一、2月份財政收支完成情況

（一）財政收入完成情況。2月份，經(jīng)開區(qū)大口徑財政收入完成2047萬元，占年初預(yù)算月進度的53%，短月進度1816萬元。較上月減收2823萬元，下降58%；較上年同月減收56萬元，下降2.7%。

一般公共預(yù)算收入完成810萬元，占年初預(yù)算月進度的39.2%，短月進度1255萬元。較上月減收1100萬元，下降57.6%；較上年同月減收453萬元，下降35.9%。

分部門完成情況：稅務(wù)完成1738萬元，占年初預(yù)算月進度的45.6%，短月進度2075萬元。較上月減收2925萬元，下降62.7%；較上年同月減收363萬元，下降17.3%；財政完成309萬元，占年初預(yù)算月進度的612.9%，超月進度259萬元。較上月增收102萬元，增長49.3%；較上年同月增收307萬元，增長15350%。

（二）財政支出完成情況。本月完成財政總支出2026萬元，占變動預(yù)算數(shù)月進度的95.1%，短月進度105萬元。較上月增支379萬元,增長23%；較上年同月減支516萬元，下降20.3%。其中：一般公共預(yù)算支出完成809萬元，占變動預(yù)算數(shù)月進度的44%，短月進度1030萬元。較上月增支838萬元，下降50.9%；較上年同月減支1305萬元，下降61.7%；政府性基金支出完成1217萬元，占變動預(yù)算數(shù)月進度的417.3%，超月進度925萬元。較上月增支1217萬元；較上年同月增支789萬元，增長184.3%。

二、2月份累計完成情況

（一）財政收入完成情況。截止2月底，經(jīng)開區(qū)大口徑財政收入完成6917萬元，占年初預(yù)算46359萬元的14.9%，短平均進度1.7個百分點，短收809萬元。較上年同期減收900萬元，下降11.5%。一般公共預(yù)算收入完成2720萬元，占年初預(yù)算24780萬元的11%，短平均進度5.7個百分點，短收1410萬元。較上年同期減收974萬元，下降26.4%。

稅收收入完成6205萬元，占年初預(yù)算41066萬元的15.1%，短平均進度1.6個百分點，短收639萬元。較上年同期減收1160萬元，下降15.8%；非稅收入完成712萬元，占年初預(yù)算5293萬元的13.5%，短平均進度3.2個百分點，短收170萬元。較上年同期增收260萬元，增長57.5%。

分部門完成情況：稅務(wù)完成6401萬元，占年初預(yù)算45754萬元的14%，短平均進度2.7個百分點，短收1225萬元。較上年同期減收1409萬元，下降18%；財政完成516萬元，占年初預(yù)算605萬元的85.3%，超平均進度68.6個百分點，超收415萬元。較上年同期增收509萬元，增長7271.4%。

（二）財政收入結(jié)構(gòu)及比重。一般公共預(yù)算收入2720萬元。其構(gòu)成主要是，（1）按部門構(gòu)成分：稅務(wù)2710萬元，占一般公共預(yù)算收入的99.6%，占稅務(wù)總收入的42.3%；財政10萬元，占一般公共預(yù)算收入的0.4%，占財政部門組織總收入的1.9%。（2）按收入項目分：稅收收入2536萬元，占比93.2%；非稅收入184萬元，占比6.8%。

分部門收入構(gòu)成結(jié)構(gòu)是：（1）稅務(wù)稅收收入6205萬元，占稅務(wù)總收入的96.9%，非稅收入196萬元，占稅務(wù)總收入的3.1%；（2）經(jīng)營性稅收5059萬元，占稅務(wù)總收入的79%，財產(chǎn)性稅收1146萬元，占稅務(wù)總收入的17.9%。（3）財政100%為非稅收入，其中行政性收費收入2萬元，占財政總收入的0.4%；國有資源（資本）有償使用收入8萬元，占財政總收入的1.6%；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入13萬元，占財政總收入的2.5%，政府性基金預(yù)算收入493萬元，占財政總收入的95.5%。

（三）財政支出完成情況。截止2月底，實現(xiàn)財政總支出3673萬元，占變動預(yù)算數(shù)25567萬元的14.4%，短平均進度2.3個百分點，短支588萬元；較上年同期多支980萬元，增長36.4%。其中：一般公共預(yù)算支出2456萬元，占變動預(yù)算數(shù)22067萬元的11.1%，短平均進度5.5個百分點，短支1222萬元；較上年同期多支191萬元，增長8.4%；政府性基金支出1217萬元，占變動預(yù)算數(shù)3500萬元的34.8%，超平均進度18.1個百分點，超支634萬元；較上年同期多支789萬元，增長184.3%。

三、財政預(yù)算執(zhí)行的主要特點

（一）大口徑財政收入及一般公共預(yù)算收入均減收。2月底，經(jīng)開區(qū)大口徑財政收入完成6917萬元，較上年同期減收900萬元，下降11.5%；一般公共預(yù)算收入完成2720萬元，較上年同期減收974萬元，下降26.4%。主要原因一是去年加大了對房土兩稅欠稅的收繳力度，應(yīng)收盡收，相比之下今年減收較多，進度緩慢；二是2024年12月頒布新政策，商品房交易稅率降低導致契稅減收；三是甘肅燧弘人工智能科技公司去年收益較今年可觀，增值稅受影響減收較多；四是重點企業(yè)中航天水飛機工業(yè)有限責任公司去年補繳稅款導致抬高基數(shù)，僅這一戶較去年大口徑減收一千多萬元。

（二）稅務(wù)部門收入短均衡進度，同比下降較多。2月底，稅務(wù)部門組織的收入完成6401萬元，占年初預(yù)算的14%，短均衡進度2.7個百分點。同比減收1409萬元,下降18%。其中區(qū)級完成2710萬元，同比減收974萬元，下降26.4%。分企業(yè)來看，中航天飛僅完成區(qū)級一般預(yù)算399萬元，較上年996萬元減收597萬元；燧弘僅完成區(qū)級一般預(yù)算101萬元，較上年591萬元減收490萬元；省建五公司完成一般預(yù)算81萬元，較上年123萬元減收42萬元；程達電氣僅完成區(qū)級一般預(yù)算110萬元，較上年136萬元減收26萬元，僅四戶企業(yè)減收1155萬元；分稅種來看，房產(chǎn)交易量下降，辦證減少，與去年同期比契稅等下降也較為明顯，契稅減收157萬元，增值稅下降同時也影響附加稅種同比下降，其中城維稅、教附、地方教附減收較為明顯，同時今年稅收新增因素較少，造成收入降幅較大。

（三）一般公共預(yù)算支出增長放緩。2月底，實現(xiàn)一般公共預(yù)算支出2456萬元，較上年同期增支191萬元，增長8.4%，較上月緩和。今年累計撥付經(jīng)發(fā)公司1200萬元用于供熱補助以及市政設(shè)施維護，有效改善了園區(qū)環(huán)境，解決了企業(yè)農(nóng)民工上訪問題；撥付624萬元企業(yè)獎勵資金，切實扶持園區(qū)企業(yè)發(fā)展。

（四）重點監(jiān)控納稅企業(yè)稅收負增長。2月底，8戶重點監(jiān)控納稅企業(yè)稅收同比“2正6負”，整體增速同比下降47.6，較上月降幅略有收窄。其中，中航天水飛機工業(yè)、星火機床減收嚴重，分別減收1486萬元、107萬元。

四、2025年工作措施

（一）強化稅收征管，積極培植財源。利用信息化手段加強稅源監(jiān)控，做好重點稅源分析，對重點行業(yè)、企業(yè)和項目實施跟蹤管理。加大欠稅清繳力度，嚴格稅收執(zhí)法，確保稅收應(yīng)收盡收。同時，通過稅收優(yōu)惠等方式，扶持新興產(chǎn)業(yè)、小微企業(yè)發(fā)展，推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，培育新的經(jīng)濟增長點和稅源。

（二）規(guī)范非稅收入征管。明確非稅收入項目的征收范圍、標準和程序，嚴格按照規(guī)定收取。加強對國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、行政事業(yè)性收費等非稅收入的管理，防止非稅收入流失。

（三）強化預(yù)算執(zhí)行約束，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。嚴格按照預(yù)算安排支出，嚴禁超預(yù)算或無預(yù)算支出，確保預(yù)算的嚴肅性和剛性。優(yōu)先確?；久裆?、公共服務(wù)等重點領(lǐng)域的支出需求，削減非必要支出，提高資金使用效率。

（四） 積極爭取上級轉(zhuǎn)移支付。主動與上級政府和財政部門溝通，爭取更多的一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付，以緩解財政壓力，彌補一般收入不足的缺口。

圖一：天水經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)大口徑財政收入分月完成情況圖

圖二：天水經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)大口徑財政支出分月完成情況圖  

圖三：天水經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)大口徑財政收入分月增長變化情況圖

圖四：天水經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)財政支出分月增長變化情況圖

圖五：天水經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算收入分月增長變化情況圖

圖六：天水經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算支出分月增長變化情況圖

圖六：天水經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算支出分月增長變化情況圖

圖八：天水經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)大口徑財政收入分級構(gòu)成圖