天水市體育局2018年部門決算公開說明

目錄

一、部門概況

（一）職能職責

（二）機構設置

二、部門決算執行情況

（一）收入支出決算總表

（二）收入決算表

（三）支出決算表

（四）財政撥款收入支出決算總表

（五）一般公共預算財政撥款支出決算表

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算總表

（七）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

（八）政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

三、部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明

（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明

（三）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

四、“三公”經費情況說明

（一）“三公”經費支出總額情況

（二）“三公”經費分項支出情況

（三）“三公”經費增減變化原因等說明

五、其他需要說明的事項

（一）機關運行經費執行情況說明

（二）國有資產占用情況說明

（三）政府采購支出情況說明

（四）重點績效評價結果等預算績效情況說明

（五）對專業性較強的名詞進行解釋

天水市體育局2018年部門決算公開說明

一、部門概況

（一）主要職能職責

天水市體育局：主管全市體育工作的行政單位

天水市體育運動學校：主要職責是代表天水市參加全國及全省各項體育比賽，為上一級優秀運動隊培養和輸送高水平的體育后備人才，為本地區培養中小學體育師資和專門體育人才。是一所集九年制義務教育（附中部）、中等職業教育（中專部）和高等函授教育（西安體育學院、陜西理工學院函授點）為一體的全日制中等職業學校，是“省級重點體育運動學?！焙汀皣腋咚襟w育后備人才基地”。學校下設政辦科、訓練科、教務科、學生科、招生就業指導科、總務科、科研室、團委八個科室，現有教職工６６人，其中專職教練員２５人、專職文化課教師２３人、教輔人員２人，行政管理人員８人，工勤人員８人；學校開設田徑、射擊、摔跤、柔道、籃球、武術、跆拳道、乒乓球、自行車、足球、健美操、六人曲棍球等１２個運動項目，有９個教學班（附中３個年級、中專３個年級），開設１９門文化課。

天水市體育中心：主要職責是承辦市委、市政府組織的各類大型活動和體育局組織的年度比賽。承擔天水市體育運動學校學生的日常訓練、比賽。承擔全市中、小學生運動會，也是我市全民健身的一個重要場所。市體育中心２００５年被國家體育總局、國家殘聯命名為“全國殘疾人體育訓練基地”，主要承擔國家隊、省隊的訓練和比賽，并多次受到國家體育總局、中殘聯的表彰。

（二）機構設置情況（部門決算單位構成）

天水市體育局下屬天水市體育運動學校、天水市體育中心、天水市體育總會、天水市國民體質監測中心四個全額撥款事業單位。天水市體育總會、天水市國民體質監測中心經費，財務、人事均由體育局統一管理。部門決算公開單位天水市體育局（本級）包括體育局機關、天水市體育總會、天水市國民體質監測中心三個單位構成。

二、部門決算執行情況

（一）收入支出決算總表

（二）收入決算表

（三）支出決算表

（四）財政撥款收入支出決算總表

（五）一般公共預算財政撥款支出決算表

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算總表

（七）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

（八）政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

三、部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明

1、２０１８年度，體育局部門收入總計為3023.48萬元，全部為財政撥款收入。占全部收入的100%。較2017年決算數據3986.43萬元減少962.95萬元。

主要原因是：體育局２０１８年度，收入總計為９１４．６１萬元，較２０１７年度決算數據３５２２．３１萬元減少２６０７．７萬元，下降７４％。財政撥款收入９１４．６１萬元，一般公共預算財政撥款收入３３４．９６萬元，占收入總計的３６．６２％，較２０１７年度決算數３４３６．３１萬元減少３１０１．３５萬元，下降９０．２５％，主要是２０１７年財政撥入體育運動學校遷建資金原因。政府性基金預算財政撥款５７９．６５萬元，占收入的６３．３８％，較２０１７年政府性基金撥款８６萬元增加４９３．６５萬元，增長５７４％，主要是２０１８年申請中央彩票公益金用于體育中心輔助設施建設。

體校２０１８年度財政撥款收入合計１６７９．６５萬元，較上年決算數增加２４４．４９萬元，增加１４．５５％。其中：主要原因是在職人員工資（含３０％的績效工資）５１１．７１萬元，比上年的４９０．１萬元（含３０％的績效工資）增加２１．６１萬元，增加了４．２２％。獨生子女費、年終獎、科學發展業績獎，十四運會獎金４５８．０２萬元，比上年的２５８．０２萬元增加２００萬元，增加了４３．６６％。主要是今年正常晉升工資并從元月份開始補發，轉正定級并補發工資取暖費按照人均一個月全工資發放。

體育中心財政撥款收入４２９．２１萬元，為預算資金，占收入總計的１００％。較２０１７年度決算數減少３４．９１萬元，下降７．５％，主要是人員經費減少。

本部門２０１８年度支出合計4527.15萬元，全部為基本支出4527.15萬元，占全部支出的１００％；無項目支出。

體育局基本支出２３１９．１９萬元，占１００％，較２０１７年度決算數２８２９．６３萬元，下降１８．０４％，主要原因是體校工程支付減少。

體校２０１８年度支出合計１７７６．７５萬元，全部為基本支出１７７６．７５萬元，占全部支出的１００％；無項目支出。

體育中心２０１８年度支出為４31．２１萬元，較２０１７年度決算數減少３2．９１萬元，下降７．５％。其中：

2018年度基本支出４31．２１萬元，占１００％，較２０１７年度決算數減少３2．９１萬元，下降７．５％，主要是人員經費減少。

２．上年結轉和結余1681.67萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完、結轉到當年或以后年度按有關規定繼續使用的資金。一般公共預算財政撥款結轉和結余１600.09萬元，政府性基金結轉和結余81.58萬元。

３．2018年結轉和結余資金為178萬元，其中體育局140萬元，體校38萬元。均為彩票公益金。

（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明

２０１８年度，體育局部門財政撥款收入總計為3023.48萬元，全部為財政撥款收入，較2017年決算數據減少962.95萬元。

2018年度，體育局部門財政撥款支出總計為4527.15萬元，全部為基本支出4527.15萬元，占全部支出的１００％；無項目支出。

２０１８年度，天水市體育局（本級）財政撥款收入總計９１４．６１萬元，與上年３５２２．３１萬元相比減少２６０７．７萬元，下降７４％。其中：一般公共預算財政撥款收入３３４．９６萬元，與上年３４３６．３１萬元相比減少３１０１．３５萬元，下降９０．２５％；政府性基金預算財政撥款收入５７９．６５萬元，與上年８６萬元相比增加４９３．６５萬元，增長５７４％。原因：主要是２０１８年申請中央彩票公益金用于體育中心輔助設施建設。

２０１８年度，天水市體育局（本級）財政撥款支出總計１８２９．９６萬元，與上年２２９９．３１萬元相比減少４６９．３５萬元，下降２０．４１％；完成年初預算１００％，其中：

１．教育支出１１９５萬元，完成年初預算１００％。

２．文化體育與傳媒支出５８３．３４萬元，完成年初預算的１６７％，決算數大于預算的主要原因是其他體育支出的增加。

３．社會保障和就業支出５１．１２萬元，完成年初預算的５８．１７％，決算數小于預算的主要原因是退休人員退休費２０１８年５月至進入社保核發。

４、城鄉社區支出０．５萬元，完成年初預算的１００％。

２０１８年度天水市體育運動學校財政撥款收入合計１６７９．６５萬元，較上年決算數增加２４４．４９萬元，增加１４．５５％。主要原因是在職人員工資（含３０％的績效工資）５１１．７１萬元，比上年的４９０．１萬元（含３０％的績效工資）增加２１．６１萬元，增加了４．２２％。獨生子女費、年終獎、科學發展業績獎，十四運會獎金４５８．０２萬元，比上年的２５８．０２萬元增加２００萬元，增加了４３．６６％。主要是今年正常晉升工資并從元月份開始補發，轉正定級并補發工資取暖費按照人均一個月全工資發放。

公共財政預算撥款占總收入的１００％。較年初預算數增加６２８．９１萬元，增長３８．５４％。主要原因是２０１８年參加甘肅省第十四屆運動會，年末整體調高工資標準，工資正常晉升。提高取暖費標準和新調入了人員。公共財政預算撥款中賽事經費增加。

天水市體育運動學校２０１８年度財政撥款支出合計１７７６．７５萬元，較上年決算數增加４６６．１６萬元，增長２６．２３％。主要原因人員經費支出１３１３．８７萬元，比上年１０６６．１萬元增加２４７．７７萬元。其中：工資福利等支出５１１．７１萬元，比上年４９０．１萬元增加２１．６１萬元，主要是今年正常晉升工資并從元月份開始補發，轉正定級并補發工資；對個人和家庭的補助８０２．１６萬元，比上年５３３．４３萬元增加２６８．７３萬元，主要是２０１８年參加甘肅省第十四屆運動會學生，教練員獎金增加；取暖費人均按照一月工資標準發放。日常公用經費支出４６２．８６萬元，比上年２８７．０５萬元增加１７５．８１萬元，主要是２０１８年參加甘肅省第十四屆運動會差旅費，器材費增加。辦公費支出較上年減少２．０９萬元，培訓費較上年減少６．７６萬元，維修費比上年增加６３．４４萬元，主要用老校區維修維護。于人員經費支出占總支出的７３．９４％；日常公用經費等支出占總支出的２６．０５％；基本支出占總支出比重１００％。較年初預算數增加７７４．２５萬元，增長４３．５７％。主要原因是２０１８年參加甘肅省第十四屆省運會差旅費，器材費，獎金增加；新增加人員經費增加、工資調標、班主任津貼、管理崗位津貼、超課時津貼增加。

２０１８年度，天水市體育中心財政撥款收入總計４２９．２１萬元，與上年相比減少３４．９１萬元，下降７．５％。其中：一般公共預算財政撥款收入４２９．２１萬元，與上年相比減少３４．９１萬元，下降７．５％；政府性基金預算財政撥款收入０萬元。

２０１８年度，天水市體育中心財政撥款支出總計４２９．２１萬元，與上年相比減少３４．９１萬元，下降７．５％；完成年初預算１００％，決算數大于預算數的主要原因：人員經費增加。其中：

１．一般公共服務支出４２９．２１萬元，１００％，主要用于支付人員經費和公用經費，完成年初預算１００％，決算數大于預算數的主要原因人員經費增加。

（三）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2018年度本部門一般公共預算財政撥款基本支出4527.15萬元，全部為基本支出4527.15萬元，占全部支出的１００％；無項目支出。

天水市體育局（本級）２０１８年度一般公共預算財政撥款基本支出１８２９．９６萬元，其中：按照本單位有支出的功能分類填寫

１．人員經費２４９．２９萬元，較上年３２６．４８萬元減少７７．１９萬元，主要原因是退休人員退休費２０１８年５月至１２月進入社保核發。主要包括：工資福利支出１５９．９８萬元，其中：基本工資８０．６６萬元，津貼補貼６９．３６萬元，獎金６．１９萬元，其他工資福利支出３．７７萬元。

對個人和家庭的補助支出８９．３１萬元，其中退休費５１．１２萬元，獎勵金３８．１７萬元。

２．日常公用支出１５８０．６７萬元，較上年１９７２．８２萬元減少３９２．１５萬元。主要原因是體校工程量付款減少。主要包括辦公費３．１７萬元、印刷費７．６４萬元、水費０．０９萬元、電費０．７９萬元、郵電費０．８５萬元、差旅費１４．６７萬元、租賃費０．５０萬元、會議費０．４１萬元、培訓費０．７３萬元、專用材料費４．８７萬元、委托業務費１５３０．６８萬元、工會經費１．５３萬元、福利費２．０２萬元、其他交通費用１２．７３萬元。

天水市體育運動學校２０１８年度一般公共財政撥款基本支出１６９８．５９萬元。其中：人員經費支出１２８５．６７萬元，較上年９９１．２１萬元增加２９４．４６萬元，主要原因是參加２０１８年省十四屆運動會獎金增加；公用經費４１２．９１萬元，比上年２７１．５２萬元增加１４１．３９萬元，主要是參加２０１８年省十四屆運動會賽事經費增加。辦公費支出較上年減少２．０８萬元，培訓費較上年減少６．７６平，維修費增加５０．５１萬元。

天水市體育中心２０１８年度一般公共預算財政撥款基本支出４２９．２１萬元，其中：人員經費３６８．０３萬元，較上年減少４４．４萬元，主要是人員退休、經費減少原因。人員經費用途主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出。

２．日常公用經費６１．１８萬元，較上年增加（減少）１１．４９萬元，主要是外聘人員勞務費增加原因。

公用經費用途主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出。

四“三公”經費情況說明

（一）“三公”經費支出總額情況。

２０１８年度本部門“三公”經費支出共計5.9萬元，較年初預算數減少2萬元，主要支出是學校公務用車維修費。

（二）“三公”經費分項支出情況。

２０１８年度本部門“三公”經費支出共計5.9萬元，天水市體育運動學校一輛公務用車，年初預算經費5.9萬元，２０１８年支出５．９萬元，較年初預算數增加３．８９萬元，較上年支出數增加１．６１萬元。主要原因是學校公務用車維修費增加，使用頻率增加，耗油增加。

天水市體育中心“三公”經費預算2萬元，2018年未發生支出。

（三）“三公”經費增減變化原因等說明。

２０１８年度本部門“三公”經費支出共計5.9萬元，天水市體育運動學校一輛公務用車，年初預算經費5.9萬元，２０１８年支出５．９萬元，較年初預算數增加３．８９萬元，較上年支出數增加１．６１萬元。主要原因是學校公務用車維修費增加，使用頻率增加，耗油增加。

天水市體育中心“三公”經費預算2萬元，2018年未發生支出。

１．因公出國（境）經費支出情況

２０１８年本部門因公出國（境）費用０萬元。較上年增加（減少）０萬元，增長（下降）０％，變動原因為：無

因公出國（境）組團情況：本年度本單位使用公共預算財政撥款安排的出國（境）團組織０個，共有０人；參加其他單位組織的出國（境）團組０個，增加０萬元。

２．公務用車購置和運行費支出情況

２０１８年本部門公務用車購置０輛，公務車保有量為1輛，公務用車購置費０萬元，較上年增加（減少）０萬元，增長（下降）０％。２０１８年本單位車均購置費元。

２０１８年本部門公務用車運行費5.9萬元，較上年增加1.61萬元，增長37.53０％，２０１８年本單位車均維護費5.9萬元。

３．公務接待費用支出情況

２０１８年本部門公務接待費０萬元，較上年增加（減少）０萬元，增長（下降）０％。

其中國內公務接待共０批次，接待人次０人，較上年增加（減少）０％，增加（減少）０萬元。國外公務接待共０批次，接待人次０人，較上年增長（下降）０％，增加（減少）０萬元，２０１８年本單位人均接待費０萬元。

五、其他需要說明的事項

（一）機關運行經費執行情況說明

體育局２０１８年度機關運行經費支出１５８０．６７萬元，比２０１７年１９７２．８２萬元減少３９２．１５萬元，降低１９．８８％。主要原因是：體校建設資金支出減少。

（二）國有資產占用情況說明

截至２０１８年１２月３１日我部門體校有１輛在編車輛。其中，領導干部用車０輛、一般公務用車1輛、一般執法執勤用車０輛、特種專業技術用車０輛、其他用車０輛。單位價值５０萬元以上通用設備０臺（套），單價１００萬元以上專用設備０臺（套）。

（三）政府采購支出情況說明。

體育局２０１８年度政府采購支出總額７１．８３萬元，其中：政府采購貨物支出７１．８３萬元、政府采購工程支出０萬元、政府采購服務支出０萬元。授予中小企業合同金額７１．８３萬元，占政府采購支出總額的１００％，

體校２０１８年本部門政府采購支出總額１１７．２０萬元，全部為政府采購貨物支出。主要為甘肅省第十四屆運動會器材采購費

體育中心２０１８年度政府采購支出總額０萬元。

（四）重點績效評價結果等預算績效情況說明。

１．預算績效管理工作開展情況

根據財政預算管理要求，我局組織對２０１８年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評。其中，一級項目１個，二級項目二個，共涉及預算資金２７１４萬元，其中財政預算體育競賽經費２００萬元，體育局預算經費２５１４萬元。自評覆蓋率１００％。２個項目以部門為主體開展了績效評價。

２、部門決算中項目績效自評結果，預算績效管理工作對以上項目，通過強化組織保障、建立完善制度、嚴格目標審核、組織中期監控、完善指標體系等方面保證評價工作質量。從評價情況來看，上述項目符合部門職責和相關管理規定，績效目標合理，評價指標體系較完善，評價標準較科學；項目業務管理制度較完善，業務監控有效性。各項業務工作有序開展；財務管理制度規范，建立了相應的財務監控措施和手段，有效防控各類財務風險。

３、部門決算中項目績效自評結果

以我局“全民健身”項目為例，根據年初設定的績效目標，該項目績效自評較好。全民健身經費年初預算資金３０萬元，數量指標：城鄉居民身體健康素質明顯提高；公共體育健身場地設施有較大發展。配套指標：全民健身組織網絡更加安全；社會體育指導員隊伍進一步發展。至２０１８年年底全民健身經費共計使用３０萬元。主要用于組織各類全民健身活動。項目效益情況：切實保障全市人民參加體育健身活動的權益，動員和組織廣大群眾經常參加體育鍛煉，努力構建全民健身服務體系，增強人民健康素質，豐富人民精神文化生活，提高人民生活質量，形成健康文明科學生活方式，促進社會文明和諧，推動我市全民健身事業又好又快發展提供了服務支撐。

其他項目績效自評如下：

１、天水市體育中心（體校）項目年初預算資金２４６４萬元，建筑指標：完成建筑面積１４２２４㎡。建筑層數為地下一層、地上五層，建筑高度２０米的主體結構。配套指標：配套安裝根據主體施工進度通過項目的實施。效益指標：整體未完工，不能正常使用，社會效益無法評價。天水市體育中心項目于２０１５年１２月１０日開工建設，因體育運動學校受住戶拆遷影響，至２０１８年年底支付完工程量資金３０５８萬元。

２、體育競賽經費由財政列入年初預算２００萬元，為財政清單項目。主要用于大型體育賽事。數量指標：參加國家、省、地區賽事；舉辦、承辦體育賽事，取得賽事成績；提高本地體育競技水平。配套指標：促進體育場地、設施建設；促進基礎體育工作開展情況；促進體育產業發展情況。社會效益指標：展現城市形象、增進對外交流、豐富公民生活、拉動經濟增長；促進體育文化旅游等融合發展。可持續性指標：體育比賽活動堅持繼承與發展、創新與提高相結合的辦賽宗旨。２０１８年我市體校代表我市參加全省第十四屆運動會，參賽經費２００萬元。這筆經費主要支付器材、競賽費等比賽支出。為體校代表我市參加比賽提供了有力的保障。

截止２０１８年１２月３１日，體校沒有預算績效。

截止２０１８年１２月３１日，體育中心沒有預算績效。

項目支出績效(自評/評價)報告

 

（參考提綱）

 

一、項目基本情況

（一）項目概況。

1.項目立項背景

全民健身活動經費、群眾體育事業活動經費：

1.項目的政策依據及背景；為進一步發展全民健身事業，廣泛開展全民健身運動，提高全市人民身體素質和健康水平，促進全面小康社會建設，根據《中華人民共和國體育法》、《全民健身條例》和國家體育總局《全民健身實施計劃》（2011—2015年），結合我市的市級情況，制定天水市全民健身實施計劃。 2、項目與部門職能的相關性：切實保障全市人民參加體育健身活動的權益，動員和組織廣大群眾經常參加體育鍛煉，努力構建全民健身服務體系，增強人民健康素質，豐富人民精神文化生活，提高人民生活質量，形成健康文明科學生活方式，促進社會文明和諧，推動我市全民健身事業又好又快發展。3、項目實施的目標任務是：城鄉居民體育健身意識進一步增強，參加體育鍛煉人數顯著增加，身體健康素質明顯提高，基本建成與我市經濟發展相適應、與社會事業發展相協調、健身與醫療緊密結合，以科學數據支撐的覆蓋城鄉，比較完善的全民健身公共服務體系。

2.項目實施情況

該兩個項目由我局嚴格按照“天水市人民政府關于印發天水市全民健身實施計劃（2011-2015年）的通知”及2018年財政市級預算績效管理相關要求規定執行。如有采購則嚴格按照財政相關文件執行招投標、政府采購等環節。                                     

3.經費來源和使用情況

全民健身活動經費預算安排30萬元，年初資金下達到位30萬元，主要用于：1、天水市第五屆青少年俱樂部乒乓球比賽相關費2、甘肅省第十四屆運動會全民健身項目3、“伏羲杯”象棋比賽相關費用4、天水市武術進校園師資培訓班費用等活動中。年末無結余。

群眾體育事業活動經費20萬元，年初資金下達20萬元，主要用于：1、2018年全國徒步大會清水站暨第二屆“軒轅杯”全民健步走活動2、首屆“生態南山杯”全民健步走活動3、支付專項資金績效評估委托費等活動中。年末無結余。

（二）項目績效目標：

全民健身活動經費

項目績效總目標：項目實施的目標任務是：城鄉居民體育健身意識進一步增強，參加體育鍛煉人數顯著增加，身體健康素質明顯提高，基本建成與我市經濟發展相適應、與社會事業發展相協調、健身與醫療緊密結合，以科學數據支撐的覆蓋城鄉，比較完善的全民健身公共服務體系。

階段性目標：切實保障全市人民參加體育健身活動的權益，動員和組織廣大群眾經常參加體育鍛煉，努力構建全民健身服務體系，增強人民健康素質，豐富人民精神文化生活，提高人民生活質量，形成健康文明科學生活方式，促進社會文明和諧，推動我市全民健身事業又好又快發展。

預期主要的經濟、政治和社會效益

經濟效益指標：通過舉辦體育活動賽事，及賽事影響力的不斷擴大，周邊地區及全國體育愛好者的參加，帶動了當地體育及旅游業的發展

社會效益指標：加快發展，保持穩定，提高人民生活質量

群眾體育事業活動經費

項目績效總目標：

城鄉居民體育健身意識進一步增強，參加體育鍛煉人數顯著增加，身體健康素質明顯提高，基本建成與我市經濟發展相適應、與社會事業發展相協調、健身與醫療緊密結合，以科學數據支撐的覆蓋城鄉，比較完善的全民健身公共服務體系（三）項目實施情況分析，主要包括項目資金到位、資金使用、資金管理、項目組織和項目管理情況分析。

階段性目標：切實保障全市人民參加體育健身活動的權益，動員和組織廣大群眾經常參加體育鍛煉，努力構建全民健身服務體系，增強人民健康素質，豐富人民精神文化生活，提高人民生活質量，形成健康文明科學生活方式，促進社會文明和諧，推動我市全民健身事業又好又快發展。

預期主要的經濟、政治和社會效益

經濟效益指標：通過舉辦體育活動賽事，及賽事影響力的不斷擴大，周邊地區及全國體育愛好者的參加，帶動了當地體育及旅游業的發展

社會效益指標：加快發展，保持穩定，提高人民生活質量

二、績效評價工作情況

（一）績效評價目的。

通過對項目的績效評價，進一步加強對資金的使用及監管，提高資金使用效率使專項資金使用更加規范。

（二）績效評價工作過程，主要包括前期準備、組織實施和分析評價等內容。

1、全民健身活動經費、2、群眾體育事業活動經費

我們按照市財政局績效評價規程要求，第一階段為前期準備：由我局辦公室牽頭，組織有關業務部門制定了詳細的工作方案，明確責任，確定評價指標細則；第二階段為自評：根據上一階段任務布置，按照要求展開自評工作，并將評價結果報辦公室財務；第三階段為定性終評，并出具評價報告：財務人員在各部門自評的基礎上，查閱相關文件資料和財務憑證，對收集資料進行定量定性分析，綜合評議后形成評價結論，出具績效評價報告。

（三）績效評價框架，包括績效評價原則、評價指標體系、績效標準和評價方法等

1、全民健身活動經費、2、群眾體育事業活動經費

兩項項目嚴格按照規定的程序申請設立；所提交的文件、材料符合相關要求；已經過必要的專家論證、風險評估、集體決策，符合國家相關法律法規、國民經濟發展規劃和黨委政府決策；與項目實施單位或委托單位職責密切相關；該兩項項目為促進事業發展所必需；該兩項目預期產出效益和效果符合正常的業績水平?？冃繕思毣纸鉃榫唧w的績效指標；通過清晰、可衡量的指標值予以體現；項目年度任務數或計劃數相對應；與預算確定的項目投資額或資金量相匹配。已制定具有相應的業務管理制度；業務管理制度合法、合規、完整。項目運行過程中遵守相關法律法規和業務管理規定；并制定相應的項目資金管理辦法；該資金管理辦法符合相關財務會計制度的規定。支出手續完備；該兩項項目合同書、驗收報告、技術鑒定等資料齊全并及時歸檔；項目符合國家財經法規和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規定，項目資金的撥付有完整的審批程序和手續；該兩項項目預算批復或合同規定的用途；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。并已制定或具有相應的監控機制；采取了相應的財務檢查等必要的監控措施或手段。

三、項目主要績效及評價結論

（一） 績效分析

1.項目經濟性分析，主要包括項目成本（預算）控制情況和項目成本（預算）節約情況。

該兩項項目年度任務數或計劃數相對應；與預算確定的項目投資額或資金量相匹配。已制定具有相應的業務管理制度；業務管理制度合法、合規、完整。項目運行過程中遵守相關法律法規和業務管理規定；并制定相應的項目資金管理辦法；

該資金管理辦法符合相關財務會計制度的規定。支出手續完備；該兩項項目合同書、驗收報告、技術鑒定等資料齊全并及時歸檔；項目符合國家財經法規和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規定，項目資金的撥付有完整的審批程序和手續；該兩項項目預算批復或合同規定的用途；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。并已制定或具有相應的監控機制；

2.項目效率性分析，主要包括項目的實施進度和項目完成質量。

項目能按預期賽事活動安排實施，項目完成質量較高，評價好。

3.項目效益性分析，主要包括項目預期目標完成程度和項目實施對經濟和社會的影響等。

（1）通過舉辦體育活動賽事，及賽事影響力的不斷擴大，周邊地區及全國體育愛好者的參加，帶動了當地體育及旅游業的發展。（2）加快發展，保持穩定，提高人民生活質量。（3）指標提倡健康環保的生活理念，提高群眾健身意識。（4）以人民日益增長的健身需求為依托，逐步完善城市基礎設施，解決城市體育用地和體育設施不足的矛盾，滿足人民群眾健身的需求。逐步提高身體素質為目標。（5）開展全民健身活動群眾滿意率持續增加。

（二）評價結論

1.評分結果

（1）全民健身活動經費自評分98分，評價等次有效。

（2）群眾體育事業活動經費自評分97分，評價等次有效。

2.主要結論

（1）全民健身活動經費（2）群眾體育事業活動經費。整體完成情況良好，通過舉辦體育活動賽事，及賽事影響力的不斷擴大，周邊地區及全國體育愛好者的參加，帶動了當地體育及旅游業的發展。

四、主要經驗及做法、存在的問題和建議

（一）主要經驗及做法：通過各項體育活動的舉辦，發現隨著人民群眾生活日益改善，健身需求逐年增加，舉辦承辦體育賽事、體育活動的需求增大，依托社會辦體育的市場逐年增大，對舉辦賽事的標準也逐年提高。

（二）存在的問題

無

（二）存在的問題

無

（三）建議和改進舉措

    1.政策建議：財政應加大對體育賽事、群眾體育活動經費的投入。

    2.改進舉措：、按財政專項資金管理的有關規定科學地編制項目預算，設定績效目標。項目在實施過程如實際情況發生變化應按程序及時調整預算和績效目標。

五、其他需說明的問題

無

附件:

1.績效評價指標體系

2.面訪、座談會和實地調研提綱及記錄

3.社會調查問卷

4.項目單位績效報告情況

5.自評表及其他

六、報告附表（為詳細說明情況，單位根據實際，可在此表格基礎上補充基礎數據信息表）

全民健身活動經費

 

 

 

群眾體育事業活動經費

 

填報人（簽名）：                          聯系電話:

 

（五）對專業性較強的名詞進行解釋

１．財政撥款收入：指市級財政當年撥付的資金。

２．上年結轉和結余：指單位以前年度尚未完成、結轉到本年仍按有關規定繼續使用的資金。

３．年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。

４．基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

５．“三公”經費財政撥款支出：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。其中，因公出國（境）費指單位工作人員公務出國（境）的往返機票費、住宿費、伙食費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位購置公務用車支出及公務用車使用過程中所發生的租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

６．機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

副本附件2-1（群眾體育事業活動經費）.xlsx副本附件2-1 (全民健身活動經費).xlsx2018年決算公開表天水市體育局（匯總）.xls