增減的耕地、二級地類發生變化耕地、新增和減少可恢復為耕地和恢復屬性發生變化的土地，以及通過土地整治、高標準農田建設等項目實施質量發生變化的耕地和可恢復為耕地的土地。耕地資源質量年度監測范圍為更新范圍外的耕地。更新耕地資源質量分類數據庫，建立耕地資源質量分類更新數據庫，形成耕地資源質量分類年度更新分析報告。

2、2021年國家下發了秦州區年度變更調查圖斑，按照《國土變更調查技術規程》要求形成國土調查成果資料、包括影像、圖形、權屬、文字報告等，2023年1月向省級報送了2022年度秦州區變更調查數據成果。主要成果：1、遙感監測成果；2、外業調查成果；3、數據庫成果；4、圖斑信息核實表；5、各類統計表；6文字成果。

（四）項目組織管理。

秦州區耕地資源質量分類2020年度更新工作及2021年度國土變更調查由天水市自然資源局秦州分局組織實施，均委托天水市自然資源勘測規劃研究院有限公司具體承擔。為保證此項工作的順利開展，保證成果的科學性、實用性和可操作性，天水市自然資源勘測規劃研究院有限公司組織人員成立了耕地資源質量分類技術小組，負責完成秦州區耕地資源質量分類年度更新工作具體工作。天水市自然資源局秦州分局抽調技術人員配合資料收集、外業調查、成果分析、成果檢查等工作。

二、項目績效目標

總體績效目標：嚴格按照項目資金管理有關規定，加強資金監管，做到專款專用；按照項目實施進度，按時支付項目資金，完成2021年度全國國土變更調查及耕地資源質量分類成果更新與監測工作。

通過開展耕地資源質量分類年度更新與監測工作，全面掌握耕地現狀變化及耕地質量建設引起的耕地質量變化情況，保持耕地質量分類數據的現勢性，為落實耕地數量、質量、生態“三位一體”保護提供支撐。

三、評價基本情況

（一）績效評價目的、對象和范圍

通過對項目資金情況進行績效評價，了解掌握項目預算執行情況及項目實施績效，總結項目管理經驗，完善項目資金管理，不斷提高資金支出決策水平和資金使用效率。

本次績效評價以具體的項目為評價單位，一項一評價。做為2023年度預算執行情況績效自評工作的印證材料和基礎數據，上報天水市自然資源局，由天水市自然資源局統一上報。

（二）績效原則、評價指標體系、評價方法等（詳述績效評價指標、指標解釋、評價標準、指標權重、數據來源、證據收集方式等。）

本次績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準參照《甘肅省省級預算績效管理辦法》、《甘肅省省級項目支出績效單位自評工作規程》的相關規定執行。

（三）評價對象與范圍。

評價對象為耕地資源質量分類年度更新與監測工作及2021年度甘肅省國土變更調查。

（三）評價依據。

（1）《中共中央 國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發〔2018〕34號）；

（2）《財政部關于印發〈項目支出績效評價管理辦法〉的通知》（財預〔2020〕10號）；

（3）項目單位職能職責、項目工作計劃，項目實施（建設）方案；

（4）相關預算管理制度、財務管理辦法，財務會計資料；項目績效評價（自評）報告等相關資料。

（四）評價原則、評價方法。

（1）科學規范、公正公開；

（2）績效相關、突出成效。

（五）績效評價指標體系

依據《財政部關于印發〈預算績效評價共性指標體系框架〉的通知》（財預〔2013〕53 號）和《財政部關于印發〈項目支出績效評價管理辦法〉的通知》（財預〔2020〕10 號）文件，結合“評價指標的權重根據各項指標在評價體系中的重要程度確定，應當突出結果導向，原則上產出、效益指標權重不低于60%”相關要求，圍繞綜合性、宏觀性和政策性三個層面，緊抓部門履職這一核心要素，符合2023年省級第一批新增建設用地有償使用費切塊資金項目的績效評價指標體系（包括權重、指標、評分標準，詳見附件1）

（六）績效評價工作過程。

專人負責此項工作，于2024年1月開始收集項目資料，項目負責科室和財務部門共同配合，對取得的項目資料和會計憑證進行梳理、統計，形成了績效評價的印證材料及數據基礎，并根據自評工作規程進行了績效指標完成情況的檢查及分析，填報績效自評表，并按評分標準進行自評打分，按要求完成自評報告。

四、評價結論及分析

（一）綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）。

天水市自然資源局秦州分局秦州區

2023年省級第一批新增建設用地有償使用費切塊資金綜合評價得分表

主要結論：根據決策、過程、產出、效益等方面，對項目支出進行績效評價體系評分，項目自評得分98分。項目立項規范，目標合理，指標明確，資金落實情況良好，管理制度健全，執行有效，采取了相應的質量檢查、驗收等必需的控制措施。財務監控有效，資金使用合規，在所有重大方面符合法律法規的規定。項目完成及時，質量達標，在節約成本的同時較好的完成了績效目標，產生了顯著的社會效益和生態效益，群眾反響較好。

五、績效評價指標分析

依據《財政部關于印發〈預算績效評價共性指標體系框架〉的通知》（財預〔2013〕53 號）和《財政部關于印發〈項目支出績效評價管理辦法〉的通知》（財預〔2020〕10 號）文件，結合“評價指標的權重根據各項指標在評價體系中的重要程度確定，應當突出結果導向，圍繞綜合性、宏觀性和政策性三個層面，緊抓部門履職這一核心要素，設計符合績效評價指標體系（包括權重、指標、評分標準，詳見附件1），

（1）決策指標。一級決策指標權重占比15%，權重分15%，項目立項（權重分值5分）、績效目標（權重分值5分）、投入管理（權重分值5分）3個二級指標，在二級指標的基礎上分配下解6個三級指標（包括立項依據充分性、立項程序規范性、績效目標合理性、績效目標明確性、預算編制）,得分15分。

（2）過程指標。一級過程指標權重占比25%，細分資金管理（權重分值10分）、組織實施（權重分值15分）2個二級指標，在此基礎上分配下解5個三級指標（包括資金到位情況、預算執行率、財務管理制度健全性等），得分24分。

（3）產出指標。一級產出指標權重占比30%，細分產出數量（權重分值10分）、產出質量（權重分值10分）、產出時效（權重分值10分）、3個二級指標，在此基礎上分配下解3個三級指標（包括項目完成率、項目驗收合格率、完成及時性），得分30分。

（4）效益指標。一級效益指標權重占比30%，項目效益（權重分值 30分）、在此基礎上分配下解2個三級指標（社會效益、滿意度），得分29分。

3.績效評價方式和方法

（1）績效評價方式。績效評價的方式主要包括現場評價和非現場評價。根據本次評價對象的具體情況，采取現場評價和非現場評價結合的方式進行評價。現場評價需要績效評價工作組到現場采取詢問、觀察、檢查、復核等方式對評價項目的有關情況進行核實；非現場評價需要對收集的資料進行整理和科學的分析，經過綜合分析得出評價結果，并完成評價報告。

（一）項目決策情況。根據《甘肅省自然資源廳關于印發<2021年甘肅省國土變更調查實施方案>的通知》（甘資辦發【2021】75號）文件要求開展2021年度耕地資源質量分類成果和監測工作。

（二）項目過程情況。通過收集資料、新增耕地采樣化驗、生成更新年度圖層，獲取年度更新包分類指標數據。

（三）項目產出情況、項目效益情況。（二）績效分析

1.產出指標

（1）數量指標

完成2021年度國土變更調查數據庫一套，提交項目成果資料兩套，完成耕地資源質量分類2021年度更新工作1項。

（2）質量指標

通過省廳驗收，項目成果合格率100%。

（3）時效指標

項目按時完成率指標，項目按時完成率100%。截止2023年12月31日該項目已全部完成并通過省級驗收，項目按時完成率100%。

（4）成本指標

成本完成合理性指標，成本不高于64萬元，項目實施過程中成本可控，未出現超預算的現象。

2、效益指標

（1）經濟效益指標

加大耕地保護，提高用地效益

（2）社會效益指標

嚴格控制非農建設占用耕地

3、滿意度指標

（1）服務對象滿意度指標

服務對象滿意度目標值為≥90%，實際完成值為90%。

六、項目主要經驗及做法

以“三調”耕地資源質量分類成果，以及2020年度國土變更調查成果為基礎，結合2020年度所有土地整治、高標準農田建設等項目竣工驗收資料，開展2020年度耕地資源質量分類年度更新與監測工作，生成2020年度耕地資源質量分類年度更新數據包。更新耕地資源質量分類數據庫，建立耕地資源質量分類更新數據庫，形成耕地資源質量分類年度更新分析報告。

年度更新范圍內的新增耕地，按照不同地類和不同坡度進行了實地調查采樣化驗。通過外業調查獲取土層厚度、土壤質地、土壤有機質含量、土壤pH值4個土壤條件指標屬性信息。

耕地資源質量分類年度更新范圍包括新增和減少耕地、坡度變化引起的耕地面積增減的耕地、二級地類發生變化耕地、新增和減少可恢復為耕地和恢復屬性發生變化的土地，以及通過土地整治、高標準農田建設等項目實施質量發生變化的耕地和可恢復為耕地的土地。耕地資源質量年度監測范圍為更新范圍外的耕地。

七、存在的問題及原因分析

通過對耕地資源質量分類成果的分析，秦州區耕地資源利用主要存在以下幾個問題：

1、耕地利用效益較低

秦州區由于水資源的缺乏，所有旱地基本上是靠天吃飯的土地，糧食作物受天氣影響大，耕地利用效益較低。2020年度全縣耕地中旱地面積為76407.09公頃，占耕地面積的99.94%，且多為無灌溉條件、PH值輕度偏堿，有機質含量略顯偏低、地形坡度較大的地。同時大量農民外出打工，撂荒耕地現象較為嚴重。

2、耕地坡度較大，水土流失嚴重

秦州區地處黃土高原干旱地區，近年來通過實施土地利用綜合整治、坡改梯工程、淤堤壩工程、退耕還林、荒山造林、封山育林等措施改善水土流失現象。但是，由于全縣坡耕地面積過大，全縣大于15°的坡耕地占耕地總面積的55.90%。許多地方土壤疏松多孔，濕陷性和滲透性較大，水土流失現象仍然嚴重。